【正文】 。 綜上所述：該項(xiàng)目建設(shè)理由充足，生產(chǎn)技術(shù)有保障，項(xiàng)目承辦單位可靠，當(dāng)?shù)厝罕姺e極性高，項(xiàng)目設(shè)計(jì)合理，管理方案健全，經(jīng)濟(jì)效益良好，同時(shí)該項(xiàng)目的建設(shè)可有效避免和減少 秸稈 焚燒帶來(lái)的環(huán)境污染 ， 通過(guò) 秸稈 的開(kāi)發(fā)利用、過(guò)腹還田、生產(chǎn)沼氣，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)生態(tài)良性循 環(huán)，產(chǎn)生現(xiàn)狀的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，項(xiàng)目切實(shí)可行。 生態(tài)效益 通過(guò)該項(xiàng)目的實(shí)施和養(yǎng)牛業(yè)的發(fā)展，實(shí)施 秸稈 過(guò)腹還田和 糞污處理 池工程處理糞污，把 處理后的渣、 液直接施于土地 ， 可以增加大量有機(jī)肥，使土壤有機(jī)質(zhì)含量增加，增強(qiáng)耕地的抗災(zāi)能力，減少化肥用量，改良土壤結(jié)構(gòu)，降低農(nóng)業(yè)生產(chǎn)成本，提高產(chǎn)品產(chǎn)量和質(zhì)量，促進(jìn)農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收。 經(jīng)濟(jì)效 益 項(xiàng)目建成后，年銷(xiāo)售收入達(dá)到 1195萬(wàn)元，年利潤(rùn) 340萬(wàn)元，項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %，投資回收期 (含建設(shè)期 2年 )。 該項(xiàng)目建成后，可以為本地區(qū)人民提供安全可靠的 牛奶 ，使人民的生活質(zhì)量進(jìn)一步提高，身體健康得到保障。同時(shí)，養(yǎng)牛業(yè)的發(fā)展將推動(dòng)肉品加工業(yè)、毛紡織業(yè)、皮革加工業(yè)、飼料加工業(yè)等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。 XX省 XX市秸稈 養(yǎng) 牛示范項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 44 第十一章 可行性研究結(jié)論 該項(xiàng)目的實(shí)施符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，市場(chǎng)前景廣闊 ， 技術(shù)科學(xué)先進(jìn)，可有效利用該 市 各種資源，非常適合 XX市 發(fā)展奶牛養(yǎng)殖業(yè)，在產(chǎn)生良好經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)，還有著良好的社會(huì)效益、生態(tài)效益和環(huán)境效益。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室主任由總經(jīng)理兼任，財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)技術(shù)部，行政綜合部有關(guān)XX省 XX市秸稈 養(yǎng) 牛示范項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 43 工作人員為成員，具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目工程招投標(biāo)工作的組織實(shí)施。 招標(biāo)方式 根據(jù)本項(xiàng)目的工程特點(diǎn)，為節(jié)省項(xiàng)目資金，無(wú)論是建筑工程還是設(shè)備采購(gòu)均采用邀請(qǐng)招標(biāo)方式進(jìn)行。 第十章 項(xiàng)目招標(biāo)方案 招標(biāo)依據(jù) 依據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》、《中華人民共 和國(guó)招投標(biāo)法及國(guó)家的有關(guān)法律、行政法規(guī)，遵循平等、自愿、公平和誠(chéng)實(shí) 實(shí) 用的原則，進(jìn)行項(xiàng)目招投標(biāo)活動(dòng)。 (2)輻射帶動(dòng)作用。 社會(huì)效益分析 (1)壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。 抗風(fēng)險(xiǎn)能力分析 影響項(xiàng)目盈利情況的因素主要有三個(gè) ， 即銷(xiāo)售收入、經(jīng)營(yíng)成本、項(xiàng)目總投資。 不確定性分析 該項(xiàng)目以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)為 ： 盈 虧平衡點(diǎn)(BEP)= 固定成本 /( 銷(xiāo)售收入 可變成本一稅金及附加 )x100%=()x100%=%。 