【正文】 。從金融機構(gòu)層面而言，小額信貸有了小額意外保險作為輔助，則可減少其信貸風險，既能增加金融機構(gòu)向農(nóng)戶提供貸款的積極性，也可以緩解農(nóng)民因意外造成的信貸困境。還應(yīng)看到，任何一家金融機構(gòu)均不能完全滿足農(nóng)村金融服務(wù)需求，只有通過有效的組合，才可以實現(xiàn)金融服務(wù)效應(yīng)的最大化。目前做得比較好的地區(qū)，有新疆呼圖壁縣和四川通江縣，這兩個縣采取的方式都是：銀行委托貸款的對象必須是農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的參保農(nóng)戶，質(zhì)押物是農(nóng)村社會養(yǎng)老保險證，只是出質(zhì)的對象有所不同，新疆呼圖壁縣允許農(nóng)戶借證貸款，四川通江縣要求必須本人持證件貸款。省級農(nóng)保經(jīng)辦機構(gòu)、基金管理服務(wù)機構(gòu)在從事個人賬戶養(yǎng)老保險基金管理服務(wù)過程中必須接受社會保障基金監(jiān)管機構(gòu)和金融監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)督檢查。因此，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險個人賬戶基金的治理結(jié)構(gòu)應(yīng)采取省級農(nóng)保經(jīng)辦機構(gòu)作為受托人和(或)賬戶管理人，將養(yǎng)老保險基金的投資管理權(quán)和托管權(quán)分別委托外部競爭性商業(yè)機構(gòu)的管理模式。選擇合理科學(xué)的基金治理結(jié)構(gòu)與管理模式，對于農(nóng)村社會養(yǎng)老保險個人賬戶基金的保值增值顯得同樣重要。實行以個人賬戶為主的基金積累制模式與基金投資是一對“孿生兄弟”。另一方面也是為了實現(xiàn)農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度與城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險制度的銜接，為農(nóng)村勞動力在城鄉(xiāng)之間轉(zhuǎn)移和遷移提供便利。采取“繳費確定型”農(nóng)村社會養(yǎng)老保險給付方式的目的在于：在強調(diào)農(nóng)民繳費積累的個人產(chǎn)權(quán)的同時，增強農(nóng)民參保的積極性，提高參保農(nóng)民的養(yǎng)老保障待遇水平，滿足不同收入群體的養(yǎng)老保障需求。與此同時，集體經(jīng)濟發(fā)達的地區(qū)，也應(yīng)在農(nóng)戶繳費和政府補貼的基礎(chǔ)上，根據(jù)實際情況給予適當補助，從而體現(xiàn)地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展水平與基本生活水平間的差異?！氨；尽钡囊饬x在于通過實施“最低養(yǎng)老金制度”，實現(xiàn)人人享有基本生活保障、免除老年貧困的目的，使農(nóng)村社會養(yǎng)老保險的保障標準與我國現(xiàn)階段生產(chǎn)力水平和國家、社會經(jīng)濟承受能力相適應(yīng)。二是可能通過將參保農(nóng)民“退休年齡”延長到65歲或根據(jù)參保農(nóng)民勞動能力狀況實行彈性“退休年齡”和“土地換保障”的方式減少財政補貼。預(yù)測顯示，未來我國農(nóng)村老年人口在1億人左右，按照每位農(nóng)村老人每月補助100元，每年的財政補貼總額為1200億元，相當于2007年全國財政收入的2%。第二，兩項制度都屬于非繳費型的制度，資金來源于政府的財政收入。體現(xiàn)收入再分配和國家責任的貶補貼，則專門為每位參保農(nóng)民建立一個標準統(tǒng)一、非繳費型的最低養(yǎng)老金。因此，政府宜重新定位在農(nóng)村社會保險中的責任，建立以財政補貼為主導(dǎo)的新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度。建國以來，我國農(nóng)民為國家工業(yè)化建設(shè)和經(jīng)濟社會發(fā)展作出了重要貢獻，然而農(nóng)業(yè)在為國家提供巨韌累而承受重負的同時，卻失去了自身的發(fā)展條件，這對廣大農(nóng)民來說是不公平的，政府有責任對農(nóng)民多每承受的重大損失做出補償。有條件的地區(qū)也可建立以個人賬戶為主、統(tǒng)籌調(diào)劑為輔的養(yǎng)老保險制度。隨著“劉易斯轉(zhuǎn)折點”的出現(xiàn)，勞動力由充裕轉(zhuǎn)變?yōu)槎倘?