【正文】 5【正確答案】D 封閉式基金當(dāng)前利潤(rùn)應(yīng)先彌補(bǔ)上一虧損，然后才可進(jìn)行當(dāng)年分配。成員國(guó)可將此比例提高到10%。因此，IOSCO技術(shù)委員會(huì)發(fā)布的《跨國(guó)投資管理行為的合作與監(jiān)督宣言》規(guī)定，如任何一方擁有可協(xié)助他方執(zhí)行其監(jiān)管職能的信息，即使沒有任何他方提出要求，擁有信息的一方也可主動(dòng)自愿地提供或安排他人提供該信息。50、【正確答案】A 所謂“自發(fā)性協(xié)助”系指一方主管機(jī)構(gòu)未經(jīng)他方主管機(jī)構(gòu)的請(qǐng)求，就其所取得與他方主管機(jī)構(gòu)有關(guān)的信息，主動(dòng)提供給他方主管機(jī)構(gòu)。4【正確答案】C 資產(chǎn)配置在不同層面有不同含義。4【正確答案】B 國(guó)際證監(jiān)會(huì)組織強(qiáng)調(diào)，跨境活動(dòng)涉及的雙方主管機(jī)構(gòu)必須盡可能為對(duì)方提供有關(guān)從事跨境活動(dòng)的基金的信息，除就例行性事務(wù)提供一個(gè)定期交換信息的機(jī)制外，信息交換措施更可謂雙方主管機(jī)構(gòu)提供一個(gè)早期預(yù)警機(jī)制的功能性渠道。4【正確答案】B 現(xiàn)金流量表的編制基礎(chǔ)是權(quán)責(zé)發(fā)生制。4【正確答案】C 2006年11月2日，中國(guó)第一只試點(diǎn)債券型QDII基金——華安國(guó)際配置基金發(fā)行，初始額度為5億美元。4【正確答案】A 成交量加權(quán)平均價(jià)格算法是最基本的交易算法之一，旨在下單時(shí)以盡可能接近市場(chǎng)按成交量加權(quán)的均價(jià)進(jìn)行，以盡量降低該交易對(duì)市場(chǎng)的沖擊。3【正確答案】D 最近3年沒有受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)的重大處罰，沒有重大事項(xiàng)正在接受司法部門、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的立案調(diào)查。3【正確答案】D UCITS新增的投資品種包括貨幣市場(chǎng)工具、其他投資基金、銀行存款、金融衍生工具和指數(shù)基金等。3【正確答案】B %的比例計(jì)提基金管理費(fèi)用。3【正確答案】C 系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)具有以下幾個(gè)特點(diǎn)】由同一個(gè)因素導(dǎo)致大部分資產(chǎn)的價(jià)格變動(dòng)，大多數(shù)資產(chǎn)價(jià)格變動(dòng)方向往往是相同的，無(wú)法通過(guò)分散化投資來(lái)回避。3【正確答案】B CFA協(xié)會(huì)在1995年開始籌備成立全球投資業(yè)績(jī)標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)，負(fù)責(zé)發(fā)展并制定單一績(jī)效的呈現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)?；鹳Y產(chǎn)估值引起的資產(chǎn)價(jià)值變動(dòng)作為公允價(jià)值變動(dòng)損益計(jì)入當(dāng)期損益。2【正確答案】C 短期融資券的期限不超過(guò)1年，交易品種有3個(gè)月、6個(gè)月、9個(gè)月、1年。2【正確答案】B 中期票據(jù)采用注冊(cè)發(fā)行，最大注冊(cè)額度不翅過(guò)企業(yè)凈資產(chǎn)的40%2【正確答案】C 管理層回購(gòu)是指私募股權(quán)投資基金將其所持有的創(chuàng)業(yè)企業(yè)股權(quán)出售給企業(yè)的管理層從而退出的方式。2【正確答案】A交易所上市股票和權(quán)證以收盤價(jià)估值。2【正確答案】D通常所說(shuō)的年利率都是指名義利率。凈資產(chǎn)收益率低則相反。1【正確答案】A遠(yuǎn)期合約是一種最簡(jiǎn)單的衍生品合約。1【正確答案】A隨機(jī)變量它是對(duì)X所有可能取值按照其發(fā)生概率大小加權(quán)后得到的平均值。1【正確答案】D國(guó)際基金組織是目前證券投資基金監(jiān)管領(lǐng)域最重要的國(guó)際組織。