項(xiàng)目盈利能力 靜態(tài)分析 (1)項(xiàng)目投資利潤(rùn)率 =正常年利潤(rùn) /(項(xiàng)目 建設(shè) 投資 +流動(dòng)資金 )x100%=340/(375+50)x100%=80% (2) 項(xiàng) 目 銷(xiāo) 售 收 入 利 潤(rùn) 率 = 正 常 年 利 潤(rùn) / 項(xiàng) 目 收 入x100%=340/1195x100%=% 盈利能力分析 項(xiàng)目盈利能力 分析的目的是考察項(xiàng)目投資在項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)所取得利益的大小，按基期計(jì)算的項(xiàng)目全部投資現(xiàn)金流量分析見(jiàn)附表 7，計(jì)算方法為 ： 全部投資回收期 ： 累計(jì)凈現(xiàn)金流量開(kāi)始出現(xiàn)正值年份數(shù) 1+上年XX省 XX市秸稈 養(yǎng) 牛示范項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 41 累計(jì)凈現(xiàn)金流量絕對(duì)值 /今 年凈現(xiàn)金流 量 = (含建設(shè)期 2年 )。 利潤(rùn) 項(xiàng)目正常年可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) 340萬(wàn)元，項(xiàng)目公積金和公益金分別按稅后利潤(rùn)的 10%和 5%計(jì)提，共計(jì)提 15%。其他費(fèi)用包括銷(xiāo)售費(fèi)、管理費(fèi) (含土地租賃、辦公經(jīng)費(fèi)、招待費(fèi)等 )、技術(shù)開(kāi)發(fā)費(fèi)等合計(jì) 。修理費(fèi)為設(shè)備設(shè)施的維護(hù)和更新所需費(fèi)用，按固定資產(chǎn)折舊費(fèi)的 50%計(jì)算，每年 。 無(wú)形資產(chǎn)及 遞延資產(chǎn)原值為 12萬(wàn)元，按 5年攤銷(xiāo)，年攤銷(xiāo)額為 萬(wàn)元，無(wú)形及遞延資產(chǎn)攤銷(xiāo)估算詳見(jiàn)附表 10。建、構(gòu)筑物及設(shè)備折舊年限均為 10年 ， 殘值按 5%計(jì)算，殘值在期末回收，建筑工程年折舊額為 ； 設(shè)備材料年折舊額為 。 管理及技術(shù)人員年工資按人均 10000元，工人及銷(xiāo)售人員年工資按人均 7000元計(jì)，按工資總額的 14%提取職工福利獎(jiǎng)勵(lì)基金，同時(shí)按國(guó)家現(xiàn)行社保政策統(tǒng)籌規(guī)定，各項(xiàng)社保 (含醫(yī)保、養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)等 )費(fèi)用按工資總額的 30%計(jì)提，年工資及附加總額為 。 ①原材料費(fèi)，詳見(jiàn)表 910 原材料水電動(dòng)力成本估算表 序號(hào) 項(xiàng)目名稱(chēng) 單位 數(shù)量 單價(jià) (元 ) 金額 (萬(wàn)元 ) 1 精料 2150 2021 430 2 青貯飼料 6000 15 9 3 防疫費(fèi) 750 100 4 水、電、動(dòng)力費(fèi) 15 5 其它 (包括工具費(fèi)等 ) 13 合計(jì) ②工資及附加。 (1)銷(xiāo)售收入估算見(jiàn)下表，項(xiàng)目正常年 (項(xiàng)目第三年及以后各年 )銷(xiāo)售收入 為 1195萬(wàn)元 ，項(xiàng)目第二年 (生產(chǎn)負(fù)荷為 80%)銷(xiāo)售收入 為 956XX省 XX市秸稈 養(yǎng) 牛示范項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 39 萬(wàn)元 。 (2)項(xiàng)目建設(shè)投資 375萬(wàn)元，其中建筑工程 ，設(shè)備材料費(fèi)用 ，技術(shù)培訓(xùn)及前期工作費(fèi)用 12萬(wàn)元。 生產(chǎn)成本估算 (1)勞動(dòng)定員。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 (1)可行性研究報(bào)告審批、初步設(shè)計(jì)、施工圖紙?jiān)O(shè)計(jì)等前期準(zhǔn)備工作 2021年 1月 2021年 3月 (2)科技推廣設(shè)備購(gòu)置及培訓(xùn) 2021年 4月 2021年 5月 (3)施工招投標(biāo) 2021年 6月 (4)場(chǎng)區(qū)道路硬化及牛舍 建設(shè) 2021年 7月 2021年 11月 (5)秸稈 處理物資購(gòu)置 2021年 12月 (6)青貯池土建施工及 糞污處理池建設(shè) 2021年 1月 2021年 5月 (7)改良體系物資購(gòu)置 2021年 6月 (8)秸稈 處理機(jī)械購(gòu)置 2021年 7月 (9)小型飼料加工設(shè)備購(gòu)置及安裝 2021年 8月 2021年 9月 (10)項(xiàng)目竣工 2021年 10月 (11)項(xiàng)目驗(yàn)收與投產(chǎn)評(píng)估 2021年 11月 2021年 12月 詳情見(jiàn)下表 XX省 XX市秸稈 