【正文】 生產(chǎn)部：主要負(fù)責(zé)加工生產(chǎn)、基地生產(chǎn)技術(shù)指導(dǎo)、原材料和產(chǎn)品檢驗(yàn)及設(shè)備維修與護(hù)理。 48 第十一章 項(xiàng)目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 機(jī)構(gòu)設(shè)置 機(jī)構(gòu)職責(zé) 董事會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，總經(jīng)理是在董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)公司全面工作。按生產(chǎn)基地 萬(wàn)戶(hù)計(jì)，戶(hù)平可增收 1300 元，按每戶(hù) 人計(jì)，人平年純收入增加 371元。對(duì)全市農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場(chǎng)化、組織化程度的提高將起到較好的示范推動(dòng) 作用。企業(yè)和社會(huì)化服務(wù)體系對(duì)農(nóng)戶(hù)的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)將起到較好地中介作用和組織作用，促進(jìn)農(nóng)戶(hù)生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)由分散性到整體性，從無(wú)組織性到有組織性，從無(wú)序到有序。南瓜生產(chǎn)基地 萬(wàn)戶(hù)， 戶(hù)均增加收入 1300 元，帶動(dòng)農(nóng)戶(hù) 3萬(wàn)戶(hù)，增加就業(yè)人數(shù)近萬(wàn)人。南瓜生產(chǎn)基地在優(yōu)良新品種、新的栽培技術(shù)推廣上將起到很好的示范樣板作用和輻射帶動(dòng)作用。 輻射帶動(dòng)作用 項(xiàng)目在實(shí)施過(guò)程中，將幫助瓜農(nóng)建立 萬(wàn)畝南瓜生產(chǎn)基地。而這 是提高南瓜粉質(zhì)量的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。 產(chǎn)、加、銷(xiāo)、服各環(huán)節(jié)利益相聯(lián) 結(jié) 項(xiàng)目實(shí)施后將更有利產(chǎn)、加、銷(xiāo)、服各環(huán)節(jié)的利益緊密聯(lián)結(jié)，企業(yè)將采取“公司 +基地 +農(nóng)戶(hù)”方式，發(fā)展訂單農(nóng)業(yè)，與農(nóng)民簽訂產(chǎn)需合同，建立產(chǎn)銷(xiāo)關(guān)系。 45 第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與農(nóng)民增收效果 評(píng) 價(jià) 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng) 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整 項(xiàng)目實(shí)施后將促進(jìn)全市南瓜生產(chǎn)有一個(gè)較大的發(fā)展，預(yù)計(jì) 2 年后，全市南瓜生產(chǎn)將發(fā)展到 30 萬(wàn)畝，產(chǎn)量 億千克，產(chǎn)值達(dá) 5 億元，形成鮮嫩南瓜、加工南瓜、飼用南瓜生產(chǎn)基地。（ 5） 公眾支持該項(xiàng)目生產(chǎn)，并希望公司嚴(yán)格按“三同時(shí)”要求，對(duì)產(chǎn)生的污染物進(jìn)行治理。（ 3）該項(xiàng)目固體廢物（南瓜瓤、渣）在腐熟生酵過(guò)程中有惡臭氣體及腐化液產(chǎn)生，應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)運(yùn)至飼料廠生產(chǎn)飼料或運(yùn)至養(yǎng)殖場(chǎng)作飼料。（ 1）該項(xiàng)目經(jīng)處理后的外排廢水中污染物排放濃度符合 GB8978－ 1996《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》一級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，且廢水受納段水體水質(zhì)較好，有一定的環(huán)境容量，所以該項(xiàng)目外排廢水對(duì)資水水體影響較小，不會(huì)影響其使用功能。 防治措施及預(yù)期治理效果 建設(shè)項(xiàng)目采取的防治措施及治理效果 排 放 源 污染物 名 稱(chēng) 防 治 措 施 預(yù) 期 治 理 效 果 大氣 污染物 鍋 爐 煙塵 麻石水膜除塵 達(dá)標(biāo)排放 SO2 麻石堿液脫硫 達(dá)標(biāo)排放 水 污染物 清洗工序 SS 沉淀處理 達(dá)標(biāo)排放 清洗設(shè)備 沖洗地面 SS、 COD、 BOD 噴霧干燥塔 冷卻水 循環(huán)利用 不 外 排 水膜除塵 SS、 COD 沉淀處理 達(dá)標(biāo)排放 固體 廢物 南瓜瓤、南瓜渣 腐熟生酵 有惡臭氣體和腐化液產(chǎn)生，應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)運(yùn)至飼料廠生產(chǎn)飼料和養(yǎng)殖場(chǎng)作飼料 鍋 爐 爐渣 鋪路、填坑 不外排 鍋爐廢水沉淀池 灰渣 外運(yùn)制磚、制水泥 不外排 內(nèi) 容 類(lèi) 型 44 環(huán)保部門(mén)評(píng)價(jià)意見(jiàn) 對(duì)項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)周?chē)h(huán)境狀況調(diào)查和該項(xiàng)目環(huán)境影響分析，施工期對(duì)環(huán)境產(chǎn)生影響的主要是施工噪聲、建筑垃圾、土石方開(kāi)挖、建筑材料及設(shè)備運(yùn)輸 時(shí)產(chǎn)生的揚(yáng)塵，影響較小，且是暫時(shí)的、可逆的。 