1【正確答案】C個(gè)人投資者從封閉式基金分配中獲得的企業(yè)債券差價(jià)收入，按照現(xiàn)行稅法規(guī)定，應(yīng)對(duì)個(gè)人投資者征收個(gè)人所得稅，稅款由封閉式基金在分配時(shí)依法代扣代繳。1【正確答案】B在其他因素相同的情況下，固定利率債券比零息債券的到期收益率要高?！菊_答案】A三號(hào)指令允許UCITS基金的管理公司在提供基金管理服務(wù)之外，可同時(shí)為個(gè)人或機(jī)構(gòu)提供投資組合管理服務(wù)，以及作為非核心業(yè)務(wù)的投資咨詢、基金保管和行政事務(wù)管理服務(wù)。、【正確答案】B證券交易所總經(jīng)理由國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)任免。【正確答案】A海外的基金多數(shù)也是每個(gè)交易日估值，但也有一部分基金是每周估值一次，有的甚至每半個(gè)月、每月估值一次?！菊_答案】D【正確答案】AAIFMD規(guī)定私募股權(quán)投資基金收購(gòu)公司2年內(nèi)不允許通過(guò)分紅、減持、贖回等形式進(jìn)行資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，進(jìn)而阻止它們?yōu)槎唐诔钟匈Y產(chǎn)而進(jìn)行收購(gòu)活動(dòng)?！菊_答案】A基金費(fèi)用一般包括管理人報(bào)酬、托管費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)、交易費(fèi)用、利息支出和其他費(fèi)用。A、期貨合約只在交易所交易，期權(quán)合約大部分在交易所交易，遠(yuǎn)期合約和互換合約通常在場(chǎng)外交易，采用非標(biāo)準(zhǔn)形式進(jìn)行B、一般而言，遠(yuǎn)期合約和互換合約通常是用實(shí)物進(jìn)行交割，期貨合約絕大多數(shù)通過(guò)對(duì)沖相抵消，通常使用現(xiàn)金結(jié)算，極少實(shí)物交割C、遠(yuǎn)期合約和互換合約通常用保證金交易，因此有明顯的杠桿，期貨合約通常沒有杠桿效應(yīng)D、遠(yuǎn)期合約、期貨合約和大部分互換合約都包括買賣雙方在未來(lái)應(yīng)盡的義務(wù)，期權(quán)合約和信用違約互換合約只有一方在未來(lái)有義務(wù)【正確答案】C目前保本基金普遍采用基于參數(shù)設(shè)定的投資組合保險(xiǎn)策，常用的是CPPI策。A、在EV/EBITDA方法中，要最終得到對(duì)股票市值的估計(jì)，還必須減去債權(quán)的價(jià)值 B、P/E和EV/EBITDA反應(yīng)的都是市場(chǎng)價(jià)值和收益指標(biāo)之間的比例關(guān)系 C、P/E是從全體投資人的角度出發(fā)，而EV/EBITDA是從股東的角度出發(fā) D、EV/EBITDA更適用于單一業(yè)務(wù)或子公司較少的公司估值9UCITS基金持有人是以()進(jìn)行申購(gòu)和贖回。A、長(zhǎng)期趨勢(shì)B、中期趨勢(shì)C、短期趨勢(shì)D、中期趨勢(shì)和短期趨勢(shì)9下列選項(xiàng)中，不屬于評(píng)價(jià)企業(yè)盈利能力最重要三種比率的是()。A、只要是同一基金管理人管理的、在同一注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)處注冊(cè)登記的基金，就可以辦理基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù) B、開放式基金份額轉(zhuǎn)換是指投資者將其所持有的某一只基金份額轉(zhuǎn)換為另一只基金份額的行為 C、投資者采用“金額轉(zhuǎn)換”的原則提交申請(qǐng)D、基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入的基金份額可贖回的時(shí)間為T+3日9股票的變化表現(xiàn)為三種趨勢(shì):長(zhǎng)期趨勢(shì)、中期趨勢(shì)及短期趨勢(shì)。A、上海銀行間同業(yè)拆借利率B、倫敦銀行間同業(yè)拆借利率C、新加坡銀行間同業(yè)拆借利率D、紐約銀行間同業(yè)拆放利率9買入200份封閉式基金份額，%，按滬、深交易所公布的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，該交易傭金為()。