【正文】 金計劃審核票據(jù)的合規(guī)性和完整性，并提交部門分管副總審核；（4）分管副總審核并提交總經(jīng)理審批；（5）出納根據(jù)審批手續(xù)完善的支付單據(jù)選擇合適的支款方式支款。、匯總，并編制分公司月資金計劃表，當(dāng)月3號報送分公司總經(jīng)理。第二章 資金計劃管理第四條 職責(zé)分工：項目經(jīng)理根據(jù)下月的形象進度計劃、材料計劃、費用計劃、分包產(chǎn)值、當(dāng)月完成工程量，組織編制本項目的資金計劃、下月計劃數(shù)，并根據(jù)下月業(yè)務(wù)費用支出情況編制項目業(yè)務(wù)費用支出資金計劃。本辦法自2015年8月1日起開始執(zhí)行。經(jīng)理辦公會討論通過并經(jīng)公司經(jīng)理簽字批準的月度資金計劃和簽批完整的《申請付款報告》，財務(wù)部要作為會計檔案裝訂到每月的會計憑證中備查。由于不可預(yù)見因素造成的臨時急需支付的計劃外資金，用款單位提報《申請付款報告》，分別由單位主管、公司分管領(lǐng)導(dǎo)審核并簽署意見、報公司經(jīng)理審核并簽署意見后，轉(zhuǎn)公司財務(wù)負責(zé)人簽字安排付款，財務(wù)部核實后，根據(jù)當(dāng)期資金狀況控制支付。第四章資金支付控制第十一條資金支付實行分級審批制度，未經(jīng)授權(quán)審批或?qū)徟绦虿煌暾?，財?wù)部不得支付任何資金?，F(xiàn)金使用范圍：職工工資、津貼；個人勞務(wù)報酬；出差人員必須攜帶的差旅費；銀行結(jié)算起點以下的零星開支（1000元以下）等；2．銀行存款和銀行承兌匯票支付范圍：業(yè)務(wù)費用、各類物資、設(shè)備采購貨款、勞務(wù)款、財務(wù)費用支出及其他支出等。第五條實行資金分級歸口管理原則，各歸口單位對本部門負責(zé)的收、支款項及占用資金的成本、效益、效率等負責(zé)。第二篇：資金收支管理暫行辦法資金收支管理暫行辦法第一章資金管理原則第一條資金收支實行預(yù)算管理和計劃控制原則。項目部總會計師對資金收支負主要管理責(zé)任，依據(jù)會計人員委派職責(zé)和法人單位批復(fù)，具體執(zhí)行財務(wù)收支活動。第十二條調(diào)劑資金用于項目短期經(jīng)營周轉(zhuǎn)的，由項目部提出充分理由，確實存在業(yè)主資金不到位，工程進度必須保證的情況，可以申請調(diào)劑資金。（五）項目部經(jīng)費及相關(guān)資金支出由財務(wù)部審批。項目部支出資金必須履行資金報批手續(xù)，未經(jīng)審批，不得動用任何資金。第二章 賬戶和審批管理第五條法人公司設(shè)立資金集中固定賬戶，作為收支兩條線的結(jié)算賬戶。托管項目部歸受托法人。（二）集中管理原則：所有資金由法人集中調(diào)配，實行收支兩條線管理，項目部無權(quán)私自調(diào)動。項目部收取的任何資金應(yīng)當(dāng)在收款當(dāng)日第一時間、全額存入法人資金集中賬戶，所有支出由上級法人審批后從資金集中賬戶撥付。9家聯(lián)網(wǎng)銀行以外一般不得開立賬戶，業(yè)主有特殊要求的，實行一事一報制度，一律報集團公司審批。（六）對外支付各類保證金（包括但不限于投標、履約保證金、農(nóng)民工工資保證金、廉政保證金、各類押金等），退還收取的各類保證金（包括但不限于施工隊保證金、招標保證金、風(fēng)險抵押金等），項目分割留存的工程獎、安全支出、研發(fā)費用等專項資金支出由項目部向有關(guān)業(yè)務(wù)部門專題報告，集團公司專項審批。調(diào)劑資金不得直接用于虧損項目，項目已經(jīng)出現(xiàn)虧損的，必須在法人公司先界定虧損責(zé)任的前提下，方可申請。未經(jīng)上級審批授權(quán)，項目部任何人員，包括項目經(jīng)理、總會計師以及其他人員不得動用資金。按制定資金預(yù)算、分月制定資金收支計劃，日常經(jīng)營活動中，按計劃均衡控制資金收支，資金支出不得超過財務(wù)支出總計劃額度。業(yè)務(wù)部對應(yīng)收賬款收取的及時性負責(zé)，對因回款滯后，影響公司資金周轉(zhuǎn)承擔(dān)責(zé)任。