，其所帶來的一系列有利于?jīng)濟發(fā)展和社會革新的外部條件也將逐漸消失，如果我們不抓住當前有利時機建立健全覆蓋城鄉(xiāng)居民的養(yǎng)老社會保障體系，一旦人口紅利所創(chuàng)造的最佳改革時機消失，覆蓋城鄉(xiāng)居民的養(yǎng)老社會保障體系建設(shè)將舉步維艱。并且，同期遷移后的農(nóng)村人口總撫養(yǎng)比也將快速上升，%。①如此大規(guī)模的“鄉(xiāng)——城”人口遷移，特別是農(nóng)村青壯年勞動力向城鎮(zhèn)遷移，在給城鎮(zhèn)帶來經(jīng)濟繁榮的同時，導(dǎo)致農(nóng)村人口年齡結(jié)構(gòu)失衡，老年撫養(yǎng)系數(shù)急劇增大，農(nóng)村人口老齡化程度大大超過城市。據(jù)預(yù)測，從2000年到2050年，年均遷移近800萬人。我國農(nóng)村剩余勞動力向城市大規(guī)模轉(zhuǎn)移已經(jīng)成為不爭的事實。其三是我國農(nóng)村人多地少，城市化進程的加快使我國耕地消失的速度比農(nóng)業(yè)人口消失的速度更快，大量土地被征用。土地保障功能弱化的原因是：一是20世紀90年代以來，受國內(nèi)外經(jīng)濟環(huán)境變化的沖擊，農(nóng)產(chǎn)品價格持續(xù)下跌，單位農(nóng)產(chǎn)品成本極高，農(nóng)民從土地上獲得的收入在其收入結(jié)構(gòu)中所占比重持續(xù)下降，農(nóng)民對土地的依賴減少。我國工業(yè)化和城市化的發(fā)展引發(fā)了大規(guī)模的“鄉(xiāng)——城”人口遷移，其結(jié)果是子女遠離鄉(xiāng)村成為城市工人，代際空間距離不斷拉大，土地和家庭財產(chǎn)不再成為束縛子女養(yǎng)老的工具，傳統(tǒng)家庭保障模式的基礎(chǔ)正在逐漸動搖，養(yǎng)老保障功能正在快速走向衰弱。(二)土地保障功能與家庭保障功能持續(xù)弱化隨著市場經(jīng)濟體制改革的深入，工業(yè)化、城市化進程的加快，家庭和土地這兩類傳統(tǒng)保障方 1式的功能持續(xù)弱化，由此放大了農(nóng)村人口老齡化的社會風險。在基金管理方面，《基本方案》允許直接從基金中提取3%的管理費，來彌補業(yè)務(wù)經(jīng)費的不足。由于長期以來，我國農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展水平普遍偏低，加上農(nóng)民對制度缺乏信心，大都選擇每月2元的最低檔次保費。其三，待遇水平偏低與從基金中提取管理費使傳統(tǒng)制度喪失吸引力。傳統(tǒng)農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度堅持“個人交納為主，集體補助為輔，國家給予政策撫持”原則，其中“集體補助為輔’’難以落實，“國家給予政策扶持”集中體現(xiàn)在鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工參保，集體補助部分可稅前列支，而農(nóng)民參保并沒有得到直接財政支持。政策法規(guī)滯后，不僅使制度缺乏保障，還給制度運行帶來了一系列問題，如保險對象不明確、保險資金來源不穩(wěn)定、管理混亂等。政治責任主要指出臺專門性的法規(guī)、規(guī)章，組織引導(dǎo)農(nóng)民參保以及采取合適的強制形式。其二，政治責任和經(jīng)濟責任的缺失是導(dǎo)致制度失效的重要原因。導(dǎo)致傳統(tǒng)農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度失效的原因，主要有三個方面：其一，農(nóng)村養(yǎng)老保險基金難以實現(xiàn)保值增值致使傳統(tǒng)制度缺乏可持續(xù)性。截至2006年底，全國有31個省、直轄市、自治區(qū)的1 905個縣(市、區(qū)、旗)不隨程度地開展了農(nóng)村社會養(yǎng)老保險工作，積累保險基金354億元，5 374萬農(nóng)民參保。自1999年始，國務(wù)院開始對農(nóng)村社會養(yǎng)老保險工作進行清理整頓，指出我國農(nóng)村尚不具備普遍實行社會保險的條件，要求停止接受新業(yè)務(wù)，有條件的過渡為商業(yè)保險。參考文獻：[1]溫家寶：《全國新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險試點工作會議講話》,中央政府網(wǎng),.[2][D].東北師范大學(xué),2010.[3]、問題及對策———以湖南新邵縣為例[J].