A、參與未持有基礎(chǔ)資產(chǎn)的賣空交易B、除應(yīng)付贖回、交易清算等臨時(shí)用途以外，借入現(xiàn)金 C、從事證券承銷業(yè)務(wù) D、以上都正確9關(guān)于基金托管費(fèi)計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)，以下說(shuō)法不正確的是()。A、所得稅B、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)C(jī)、實(shí)收資本D、直接計(jì)入當(dāng)期利潤(rùn)的利得和損失90、()是投資過(guò)程中最重要的環(huán)節(jié)之一，也是決定投資組合相對(duì)業(yè)績(jī)的主要因素。A、資產(chǎn)負(fù)債率B、權(quán)益乘數(shù)和負(fù)債權(quán)益比C、利息倍數(shù)D、資產(chǎn)收益率8()是歐洲大陸最大的投資基金管理中心和全球第一的基金分銷中心。A、法律法規(guī)B、經(jīng)濟(jì)C、文化D、決策失誤8私募股權(quán)二級(jí)市場(chǎng)投資戰(zhàn)略是具有()特性的投資戰(zhàn)略。A、營(yíng)運(yùn)效率比率B、流動(dòng)比率C、資產(chǎn)負(fù)債率D、速動(dòng)比率8如果一個(gè)隨機(jī)變量X最多只能取可數(shù)的不同值，則為稱為()。A、利息收入B、結(jié)算備付金C、銀行存款D、買賣股票8對(duì)于證券投資基金管理人的資格標(biāo)準(zhǔn)，下列選項(xiàng)中，()屬于國(guó)際證監(jiān)會(huì)組織認(rèn)為應(yīng)該考慮的因素。A、利率風(fēng)險(xiǎn)B、購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn)C、信用風(fēng)險(xiǎn)D、匯率風(fēng)險(xiǎn)80、基金的運(yùn)營(yíng)及銷售出現(xiàn)國(guó)際化的趨勢(shì)，開始于()。A、2003年B、2004年C、2005年D、2006年7下列關(guān)于UCITS基金投資政策的規(guī)定，說(shuō)法正確的是()。A、EFSI管理規(guī)則B、AIFMDC、UCITSD、CERCLA7基金分配最普遍的形式是()。A、監(jiān)管B、投資、銷售C、法律適用D、基金銷售及信息披露7以下關(guān)于基金資產(chǎn)估值，表述錯(cuò)誤的是()。A、資產(chǎn)負(fù)債率B、權(quán)益乘數(shù)和負(fù)債權(quán)益比C、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率D、資產(chǎn)收益率7下列屬于中臺(tái)部門的是()。A、特定風(fēng)險(xiǎn)B、異質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)C、整體風(fēng)險(xiǎn)D、個(gè)體風(fēng)險(xiǎn) 61985年12月20日，歐盟委員會(huì)通過(guò)了()，標(biāo)志著歐洲投資基金市場(chǎng)開始朝著一體化方向發(fā)展。A、晨星公司B、海通證券C、招商證券D、招商銀行6下列選項(xiàng)中不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理措施的是()。A、100元B、1000元C、1萬(wàn)元D、10萬(wàn)元6基金托管費(fèi)年費(fèi)率國(guó)際上通常為()左右。A、我國(guó)開放式基金與每個(gè)交易日估值，并于次日公告基金份額凈值B、封閉式基金每日披露一次基金份額凈值C、海外基金多數(shù)是每個(gè)交易日估值D、封閉式基金每個(gè)交易日要進(jìn)行估值6基金募集申請(qǐng)核準(zhǔn)的主要程序和內(nèi)容不包括()。A、%,%B、%,%C、%,1%D、%,%6如果股票市場(chǎng)價(jià)格處于震蕩、波動(dòng)狀態(tài)之中，()可能優(yōu)于買入并持有策略。