【正文】 全國股轉(zhuǎn)公司綜合事務(wù)部 2015年9月21日印發(fā) 打字: 吳文彬校對:時晉共印1份。第五十八條本指引自發(fā)布之日起施行。試點期間，優(yōu)先股掛牌初費、優(yōu)先股掛牌年費和優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓經(jīng)手費的收費標準按照全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)普通股相應(yīng)收費標準收取。掛牌當年的掛牌年費，按照該次發(fā)行的優(yōu)先股股本和實際掛牌月份（自掛牌日的次月起計算）予以折算，與掛牌初費一并繳納。發(fā)行人應(yīng)按照每次發(fā)行的優(yōu)先股股本繳納優(yōu)先股掛牌初費。第五十五條發(fā)行人在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)發(fā)行優(yōu)先股涉及重大資產(chǎn)重組的，按照中國證監(jiān)會和全國股轉(zhuǎn)公司的相關(guān)規(guī)定辦理。第五章 監(jiān)管措施和違規(guī)處分第五十三條發(fā)行人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、股東、實際控制人及其他相關(guān)信息披露義務(wù)人，主辦券商、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所及其他證券服務(wù)機構(gòu)，以及投資者等市場主體違反本指引及有關(guān)規(guī)定的，全國股轉(zhuǎn)公司依據(jù)《業(yè)務(wù)規(guī)則》采取相應(yīng)監(jiān)管措施及紀律處分。第五十二條優(yōu)先股的風險警示事宜，按照《業(yè)務(wù)規(guī)則》關(guān)于風險警示的規(guī)定執(zhí)行，并予以公告。第五十一條投資者通過轉(zhuǎn)讓或其它方式取得可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股達到該優(yōu)先股發(fā)行總量的20%后，應(yīng)在該事實發(fā)生之日起兩個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)予以公告，同時報告全國股轉(zhuǎn)公司并通知發(fā)行人；自該事實發(fā)生之日起至披露后兩個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，不得再行買賣該發(fā)行人的優(yōu)先股和普通股。第五十條商業(yè)銀行發(fā)行觸發(fā)條件發(fā)生時強制可轉(zhuǎn)換為普通股的優(yōu)先股，應(yīng)當在觸發(fā)條件發(fā)生后的兩個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，披露優(yōu)先股轉(zhuǎn)換為普通股的提示性公告。對于股息不可累積的優(yōu)先股，發(fā)行人應(yīng)當在其全額支付當年股息后的兩個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，披露表決權(quán)恢復(fù)終止的提示性公告。公告應(yīng)當載明優(yōu)先股表決權(quán)恢復(fù)的起始期限、每股優(yōu)先股享有的表決權(quán)比例等內(nèi)容。第四十八條優(yōu)先股股東按照法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，對股東大會審議的特定事項享有表決權(quán)的，發(fā)行人應(yīng)當在召開股東大會的通知中，予以提示。公告中應(yīng)當載明贖回或回售的程序、價格、付款方法、付款時間等。贖回提示性公告中應(yīng)當明確披露是否行使贖回權(quán)。完成股息支付后的兩個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，發(fā)行人應(yīng)當披露優(yōu)先股股東的利潤分配情況。掛牌公司按照全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)信息披露的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，對重大事件發(fā)布臨時公告時，如該重大事件對優(yōu)先股價格或優(yōu)先股股東權(quán)益可能產(chǎn)生較大影響的，應(yīng)當在臨時公告中予以專門說明。相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則另行制定。經(jīng)中國證監(jiān)會核準發(fā)行優(yōu)先股的非上市公眾公司、注冊在境內(nèi)的境外上市公司，應(yīng)遵守中國證監(jiān)會對其信息披露的相關(guān)規(guī)定，并參照適用本指引的規(guī)定。第四十二條發(fā)行人在披露優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓公告的同時，應(yīng)當披露定向發(fā)行優(yōu)先股說明書、發(fā)行情況報告書、主辦券商推薦工作報告和法律意見書。本次發(fā)行安排現(xiàn)有優(yōu)先股股東優(yōu)先認購的，應(yīng)明確優(yōu)先認購安排。（三）本次發(fā)行優(yōu)先股對公司各類股東權(quán)益的影響；（四）發(fā)行目的與募集資金用途；（五）公司章程的修訂方案；（六）其他事項。第三十九條發(fā)行人的董事會決議公告，應(yīng)當按照《試點辦法》第四十四條的規(guī)定包含下列事項及其表決結(jié)果：（一）本次發(fā)行優(yōu)先股的方案，包括發(fā)行數(shù)量、優(yōu)先股股東參與分配利潤的方式、贖回或回售條款（如有）等；（二）董事會決議確定具體發(fā)行對象的，應(yīng)當確定具體的發(fā)行對象名稱及其認購價格或定價原則、認購數(shù)量或數(shù)量區(qū)間等。第三十七條優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓的相關(guān)事宜，本指引未規(guī)定的，參照《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票轉(zhuǎn)讓細則（試行）》中關(guān)于協(xié)議轉(zhuǎn)讓的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第三十六條優(yōu)先股的終止、重新掛牌事宜，按照《業(yè)務(wù)規(guī)則》關(guān)于終止、重新掛牌的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第三十五條優(yōu)先股的暫停、恢復(fù)轉(zhuǎn)讓事宜，按照《業(yè)務(wù)規(guī)則》關(guān)于暫停、恢復(fù)轉(zhuǎn)讓的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓公開信息涉及機構(gòu)專用交易單元的，公布名稱為“機構(gòu)專用”。