其中銀行利息、工資、各項保險、業(yè)務(wù)活動費、其他零星支出等必須由銀行存款支付。各用款單位根據(jù)本部門月度資金支出計劃總額編制詳細的資金支出進度控制表，編制并提報《申請付款報告》。每月必支的各類款項，如上交稅金、保險費、銀行利息等，財務(wù)部納入月度資金支付計劃控制支付。第十三條因公借款審核程序：公司員工出差、工傷外出就醫(yī)、預(yù)付的車輛保險費等支出款項，需要先借款后報銷的，應(yīng)遵守以下規(guī)定：各項借款必須提報《借款申請單》，注明借款事由，借款使用天數(shù)等。第三篇：公司資金管理暫行辦法資金管理暫行辦法（征求意見稿）第一章 總則第一條 目的為有效控制公司成本費用，提高資金使用效率，加強資金管理內(nèi)部控制，防范資金風(fēng)險，根據(jù)***工程有限公司《財務(wù)管理制度》、《資金支付管理規(guī)定》及***工程有限公司***分公司（以下簡稱：分公司）的實際情況，特制定本辦法。：部室負責(zé)人根據(jù)工作計劃安排和費用歸集部門管理編制本科室的資金計劃，并報分管副總審核。、平衡、審批。第九條 分包款支付審批 （1）分公司合同預(yù)算部根據(jù)分包合同確認計量成果填寫合同付款審批單，并組織相關(guān)部門會簽；（2）財務(wù)部門審核付款憑證的完整性和合規(guī)性，付款憑證包括合同、計量成果確認單、合同付款審批單、發(fā)票、收據(jù)及其他相關(guān)手續(xù)資料；（3）分管副總審核并提交總經(jīng)理審批；（4）出納根據(jù)審批手續(xù)完善的支付單據(jù)選擇合適的支款方式支款。3．不準以白條抵充現(xiàn)金。4．出差人員必須隨身攜帶的差旅費及應(yīng)予以報銷的出差補助費用。，財務(wù)人員必須嚴格遵守，若發(fā)生意外損失，超限額部分的現(xiàn)金損失由出納員承擔(dān)賠償責(zé)任。6．職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《借款單》，注明借用現(xiàn)金的用途，經(jīng)部門主管批準后，送財務(wù)部審核，經(jīng)財務(wù)部負責(zé)人審核報分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理審批后方可支取。超過庫存限額的現(xiàn)金應(yīng)在下班前送存銀行。，應(yīng)實行分類保管。④檢查現(xiàn)金是否超過規(guī)定的庫存限額。，并在辦理業(yè)務(wù)后取得結(jié)算憑證，如銀行回單聯(lián)等。開立銀行賬戶，開戶銀行要盡量選擇全國性的大銀行。，需要明確款項收付的結(jié)算工具、結(jié)算方式、結(jié)算時間等內(nèi)容。第二十二條 網(wǎng)上銀行存款的管理。，未使用的票據(jù)與使用過的票據(jù)存根、相關(guān)使用憑證應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)交予出納人員進行票據(jù)注銷登記；出納人員應(yīng)在“票據(jù)登記薄”上注明票據(jù)編號與注銷日期，逾期不辦理票據(jù)注銷業(yè)務(wù)的票據(jù)領(lǐng)用人，出納人員有權(quán)停止對其部門及個人簽發(fā)票據(jù)。（3）是否在簽發(fā)單位處加蓋單位印鑒。(5)支票金額的大小寫一致。，出納根據(jù)業(yè)務(wù)需要啟用新的整本收據(jù)時，需要向財務(wù)經(jīng)理請示并交回注銷已使用完的收據(jù)，并登記“票據(jù)登記薄”。（6）收款收據(jù)不得轉(zhuǎn)借、代開，不得拆本使用，嚴禁弄虛作假。，與票據(jù)相關(guān)的領(lǐng)用憑證、票據(jù)登記薄的保存期限不低于10年。支持為創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)者提供技術(shù)、檢驗檢測、知識產(chǎn)權(quán)、財務(wù)、法律、金融等服務(wù)。主要支持技術(shù)含量較高、市場前景好的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)項目；支持創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)大賽優(yōu)勝項目。