A、利率衍生工具B、股權(quán)類產(chǎn)品的衍生工具C、信用衍生工具D、商品衍生工具60、當(dāng)基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)到或超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的()時(shí)，基金管理公司應(yīng)及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。A、QFIIB、QDIIC、RQFIID、RQDII5基金銷售費(fèi)用不包括()。A、[2014410]B、[2014617]C、[20141110]D、[20141117]5對(duì)個(gè)人投資者買賣基金份額獲得的差價(jià)收入，在對(duì)個(gè)人買賣股票的差價(jià)收入未恢復(fù)征收個(gè)人所得稅以前，暫不征收()。A、收益性B、風(fēng)險(xiǎn)性C、流動(dòng)性D、永久性5某封閉式基金2004年實(shí)現(xiàn)凈收益100萬(wàn)元，2005年實(shí)現(xiàn)凈收益300萬(wàn)元，那么此基金最少應(yīng)分配收益()。30%5目前，()符合QDII可在境內(nèi)篡集資金進(jìn)行境外投資管理。20%C、10%。A、5%。A、自發(fā)性協(xié)助B、相互提供信息C、自發(fā)性監(jiān)管D、自律監(jiān)管5基金投資于同一主體發(fā)行的證券，不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的()。A、現(xiàn)金流量表所表達(dá)的是在特定會(huì)計(jì)期間內(nèi)，企業(yè)的現(xiàn)金的增減變動(dòng)等情形B、現(xiàn)金流量表是以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)編制的 C、現(xiàn)金流量表是根據(jù)收付實(shí)現(xiàn)制為基礎(chǔ)編制的 D、現(xiàn)金流量表也叫財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表4根據(jù)配置策略不同，可以將資產(chǎn)配置的動(dòng)態(tài)調(diào)整過(guò)程分為四種類型，以下不正確的是()。A、QFIIB、QDIIC、滬港通D、基金互認(rèn)4國(guó)際證監(jiān)會(huì)組織強(qiáng)調(diào)，跨境活動(dòng)涉及的雙方主管機(jī)構(gòu)必須盡可能為對(duì)方提供有關(guān)從事跨境活動(dòng)的基金的信息，除就例行性事務(wù)提供一個(gè)定期交換信息的機(jī)制外，信息交換措施更可謂雙方主管機(jī)構(gòu)提供一個(gè)()的功能性渠道。A、現(xiàn)金流量表的編制基礎(chǔ)是權(quán)責(zé)發(fā)生制 B、現(xiàn)金流量表的編制基礎(chǔ)是收付實(shí)現(xiàn)制C、現(xiàn)金流量表的作用包括反應(yīng)企業(yè)的現(xiàn)金流量，評(píng)價(jià)企業(yè)未來(lái)產(chǎn)生現(xiàn)金凈流量的能力 D、通過(guò)對(duì)現(xiàn)金投資與融資、非現(xiàn)金投資與融資的分析，全面了解企業(yè)財(cái)務(wù)狀況。A、工銀瑞信全球B、上投摩根亞太優(yōu)勢(shì)C、華安國(guó)際配置基金D、廣發(fā)亞太精選4下列關(guān)于即期利率與遠(yuǎn)期利率的說(shuō)法，錯(cuò)誤的()。A、成交量加權(quán)平均價(jià)格算法B、時(shí)間加權(quán)平均價(jià)格算法C、跟量算法D、執(zhí)行偏差算法4申請(qǐng)人申請(qǐng)QFII主體資格，需()未受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)的重大處罰。A、具有5年以上境外證券市場(chǎng)投資管理經(jīng)驗(yàn)和相關(guān)專業(yè)資質(zhì)的中級(jí)以上管理人員不少于1名 B、具有3年以上境外證券市場(chǎng)投資管理相關(guān)經(jīng)驗(yàn)的人員不少于3名 C、具有健全的治理結(jié)構(gòu)和完善的內(nèi)控制度，經(jīng)營(yíng)行為規(guī)范D、最近2年沒有受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)的重大處罰，沒有重大事項(xiàng)正在接受司法部門、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的立案調(diào)查假設(shè)某投資者在2013年12月31日，買入1股A公司股票，價(jià)格為100元，2014年12月31日，A公司發(fā)放3元分紅，同時(shí)其股價(jià)為105元，那么該區(qū)間總持有區(qū)間的收益率為()。