第三十二條全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)向主辦券商實時發(fā)送申報及成交信息，主辦券商應(yīng)當向其符合投資者適當性要求的投資者即時提供該信息。第三十一條主辦券商應(yīng)保證參與優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓的投資者賬戶具備與申報相對應(yīng)的優(yōu)先股或資金。第三十條收盤價，為當日該優(yōu)先股所有轉(zhuǎn)讓的成交量加權(quán)平均價；當日無成交的，以前收盤價為當日收盤價。主辦券商應(yīng)當向首次參與優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓的投資者全面介紹優(yōu)先股的產(chǎn)品特征和相關(guān)制度規(guī)則，充分揭示投資風險，并要求其簽署優(yōu)先股投資風險揭示書。根據(jù)本指引所述成交原則，全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)按照申報時間先后順序?qū)D(zhuǎn)讓申報進行確認成交，對導(dǎo)致投資者超過二百人的轉(zhuǎn)讓不予確認。第二十七條優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓環(huán)節(jié)的投資者適當性標準應(yīng)當與發(fā)行環(huán)節(jié)保持一致。第二十五條投資者買入的優(yōu)先股，在交收前不得賣出。成交確認申報未成交部分以撤單處理。定價申報未成交部分當日繼續(xù)有效。成交確認申報與定價申報可以部分成交。第二十二條每個轉(zhuǎn)讓日的9:30至11:13:00至15:00為優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓的成交確認時間。轉(zhuǎn)讓雙方就品種、價格、數(shù)量達成成交協(xié)議，或投資者擬與定價申報成交，可以委托主辦券商以指定價格和數(shù)量與指定對手方確認成交，成交確認申報應(yīng)包括：證券賬戶號碼、證券代碼、交易單元代碼、證券營業(yè)部識別碼、買賣方向、申報數(shù)量、申報價格、成交約定號等內(nèi)容；轉(zhuǎn)讓雙方達成成交協(xié)議、均擬委托主辦券商通過成交確認申報成交的，還應(yīng)注明對手方交易單元代碼和對手方證券賬戶號碼。投資者可以委托主辦券商按其指定的價格買賣不超過其指定數(shù)量優(yōu)先股，定價申報應(yīng)包括證券賬戶號碼、證券代碼、交易單元代碼、證券營業(yè)部識別碼、買賣方向、申報數(shù)量、申報價格等內(nèi)容。第十九條全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)接受優(yōu)先股轉(zhuǎn)讓申報的時間為每個轉(zhuǎn)讓日的9:15至11:30，13:00至15:00。第三章 轉(zhuǎn)讓服務(wù)第十八條優(yōu)先股的計價單位為“每股價格”，每股票面金額為100 元人民幣。發(fā)行人應(yīng)當在驗資完成后的十個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，編制和報送備案材料，全國股轉(zhuǎn)公司對備案材料進行審查后，根據(jù)審查結(jié)果出具優(yōu)先股登記函。第十五條發(fā)行人須修改公司章程，以明確優(yōu)先股股東參與利潤和剩余財產(chǎn)分配、優(yōu)先股股東的表決權(quán)限制與恢復(fù)等事項的，發(fā)行人董事會應(yīng)就修改公司章程和發(fā)行優(yōu)先股一并作出決議，并提交股東大會審議。發(fā)行對象以非現(xiàn)金資產(chǎn)認購優(yōu)先股的，應(yīng)當按照《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票發(fā)行業(yè)務(wù)細則（試行）》（以下簡稱《股票發(fā)行細則》）等相關(guān)規(guī)定，履行相應(yīng)的程序和信息披露義務(wù)。每次發(fā)行對象不得超過二百人，且持有相同條款優(yōu)先股的發(fā)行對象累計不得超過二百人。第十一條發(fā)行人存在下列情形之一的，不得發(fā)行優(yōu)先股：（一）本次發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；（二）最近十二個月內(nèi)受到過中國證監(jiān)會的行政處罰；（三）因涉嫌犯罪正被司法機關(guān)立案偵查或涉嫌違法違規(guī)正被中國證監(jiān)會立案調(diào)查；（四）發(fā)行人的權(quán)益被控股股東或?qū)嶋H控制人嚴重損害且尚未消除；（五）發(fā)行人及其附屬公司違規(guī)對外提供擔保且尚未解除；（六）存在可能嚴重影響公司持續(xù)經(jīng)營的擔保、訴訟、仲裁、市場重大質(zhì)疑或其他重大事項；（七）其董事和高級管理人員不符合法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的任職資格；（八）嚴重損害投資者合法權(quán)益和社會公共利益的其他情形。第九條優(yōu)先股的登記、存管和結(jié)算等業(yè)務(wù)，按中國證券登記結(jié)算有限責任公司（以下簡稱“中國結(jié)算”）的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則辦理。第七條申請掛牌公司發(fā)行優(yōu)先股并在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)進行轉(zhuǎn)讓的，參照適用本指引的相關(guān)規(guī)定。第五條優(yōu)先股的發(fā)行備案或掛牌，應(yīng)由在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)從事推薦業(yè)務(wù)的主辦券商推薦。前款所稱的“普通股股東人數(shù)與優(yōu)先股股東人數(shù)合并累計不超過二百人”是指掛牌公司董事會確定的，審議本次優(yōu)先股發(fā)行的股東大會的股權(quán)登記日，在冊的普通股股東人數(shù)和優(yōu)先股股東人數(shù)，與本次發(fā)行的優(yōu)先股股東人數(shù)，合并累計之和不超過二百人。第三條發(fā)行人應(yīng)當遵守《指導(dǎo)意見》、《試點辦法》等關(guān)于非上市公眾公司優(yōu)先股發(fā)行、轉(zhuǎn)讓和信息披露的相關(guān)規(guī)定。第二條發(fā)行人向符合《試點辦法》規(guī)定的合格投資者發(fā)行優(yōu)先股并在全