引導(dǎo)資金向創(chuàng)業(yè)企業(yè)進行股權(quán)投資，并在約定的期限內(nèi)退出。第四章 資金管理與監(jiān)督第九條 由公司管理層及財務(wù)部組成引導(dǎo)資金管理委員會，負責(zé)工作計劃、資金預(yù)算和項目審批；成立專家委員會，負責(zé)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)項目評審?？冃Э荚u是指對引導(dǎo)資金資助項目實施過程和完成結(jié)果的考評。第四條 本制度中涉及的貨幣資金是指現(xiàn)金、銀行存款、銀行承兌匯票及其他貨幣資金。第七條 各子公司的財務(wù)部門負責(zé)本單位的資金流動性管理工作，履行以下職責(zé)：(一)貫徹執(zhí)行集團公司資金流動性管理的有關(guān)規(guī)定和要求；(二)建立內(nèi)部資金流動性管理制度，規(guī)范內(nèi)部資金流動性管理；(三)編制資金收支計劃，分析、報告計劃執(zhí)行情況；(四)辦理資金流動性管理的具體事宜。第四章 資金集中第十四條 集團公司對各子公司的資金使用不進行統(tǒng)一管理，各子公司在職責(zé)范圍內(nèi)保障業(yè)務(wù)高效開展進行自主管理，但集團公司對資金流動進行監(jiān)控。第十六條 支出賬戶是企業(yè)辦理對外付款的銀行賬戶，一般為基本賬戶，各子公司原則上只能有一個支出賬戶。第十九條 集團資金流動性管理不改變各子公司對自有資金的所有權(quán)、使用權(quán)和收益權(quán)。余額不足需要向集團公司申請調(diào)撥的，要在OA系統(tǒng)中進行申請。第二十八條第二十九條 集團實行融資統(tǒng)一管理。第三十三條 實行應(yīng)收款總額控制，設(shè)定上限，進行預(yù)警：對于歷史合作良好，且應(yīng)收款付款記錄良好，可以繼續(xù)沿用賒銷政策，擴大規(guī)模；對于國有控股企業(yè)、上市公司等現(xiàn)金流基本有保證，可擴大規(guī)模，這塊風(fēng)險相對較?。粚τ谄渌钠髽I(yè)，要通過集團金融業(yè)務(wù)部加快信用體系建設(shè)，對其進行內(nèi)部評級，設(shè)定應(yīng)收款上限合理區(qū)間，減少應(yīng)收賬款占用。第三十五條第三十六條 本辦法由集團公司財務(wù)部負責(zé)解釋。第三十條 集團公司各子公司之間不得自行拆借資金或變相拆借資金。調(diào)撥申請一般在每天下午3:30以前提報，緊急事項可隨時提報。第五章 資金計劃和用款第二十一條 集團公司對資金收支要結(jié)合各單位的資金預(yù)算情況進行管理，各子公司應(yīng)在財務(wù)預(yù)算中編制《現(xiàn)金流量預(yù)算表》和《信貸業(yè)務(wù)規(guī)模預(yù)算表》，經(jīng)集團批復(fù)后，作為日常資金流動性管理的控制依據(jù)。支出賬戶的資金在滿足各子公司日常采購經(jīng)營外，日終賬戶余額不得超過備用金限額。各子公司的資金收支必須通過經(jīng)集團批準設(shè)立或備案的銀行賬戶進行辦理，日常經(jīng)營收入通過收入賬戶進行對外收款，日常經(jīng)營支出通過支出賬戶進行對外付款，實現(xiàn)收支分開。合作銀行必要時可進行調(diào)整。第二章 管理體制第六條 集團公司財務(wù)部是負責(zé)集團資金流動性管理的職能部門?？冃Э荚u的結(jié)果作為以后引導(dǎo)資金安排的依據(jù)。第十一條 引導(dǎo)資金管理委員會辦公室職能由沿?？萍紕?chuàng)業(yè)園風(fēng)控部承擔(dān)。在有受讓方的情況下，引導(dǎo)資金可以隨時退出，參股期限一般不超過5年。（二）貸款貼息。（三）獎勵業(yè)績較突出的創(chuàng)業(yè)團隊、創(chuàng)業(yè)個人及創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)服務(wù)機構(gòu)。第二十八條 解釋與執(zhí)行本辦法由分公司財務(wù)部負責(zé)制定、修訂及解釋，自分公司總經(jīng)理簽發(fā)之日起執(zhí)行。：（1）持票人的