養(yǎng) 牛示范項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 37 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排表 序號(hào) 名稱(chēng) 2021年 2021年 2 4 6 8 10 12 14 16 18 20 22 24 1 前期工作 2 科技推廣設(shè)備購(gòu)置 3 施工招投 標(biāo) 4 廠區(qū)道路硬化、牛舍建設(shè) 5 秸稈處理物資購(gòu)置 6 青貯池土建及糞污處理池 7 改良體系物資購(gòu)置 8 秸稈處理機(jī)械購(gòu)置 XX省 XX市秸稈 養(yǎng) 牛示范項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 38 9 飼料加工設(shè)備購(gòu)置及安 裝 10 科技培訓(xùn) 11 竣工驗(yàn)收 第九章 經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益分析 生產(chǎn)成本和銷(xiāo)售收入估算 該項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益計(jì)算期擬定為 12年，其中建設(shè)期 2年，從第 2年起開(kāi)始出產(chǎn)品到第 3年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。 科研開(kāi)發(fā)部 ： 由 1名副 經(jīng)理 負(fù)責(zé)，從公司生產(chǎn)技術(shù)部 抽出一名畜牧師、一名獸醫(yī)師和 3名工作人員組成技術(shù)攻關(guān)小組，負(fù)責(zé)種奶牛的考察引進(jìn)，種公牛凍精的選擇和購(gòu)買(mǎi)，胚胎移植技術(shù)的指導(dǎo)工作，XX省 XX市秸稈 養(yǎng) 牛示范項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 36 并組織每年的奶牛體型線(xiàn)性鑒定工作。同時(shí)負(fù)責(zé)對(duì)外飼養(yǎng)管理技術(shù)、疫病防控、生產(chǎn)技術(shù)的咨詢(xún)培訓(xùn)。 財(cái)務(wù)人事部 ： 由一名副 經(jīng)理 負(fù)責(zé)， 2名財(cái)務(wù)人員組成，負(fù)責(zé)全場(chǎng)人員的安排、財(cái)務(wù)計(jì)劃、財(cái)務(wù)審核及日常財(cái)務(wù)工作。 作為龍頭企業(yè)的 XX市 XX奶牛養(yǎng)殖場(chǎng) ，在進(jìn)行奶牛飼養(yǎng)的同時(shí)，還負(fù)責(zé)為全 市 養(yǎng)殖戶(hù)提供優(yōu)質(zhì)種公牛精液、純種母牛及青貯飼料，帶動(dòng)全 市 養(yǎng)殖戶(hù)不斷提高養(yǎng)牛的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益。全 市 秸稈 養(yǎng)牛示范，由 市 畜牧獸醫(yī)局負(fù)責(zé)監(jiān)督管理，項(xiàng)目承擔(dān)單位的項(xiàng)目管理由 市 項(xiàng)目管理領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé) 監(jiān)督項(xiàng)目的執(zhí)XX市秸稈養(yǎng)牛示范項(xiàng)目管理領(lǐng)導(dǎo)小組 財(cái)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)管理 技術(shù)服務(wù)組 監(jiān)督指導(dǎo)組 郝家莊養(yǎng)牛組 市畜牧局 辦公室 項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)圖 XX省 XX市秸稈 養(yǎng) 牛示范項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 35 行情況和實(shí)施。 生產(chǎn)管理 ： 本項(xiàng)目充分利用當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢(shì)，以市場(chǎng)需求為導(dǎo)向，增加農(nóng)民收入為宗旨，按照畜牧產(chǎn)業(yè)化、標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)?；乃悸穾?dòng)全 市 奶牛養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展。實(shí)行項(xiàng)目法人負(fù)責(zé)制及竣工驗(yàn)收制度。 機(jī)構(gòu)設(shè)置見(jiàn)如下框圖 ： XX省 XX市秸稈 養(yǎng) 牛示范項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 34 (2)項(xiàng)目管理 項(xiàng)目嚴(yán)格執(zhí)行建設(shè)程序，按國(guó)家規(guī)定履行報(bào)批手續(xù)，嚴(yán)格把好工程質(zhì)量關(guān)，土建工程實(shí)行招標(biāo)、投標(biāo)制，由有建設(shè)資質(zhì)的單位承建。