公眾參與調(diào)查 為了解項(xiàng)目所在地公眾對(duì)該項(xiàng)目的意見(jiàn)和建議， XX市環(huán)保研究所進(jìn)行了公眾參與調(diào)查，調(diào)查形式為發(fā)放調(diào)查表，調(diào)查對(duì)象年齡 25至 42歲之間，有干部、工程師、工人、農(nóng)民等。根據(jù)公司平面布置情況，就鍋爐風(fēng)機(jī)對(duì)廠界聲環(huán)境的影響進(jìn)行預(yù)測(cè)。污水處理站產(chǎn)生的污泥全部作為垃圾外運(yùn)，所以該項(xiàng)目的固體廢物對(duì)周?chē)h(huán)境影響較小。設(shè)計(jì)將南瓜瓤和南瓜渣通過(guò)腐熟生酵作有機(jī)肥料使用。由項(xiàng)目所在地環(huán)境質(zhì)量現(xiàn)狀調(diào)查可知，項(xiàng)目所在地環(huán)境空氣中的 SO TSP 較低，該項(xiàng)目鍋爐煙道氣經(jīng)水膜麻石脫硫除塵后達(dá)標(biāo)排放，增加的外排煙塵、 SO2在下風(fēng)向地面上的 42 濃度貢獻(xiàn)值相對(duì)背景值比較小，濃度貢獻(xiàn)值與背景值疊加后不會(huì)超過(guò)GB3095－ 96 二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)周?chē)h(huán)境影響較小，不會(huì)影響該項(xiàng)目擬建地區(qū)域環(huán)境空氣使用功能。預(yù)計(jì)煙塵、 SO2排放濃度均符合 GB13271－ 2020《鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》二類(lèi)區(qū)Ⅱ時(shí)段標(biāo)準(zhǔn)，排放量符合總量控制指標(biāo)。 廢氣對(duì)周?chē)h(huán)境的影響分析 該項(xiàng)目廢氣主要是 2臺(tái) 4000千克鍋爐運(yùn)行時(shí)產(chǎn)生 的燃煤煙氣，煙氣經(jīng) 35 米高煙囪排放，主要污染物為煙塵、 SO2。該項(xiàng)目廢水由公司排水管排入城市市政管網(wǎng)排水系統(tǒng)， 41 于九頭巖斷面上游 2020米處排入資江。根據(jù)設(shè)計(jì) ,冷卻水循環(huán)利用不外排，因此外排廢水量為 萬(wàn)t/a。綜上所述，該項(xiàng)目施工期對(duì)周?chē)h(huán)境影響較小。修建廢水沉淀池、污水處理站等產(chǎn)生一定量土石方，建設(shè)方擬就地處置余土，對(duì)周?chē)h(huán)境影響較小。施工噪聲源強(qiáng)在 80～ 90 dB(A)]之間，預(yù)計(jì)施工場(chǎng)界噪聲超過(guò) GB12523－ 90《建筑施工場(chǎng)界噪聲限值》，對(duì)周?chē)h(huán)境有一定影響，但該影響是暫時(shí)的、可逆的。由此可以看出，本項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上、技術(shù)上均是可行的。項(xiàng)目的財(cái)務(wù)效益較好，從財(cái)務(wù)上說(shuō)是可行的。 項(xiàng)目進(jìn)行分析計(jì)算后的主要經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)詳見(jiàn)表 82。 表 81 敏感性分析結(jié)果表 序號(hào) 敏感因素及變化幅度 稅后 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ %） 稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（萬(wàn)元） 稅后全部投資回收期（年） 1 基本方案 2 產(chǎn)量 10% 3 產(chǎn)量 +10% 4 銷(xiāo)售價(jià)格 10% 5 銷(xiāo)售價(jià)格 +10% 6 經(jīng)營(yíng)成本 10% 7 經(jīng)營(yíng)成本 +10% 8 投 資 10% 9 投資 +10% 從敏感性因素分析結(jié)果表中可以看出，當(dāng)最不利的因素發(fā)生時(shí)，即當(dāng)市場(chǎng)情況發(fā)生變化，項(xiàng)目產(chǎn)品銷(xiāo)售價(jià)格下降 10%時(shí)，項(xiàng)目的稅后全部投資收益率仍然能夠達(dá)到 %，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于目前商業(yè)銀行借款利 39 率，說(shuō)明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 敏感性分析 敏感性分析是對(duì)該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算分析期內(nèi)，在諸多的敏感性因素中選擇一個(gè)或幾個(gè)對(duì)產(chǎn)品銷(xiāo)售效益變化有影響的因素進(jìn)行計(jì)算分析，從而測(cè)定該項(xiàng)目在激烈市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中承受市場(chǎng)變化風(fēng)險(xiǎn)的能力。