中國集體經(jīng)濟（新農(nóng)村建設(shè)）,2009,(5).[4](8).[5](3).第五篇：中國新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度研究中國新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度研究一、建立新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度勢在必行(一)當前農(nóng)村養(yǎng)老保障仍處于“制度真空”狀態(tài)我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度始建于20世紀90年代初，1992年民政部制定下發(fā)了《縣級農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基本方案》(以下簡稱《基本方案》)，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險工作在各地廣泛開展。對處在生存溫飽線以下的農(nóng)民，各國對其養(yǎng)老問題的解決往往是通過社會救濟或由政府補貼來實現(xiàn)的，只有在經(jīng)濟發(fā)展到了一定階段，政府有能力通過再分配方式或他們自身有能力積累充足的退休金時，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度才得以發(fā)展和完善。雖然社會養(yǎng)老保險制度的最終目標是覆蓋全社會，但在實施過程中需要分步驟進行。而且只有在法律的保障下，這項社會事業(yè)才會更加規(guī)范和嚴肅，才會更健康地發(fā)展。有關(guān)部門要經(jīng)常了解不同部門實施方案遇到的問題和采取的更有效解決問題的辦法，了解農(nóng)村居民的愿望和建議，傾聽群眾的聲音，做好調(diào)查工作，把通過實踐得來的經(jīng)驗上升到理論中去，要把好的經(jīng)驗和模式進行推廣，同時也要借鑒其他省份好的試點經(jīng)驗，不斷地進行修正和完善，真正建立起適合黑龍江省的新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度。再次，要通過試點摸索出切實可行的方案實施模式，為以后擴大和推廣新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度奠定基礎(chǔ)。其次，要做好反饋工作。首先，要做好輿論宣傳工作。通過農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的建立，不但可以保障農(nóng)村老人的晚年生活，還可以作為政策手段來促進農(nóng)業(yè)發(fā)展。這項制度一方面可以加快黑龍江省城鎮(zhèn)化進程，另一方面還可以擴大農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模，有利于提高農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化經(jīng)營水平。在建立新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險過程中，應(yīng)該把建立社會養(yǎng)老保險與促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展結(jié)合起來，如果達到領(lǐng)取養(yǎng)老金年齡的農(nóng)民把土地經(jīng)營權(quán)長期轉(zhuǎn)讓出去，可以給予較高的養(yǎng)老金待遇和相應(yīng)的流轉(zhuǎn)補貼。按現(xiàn)行“農(nóng)村計劃生育獎勵扶助制度”，當其夫婦一方或雙方年滿60周歲時，可領(lǐng)取每人每年600元的養(yǎng)老扶助資金，該獎勵只是杯水車薪。三是那些因缺少勞力而陷于生活窘迫的家庭，尤其是無子女在身邊照顧的單身老人和老年夫婦應(yīng)該特殊考慮。農(nóng)村特殊群體包括三類人：一是農(nóng)村的“五保戶”、貧困戶，他們是農(nóng)村社會救濟的對象。制定實施方案，必須遵循國家制定的新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險試點指導(dǎo)意見并結(jié)合黑龍江省實際，要區(qū)別不同地區(qū)情況制定切實可行的實施方案，分條明晰試點可能涉及的各個方面的要求、具體實施辦法等。新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險存在的最突