【正文】 。第三十五條第三十六條 本辦法由集團公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第三十三條 實行應(yīng)收款總額控制，設(shè)定上限，進行預(yù)警：對于歷史合作良好，且應(yīng)收款付款記錄良好，可以繼續(xù)沿用賒銷政策，擴大規(guī)模；對于國有控股企業(yè)、上市公司等現(xiàn)金流基本有保證，可擴大規(guī)模，這塊風(fēng)險相對較小；對于其它的企業(yè)，要通過集團金融業(yè)務(wù)部加快信用體系建設(shè)，對其進行內(nèi)部評級，設(shè)定應(yīng)收款上限合理區(qū)間，減少應(yīng)收賬款占用。采購部對總體庫存承擔(dān)管理責(zé)任。第七章 存貨和應(yīng)收賬款管理第三十二條 各子公司及業(yè)務(wù)部門要根據(jù)采購計劃和業(yè)務(wù)實際開展情況對存貨進行管理，設(shè)定存貨控制線。第三十條 集團公司各子公司之間不得自行拆借資金或變相拆借資金。第二十八條第二十九條 集團實行融資統(tǒng)一管理。第六章 信貸業(yè)務(wù)管理第二十七條 銀行授信額度由集團公司統(tǒng)一辦理和統(tǒng)籌使用。第二十六條 資金流動性管理涉及采購的預(yù)算與執(zhí)行、存貨的管理、應(yīng)收賬款的管理，這也是提高各子公司資金管理水平的重要手段。調(diào)撥申請一般在每天下午3:30以前提報，緊急事項可隨時提報。余額不足需要向集團公司申請調(diào)撥的，要在OA系統(tǒng)中進行申請。日常采購資金也可由各子公司按照需求進行支付，除此以外的其他支付，由各子公司向財務(wù)部提報付款申請。日常資金使用計劃，在預(yù)算內(nèi)結(jié)合各子公司日常采購需要在預(yù)算框架內(nèi)自行編制、調(diào)整，但要經(jīng)過集團公司財務(wù)部審批。第五章 資金計劃和用款第二十一條 集團公司對資金收支要結(jié)合各單位的資金預(yù)算情況進行管理，各子公司應(yīng)在財務(wù)預(yù)算中編制《現(xiàn)金流量預(yù)算表》和《信貸業(yè)務(wù)規(guī)模預(yù)算表》，經(jīng)集團批復(fù)后，作為日常資金流動性管理的控制依據(jù)。第十九條 集團資金流動性管理不改變各子公司對自有資金的所有權(quán)、使用權(quán)和收益權(quán)。第十七條 專用賬戶（如住房、社保、納稅專戶、用途受限制的?？顚Ｓ脩舻龋┮惨{入集團監(jiān)控，專用賬戶內(nèi)的資金原則上不實行自動歸集，但超過專項用途的閑置部分要進行歸集。備用金額度由集團公司根據(jù)各子公司情況及歷史數(shù)據(jù)核定，必要時可進行調(diào)整。支出賬戶的資金在滿足各子公司日常采購經(jīng)營外，日終賬戶余額不得超過備用金限額。第十六條 支出賬戶是企業(yè)辦理對外付款的銀行賬戶，一般為基本賬戶，各子公司原則上只能有一個支出賬戶。集團公司對收入賬戶進行資金歸集管理，收入賬戶只收不支，實行零余額管理。各子公司如無特殊情況都要以平安銀行賬戶作為收款賬戶，在簽訂銷售合同時要在合同中進行約定。各子公司的資金收支必須通過經(jīng)集團批準(zhǔn)設(shè)立或備案的銀行賬戶進行辦理，日常經(jīng)營收入通過收入賬戶進行對外收款，日常經(jīng)營支出通過支出賬戶進行對外付款，實現(xiàn)收支分開。第四章 資金集中第十四條 集團公司對各子公司的資金使用不進行統(tǒng)一管理，各子公司在職責(zé)范圍內(nèi)保障業(yè)務(wù)高效開展進行自主管理，但集團公司對資金流動進行監(jiān)控。第十二條 各子公司因特殊原因，需要在集團指定銀行范圍以外，保留或者新開賬戶辦理業(yè)務(wù)，需報集團公司批準(zhǔn)。除此以外的銀行賬戶要逐步清理和撤銷，現(xiàn)有業(yè)務(wù)到期后不得再辦理新業(yè)務(wù)。合作銀行必要時可進行調(diào)整。第七條 各子公司的財務(wù)部門負(fù)責(zé)本單位的資金流動性管理工作，履行以下職責(zé)：(一)貫徹執(zhí)行集團公司資金流動性管理的有關(guān)規(guī)定和要求；(二)建立內(nèi)部資金流動性管理制度，規(guī)范內(nèi)部資金流動性管理；(三)編制資金收支計劃，分析、報告計劃執(zhí)行情況；(四)辦理資金流動性管理的具體事宜。(四)資金計劃管理負(fù)責(zé)各子公司資金收支計劃的審核和匯總，負(fù)責(zé)審核審批集團各子公司資金計劃并進行執(zhí)行控制、監(jiān)督。