財務報銷制度及審批流程目錄(參考版)
2024-10-25 11:48本頁面
【正文】 南通天道人力資源有限公司2021年 10月06 日。五、支付款項票據(jù)必須保證干凈、整潔、書寫規(guī)范、大小寫數(shù)據(jù)清晰且一致。經(jīng)辦人員索取票據(jù)時，應要求供貨方將票據(jù)內(nèi)容填寫完整，填寫內(nèi)容包括：單位名稱、日期、品名、數(shù)量、單價、金額、填票人。二、流程圖：（本部門負責人和財務審核） 會計審核三、費用發(fā)生盡量取得正式稅務發(fā)票。如有特別事項應在備注欄說明。第五篇：財務報銷制度和流程財務報銷制度和流程一、日常費用的報銷：日常費用指日常發(fā)生的、經(jīng)常性的、金額較小的費用類（不含貨款、工資），該類費用報銷時，一律使用“費用報銷單”進行報銷；填寫“費用報銷單”。《借款單》，由采購經(jīng)理對備用金進行審核簽字 。出納有權催收借支并對違反規(guī)定者提請財務主管用工資沖抵其借支。超過日期的不再進行報銷。 出納根據(jù)付款申請單制單后，網(wǎng)銀主管詳細復核預付貨款的合理性、準確性之后予以付款。： 申請人填寫《費用報銷單》，并附有原始發(fā)票或收據(jù)，由所屬部門經(jīng)理對費用的合理性進行審核簽字 費用會計復核后，財務主管審核報銷是否符合規(guī)定及金額準確性并簽字。 出納根據(jù)付款申請單制單后，網(wǎng)銀主管詳細復核預付貨款的合理性、準確性之后予以付款。 財務主管審核貨款支付是否符合規(guī)定及金額準確性并簽字，關注預付貨款的支付。： 采購部根據(jù)發(fā)票、入庫單、采購計劃、采購合同，交部門經(jīng)理審核簽字。 出納根據(jù)付款申請單制單后，網(wǎng)銀主管詳細復核預付貨款的合理性、準確性之后予以付款。 費用會計復核后，財務主管審核預付貨款是否符合規(guī)定及金額準確性并簽字。第七章附則第二十四條 本制度由公司財務部負責解釋。第六章報銷管理第二十二條 為了提高公司辦事效率，加強基礎管理，財務部規(guī)定的報銷時間：廠區(qū)內(nèi)報銷為每周周五，項目部報銷為每月第二周周六。第二十一條 報銷費用經(jīng)辦人粘貼費用報銷單，單據(jù)上填寫報銷日期、用途、大小寫金額、票據(jù)張數(shù)、經(jīng)辦人姓名等，缺一不可，費用報銷單金額與報銷票據(jù)金額一致。第十九條 對于原始票據(jù)的審核，要求提供的發(fā)票必須有開具公司的名稱，開票日期，收款人員名稱，大小寫金額一致，收款單位財務章，缺少任何一個細目的發(fā)票財務部不予以接收。第十七條 所有借款按照計劃執(zhí)行，原則上沒有預算的費用財務部不辦理借款手續(xù)。第十五條 各個部門在每月25日之前報費用預算，由財務部、公司主管根據(jù)實際情況審批，通過審批的費用，財務部安排在下月資金計劃中，未通過審批的費用不得使用，否則財務部不給予報銷。（二）財務費用報銷流程：經(jīng)辦人粘貼票據(jù)→財務部負責人簽字→公司主管簽字→財務部報銷。（三）業(yè)務招待費實行事前申請，事中控制，事后核算的管理辦法，未提前申請的，財務不予辦理報銷業(yè)務。第十二條 業(yè)務招待費報銷程序：（一）業(yè)務招待費指市場部的各項活動經(jīng)費，由市場部經(jīng)理控制，董事長審批，嚴格按照公司制定的標準和審批的額度執(zhí)行。（二）項目開支報銷流程：經(jīng)辦人粘貼票據(jù)→財務部預審→工程部經(jīng)理簽字→財務部負責人簽字→公司主管簽字→財務部報銷。（二）后勤費用開支報銷流程：經(jīng)辦人粘貼票據(jù)→財務部預審→后勤部負責人簽字→財務部負責人簽字→公司主管簽字→財務部報銷。（四）對于有預付款的開支，財務部根據(jù)采購合同辦理預付款。（二）成本性開支報銷流程：經(jīng)辦人粘貼票據(jù)→財務部預審→供應部負責人簽字→財務部負責人簽字→公司主管簽
黨政相關相關推薦
鄂ICP備17016276號-1