財(cái)務(wù)實(shí)行 ? 三專(zhuān) ? 統(tǒng)一管理。為 加 強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目的管理， 市 政府成立項(xiàng)目管理領(lǐng)導(dǎo)小組 ， 由主管農(nóng)業(yè)副 市 長(zhǎng)任組長(zhǎng)，畜牧獸醫(yī)局、財(cái)政局負(fù)責(zé)人任副組長(zhǎng)，發(fā)改局、國(guó)土資源局、農(nóng)開(kāi)辦、農(nóng)牧局等有關(guān)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)為成員，負(fù)責(zé)對(duì) 秸稈 養(yǎng)牛示范項(xiàng)目的領(lǐng)導(dǎo)和管理。 16000 3 道路硬化 km 83元 /m 10 5 5 4 糞污處理池 m179。 資金籌措 項(xiàng)目總投資 435萬(wàn)元，其中，申請(qǐng)中央農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)專(zhuān)項(xiàng)資金 100萬(wàn)元，省級(jí)財(cái)政配套資金 28萬(wàn)元，市級(jí)財(cái)政配套資金 22萬(wàn)元，項(xiàng)目建設(shè)單位自籌資金 285萬(wàn)元。 存貨 =外購(gòu)原材料 +外購(gòu)燃料 +產(chǎn)成品 外購(gòu)原材料 =年外購(gòu)原材料 /按種類(lèi)分項(xiàng)周轉(zhuǎn)次數(shù) ， 外購(gòu)燃料 =年外購(gòu)燃料 /按種類(lèi)分項(xiàng)周轉(zhuǎn)次數(shù)，在產(chǎn)品 =(年外購(gòu)原材料 +年外購(gòu)燃料動(dòng)力 +年工資及福利 =年修理費(fèi) =年其他制造費(fèi)用 )/在產(chǎn)品周轉(zhuǎn)次數(shù) ， 產(chǎn)成品 =年經(jīng)營(yíng)成本 /產(chǎn)成品周轉(zhuǎn)次數(shù) 應(yīng)付帳款 =年銷(xiāo)售收入 /應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)次數(shù) 應(yīng)付帳款 =(年外購(gòu)原材料 +年外購(gòu)燃料 )/應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)次數(shù) 現(xiàn)金需要量 =(年工資及福利 +年其他費(fèi)用 )/現(xiàn)金周轉(zhuǎn)次數(shù)，年其 他費(fèi)用 =制造費(fèi)用 +管理費(fèi)用 +銷(xiāo)售費(fèi)用一 (以上三項(xiàng)費(fèi)用中所含XX省 XX市秸稈 養(yǎng) 牛示范項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 31 的工資及福利、折舊費(fèi)、攤銷(xiāo)費(fèi)、修理費(fèi) ) 根據(jù)上述流動(dòng)資金計(jì)算公式，結(jié)合該項(xiàng)目特點(diǎn)，參照同類(lèi)企業(yè)流動(dòng)資金使用情況，估算該項(xiàng)目正常年需 要流動(dòng)資金 30萬(wàn)元。 8 編制項(xiàng)目可研報(bào)告、初設(shè)、計(jì)劃等共需資金 3萬(wàn)元。推廣 秸稈 青貯技術(shù)聘請(qǐng)技術(shù)人員及印刷培訓(xùn)資料費(fèi)共需資金 9萬(wàn)元，輻射 5鄉(xiāng) 35個(gè)村，培訓(xùn)農(nóng)民 1200人，帶動(dòng)周邊農(nóng)戶(hù)發(fā)展奶牛 2021頭。共計(jì)投資 47萬(wàn)元。 投資 22萬(wàn)元 ；糞污處理池 250m179。共計(jì)投資 45萬(wàn)元。 共計(jì)投資 。 3 小型飼料加工設(shè)備 ： 青貯切割機(jī) 3臺(tái)，飼料攪拌機(jī) 3臺(tái)，提升機(jī) 3臺(tái)，鼓風(fēng)機(jī) 3臺(tái)，儲(chǔ)料倉(cāng) 3個(gè)，共投資 30萬(wàn)元。 2 秸稈 處理機(jī)械 ： 青貯切割機(jī) 25臺(tái)，投資 45萬(wàn)元 ； 青貯壓實(shí)機(jī)10臺(tái)，投資 9萬(wàn)元 ； 青貯運(yùn)輸機(jī) 10臺(tái) ， 投資 25萬(wàn)元 ； 秸稈 揉碎機(jī) 5臺(tái)，投資 11萬(wàn)元。 主要建設(shè)內(nèi)容及投資 ： 1 建青貯 氨化 池 ： 新建青貯 氨化 池 16000m179。主要包括建筑工程費(fèi)用、設(shè)備購(gòu)置及安裝工程費(fèi)用、 秸稈 處理物資購(gòu)置及改良體系建設(shè)費(fèi)用，科技推廣費(fèi)用及編制可研、初 設(shè)、計(jì)劃等費(fèi)用。 1 1999年《 XX省土地管理?xiàng)l例》 2《 XX省建筑工程概算定額 》 (2021年 )及取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)