A、銀行存款B、指數(shù)基金C、貨幣市場(chǎng)工具D、以上都正確3目前，銀行間債券市場(chǎng)現(xiàn)券交易的結(jié)算日有()和()兩種，其中對(duì)T為交易達(dá)成日。A、[1%]B、[%]C、[2%]D、[%]3()是目前世界上影響最大、最有權(quán)威性的一種股票價(jià)格指數(shù)，于1896年5月26日問(wèn)世。A、大多數(shù)資產(chǎn)價(jià)格變動(dòng)方向往往是相同的B、無(wú)法通過(guò)分散化投資來(lái)回避C、可以通過(guò)分散化投資來(lái)回避D、由同一個(gè)因素導(dǎo)致大部分資產(chǎn)的價(jià)格變動(dòng)3AIFMD規(guī)定私募股權(quán)投資基金收購(gòu)公司()內(nèi)不允許通過(guò)分紅、減持、贖回等形式進(jìn)行資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓。A、1993年B、1995年C、1997年D、1999年3申請(qǐng)QDII資格的基金管理公司，凈資產(chǎn)不得少于()元人民幣。A、成本B、損益C、收入D、收益在基金投資管理領(lǐng)域中，我們經(jīng)常應(yīng)用()來(lái)作為評(píng)價(jià)基金經(jīng)理業(yè)績(jī)的基準(zhǔn)。A、破產(chǎn)清算B、買殼上市或借殼上市C、管理層回購(gòu)D、二次出售2短期融資券的交易品種不包括()。A、交易所上市股票和權(quán)證以開盤價(jià)估值B、上市債券以收盤凈價(jià)估值C、交易所以大宗交易方式轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值D、送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)新股等發(fā)行未上市股票，按交易所上市的同一股票的市價(jià)估值2下列()不是基金的主要利潤(rùn)來(lái)源。A、利息率簡(jiǎn)稱利率，是資金的增值同投入資金的價(jià)值之比，是衡量資金增值量的基本單位B、按債權(quán)人取得報(bào)酬的情況，可以將利率分成為實(shí)際利率和名義利率C、實(shí)際利率是指在物價(jià)不變且購(gòu)買力不變的情況下的利率，或者是指當(dāng)物價(jià)有變化，扣除通貨膨脹補(bǔ)償以后的利息率D、通常所說(shuō)的年利率都是指實(shí)際利率2目前管理人報(bào)酬、托管費(fèi)和銷售服務(wù)費(fèi)是按資產(chǎn)凈值的一定比例計(jì)提支付的，在計(jì)算基金凈值時(shí)已經(jīng)將費(fèi)用扣除，所以大部分()基金投資者對(duì)此并不太敏感。A、凈資產(chǎn)收益率低，說(shuō)明企業(yè)利用其自有資本獲利的能力強(qiáng)，投資帶來(lái)的收益高B、由于現(xiàn)代企業(yè)最重要的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是最大化股東財(cái)富，因而凈資產(chǎn)收益率是衡量企業(yè)最大化股東財(cái)富能力的比率C、影響凈資產(chǎn)收益率的因素有很多，系統(tǒng)研究影響和改善凈資產(chǎn)收益率的方法稱為杜邦分析法D、凈資產(chǎn)收益率也稱權(quán)益報(bào)酬率，強(qiáng)調(diào)每單位的所有者權(quán)益能夠帶來(lái)的利潤(rùn)2下列關(guān)于信用利差特點(diǎn)的表述，錯(cuò)誤的是()。A、在EV/EBITDA方法中，要最終得到對(duì)股票市值的估計(jì)，還必須減去債權(quán)的價(jià)值B、P/E和EV/EBITDA反映的都是市場(chǎng)價(jià)值和收益指標(biāo)之間的比例關(guān)系C、P/E是從全體投資人的角度出發(fā)，而EV/EBITDA是從股東的角度出發(fā)D、EV/EBITDA更適用于單一業(yè)務(wù)或子公司較少的公司估值1()是一種最簡(jiǎn)單的衍生品合約。A、國(guó)際金融協(xié)會(huì)B、國(guó)際基金業(yè)協(xié)會(huì)C、中國(guó)