(二)信貸業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)集團銀行綜合授信額度的辦理、分解和使用；負(fù)責(zé)集團生產(chǎn)經(jīng)營活動所需銀行保函、信用證、資信證明和其他信貸文件的辦理。第二章 管理體制第六條 集團公司財務(wù)部是負(fù)責(zé)集團資金流動性管理的職能部門。第四條 本制度中涉及的貨幣資金是指現(xiàn)金、銀行存款、銀行承兌匯票及其他貨幣資金。第二條 本辦法所稱資金流動性管理，是指在集團公司內(nèi)部實行資金統(tǒng)一管理，統(tǒng)一籌集、使用和管理資金。第十五條 本辦法自公布之日起實施?？冃Э荚u的結(jié)果作為以后引導(dǎo)資金安排的依據(jù)。績效考評是指對引導(dǎo)資金資助項目實施過程和完成結(jié)果的考評。—４—第五章 績效管理第十三條 建立引導(dǎo)資金使用績效考評和獎懲機制。創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)服務(wù)機構(gòu)每末向引導(dǎo)資金管理委員會辦公室提交項目實施和資金使用情況報告。第十一條 引導(dǎo)資金管理委員會辦公室職能由沿?？萍紕?chuàng)業(yè)園風(fēng)控部承擔(dān)。第四章 資金管理與監(jiān)督第九條 由公司管理層及財務(wù)部組成引導(dǎo)資金管理委員會，負(fù)責(zé)工作計劃、資金預(yù)算和項目審批；成立專家委員會，負(fù)責(zé)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)項目評審。第八條 申報者應(yīng)當(dāng)對申報材料的真實性負(fù)責(zé)。超過3年的，轉(zhuǎn)讓價格為引導(dǎo)資金原始投資額與按照轉(zhuǎn)讓時中國人民銀行公布的1年期貸款基準(zhǔn)利率計算的收益之和。在有受讓方的情況下，引導(dǎo)資金可以隨時退出，參股期限一般不超過5年。引導(dǎo)資金向創(chuàng)業(yè)企業(yè)進行股權(quán)投資，并在約定的期限內(nèi)退出。（三）階段參股。項目實施周期不超過3年。（二）貸款貼息。主要支持技術(shù)含量較高、市場前景好的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)項目；支持創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)大賽優(yōu)勝項目。第六條 引導(dǎo)資金支持的方式引導(dǎo)資金采取無償資助、貸款貼息、階段參股等方式對符合條件的項目進行支持。（二）具有不少于3人的核心創(chuàng)業(yè)團隊；擁有較為成熟的技術(shù)，商業(yè)模式清晰，有良好的成長性；成立不滿3年，年銷售收入不超過500萬元的科技企業(yè)；優(yōu)先支持具有自主知識產(chǎn)權(quán)的企業(yè)。（三）獎勵業(yè)績較突出的創(chuàng)業(yè)團隊、創(chuàng)業(yè)個人及創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)服務(wù)機構(gòu)。支持為創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)者提供技術(shù)、檢驗檢測、知識產(chǎn)權(quán)、財務(wù)、法律、金融等服務(wù)。第三條引導(dǎo)資金的使用與管理堅持“鼓勵創(chuàng)新、支持創(chuàng)業(yè)；突出重點、擇優(yōu)扶持；公正公平、嚴(yán)格監(jiān)管”的原則。第二條 引導(dǎo)資金由東臺沿海經(jīng)濟區(qū)統(tǒng)籌安排，每年支持280萬元。第二十八條 解釋與執(zhí)行本辦法由分公司財務(wù)部負(fù)責(zé)制定、修訂及解釋，自分公司總經(jīng)理簽發(fā)之日起執(zhí)行。，與票據(jù)相關(guān)的領(lǐng)用憑證、票據(jù)登記薄的保存期限不低于10年。銀行不予掛失的填明收款單位與收款人的銀行匯票，持票人遺失此類銀行匯票時，立即通知收款單位、收款人、兌付銀行、簽發(fā)銀行并請求協(xié)助。（2）持票人持有的轉(zhuǎn)賬支票不慎丟失時，持票人應(yīng)立即聯(lián)系收款單位請求協(xié)助防范。：（1）持票人的現(xiàn)金支票不慎丟失時，持票人應(yīng)立即上報分公司財務(wù)部，財務(wù)部及時聯(lián)系銀行采取措施。（6）收款收據(jù)不得轉(zhuǎn)借、代開，不得拆本使用，嚴(yán)禁弄虛作假。（4）收款收據(jù)一式三聯(lián)，必須一次復(fù)寫，不得套開，字跡清楚、字體工整，不得修改、挖補。實際交款單位名稱全稱、收款項目、收款人、出納、會計等真實、準(zhǔn)確，不得漏項。：（1）開具收據(jù)時，嚴(yán)格按實際收款時間填寫開具收據(jù)日期，不得提前或延后；每本收據(jù)的使用，必須按編號順序開具，不得跳號使用。，出納根據(jù)業(yè)務(wù)需要啟用新的整本收據(jù)時，需要向財務(wù)經(jīng)理請示并交回注銷已使用完的收據(jù)，并登記“票據(jù)登記薄”。承兌匯票到期后，財務(wù)經(jīng)理對匯票進行背書，由出納人員交到銀行委托銀行收款。，票據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)手人應(yīng)立即到簽發(fā)單位進行更換，同時企業(yè)將對經(jīng)手人與出納的工作過失進行嚴(yán)肅處理。(2)背書人為個人的身份證件。(5)支票金額的大小寫一致。(3)交款企業(yè)的財務(wù)專用章、企業(yè)法人章、財務(wù)負(fù)責(zé)人章齊全、清晰。，有效支票的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)容應(yīng)該具備以下條件:(1)收款人名稱是否正確，要求不能寫錯或遺漏一個字。（5）票據(jù)是否在有效期內(nèi)。（3）是否在簽發(fā)單位處加蓋單位印鑒。具體的審核內(nèi)容包括：（1）認(rèn)清票據(jù)類型，原則上不收未到期的承兌匯票。，財務(wù)部定于每月29日停止簽發(fā)票據(jù)，各相關(guān)票據(jù)領(lǐng)用人要安排好票據(jù)的使用，提前或推后請簽。，確需簽發(fā)的應(yīng)該得到財務(wù)經(jīng)理的批準(zhǔn)，并在支票上注明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期、最高限額及報銷日期，不能確定收款單位名稱的必須注明簽發(fā)日期、最高限額與報銷日期，逾期未用的轉(zhuǎn)賬支票需及時收回注銷。，未使用的票據(jù)與使用過的票據(jù)存根、相關(guān)使用憑證應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)交予出納人員進行票據(jù)注銷登記；出納人員應(yīng)在“票據(jù)登記薄”上注明票據(jù)編號與注銷日期，逾期不辦理票據(jù)注銷業(yè)務(wù)的票據(jù)領(lǐng)用人，出納人員有權(quán)停止對其部門及個人簽發(fā)票據(jù)。，審核無誤后蓋章簽發(fā)，并在“票據(jù)簽發(fā)登記薄”上記錄。第二十三條 銀行票據(jù)的領(lǐng)用、保管與使用（附件6），保管相關(guān)的票據(jù)，分公司的各類業(yè)務(wù)往來需要使用票據(jù)時，原則上使用轉(zhuǎn)賬支票，確需簽發(fā)現(xiàn)金支票和其他銀行票據(jù)的，則需上報財務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)。，密碼需定期更換，電子銀行卡丟失需及時掛失、上報，否則后果由保管人員承擔(dān)。第二十二條 網(wǎng)上銀行存款的管理。（3）銀行存款業(yè)務(wù)的相關(guān)憑證與相關(guān)賬目是否一致。，并稽核銀行存款結(jié)算業(yè)務(wù)，具體包括：（1）銀行存款業(yè)務(wù)的原始憑證、記賬憑證、結(jié)算憑證是否一致。，需預(yù)先領(lǐng)用支票或匯票的，申請人應(yīng)填寫付款申請單，由相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后，交由出納辦理，申請單中至少要列明用途、金額和收款單位，銀行票據(jù)應(yīng)分別加蓋財務(wù)章及法定代表人名章。，需要明確款項收付的結(jié)算工具、結(jié)算方式、結(jié)算時間等內(nèi)容。（2）收付款結(jié)算憑證在企業(yè)與銀行之間傳遞需要時間造成記賬差異的（一方記賬而另一方未記賬），通過編制銀行存款余額表進行調(diào)節(jié)。、存儲資金的分配、銷戶要立足于和銀行發(fā)展長期的合作關(guān)系，不得隨便因個人關(guān)系轉(zhuǎn)移。，對不再需要使用的賬戶，及時清理銷戶。開立銀行賬戶，開戶銀行要盡量