由此可見(jiàn)，該項(xiàng)目具有較強(qiáng)的償債能力。銀行貸款根據(jù)項(xiàng)目的最大償還能力從投產(chǎn)年開(kāi)始償還，可能的貸款償還期為 年（含建設(shè)期）。 其償還來(lái)源主要是折舊與攤銷(xiāo)費(fèi)、未分配利潤(rùn)等，財(cái)政有償資金從 第三年（含建設(shè)期）開(kāi)始償還，每年還本 50%，兩年還清。 項(xiàng)目清償能力分析 項(xiàng)目財(cái)政投入有償資金 480 萬(wàn)元、銀行貸款 700 萬(wàn)元。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，企業(yè)每年從所得稅后利潤(rùn)中按 10%提取盈余公積金。根據(jù)資料進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，結(jié)合項(xiàng)目所在地實(shí) 36 際進(jìn)行估算，該項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)成本見(jiàn)附表 4。 項(xiàng)目總成本費(fèi)用估算見(jiàn)附表 4。 其他費(fèi)用：包括企業(yè)管理費(fèi)用、技術(shù)開(kāi)發(fā)費(fèi)和相關(guān)營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用，參照類(lèi)似項(xiàng)目的情況，按項(xiàng)目收入的一定比例估算。 利息支出：項(xiàng)目投產(chǎn)后，流動(dòng)資金借款利息和長(zhǎng)期借款利息計(jì)入項(xiàng)目利息支出。 項(xiàng)目單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算見(jiàn)附表 41。 修理費(fèi)用根據(jù)項(xiàng)目的特點(diǎn)，結(jié)合同行業(yè)類(lèi)似企業(yè)情況按照固定資產(chǎn)的 %左右估算。 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 單 位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 35 原材料、輔助材料、燃料、動(dòng)力的價(jià)格參照當(dāng)?shù)赝?lèi)產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行計(jì)價(jià)，單位消耗根據(jù)生產(chǎn)需要進(jìn)行估算。 銷(xiāo)售稅金及附加估算 根據(jù)國(guó)家及地方有關(guān)稅收的規(guī)定，項(xiàng)目應(yīng)繳納的銷(xiāo)售稅金及附加主要有：增值稅、城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加，稅率分別為 13%、5%和 3%。根據(jù)目前的生產(chǎn)技術(shù)指標(biāo)及設(shè)計(jì)的 工藝流程，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后正常年功能性南瓜粉的產(chǎn)量為 200 萬(wàn)千克。 項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率為 10%，計(jì)算效益和費(fèi)用的價(jià)格統(tǒng)一采用當(dāng)前的市場(chǎng)價(jià)格。 34 第八章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是根據(jù)國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部 1993 年頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) —— 方法與參數(shù)》（第二版）中的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行測(cè)算。在公司向當(dāng)?shù)剞r(nóng)行提出貸款意向申請(qǐng)后，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行派員對(duì)功能性南瓜粉加工項(xiàng)目進(jìn)行了認(rèn)真的考察評(píng)估，認(rèn)為該項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，原料有來(lái)源，產(chǎn)品有市場(chǎng)，利潤(rùn)回報(bào)較高，投資回收期短，公司又有固定資產(chǎn)擔(dān)保，同意按項(xiàng)目需要提供貸款支持，并已作出承諾。 銀行貸款可靠性分析 本項(xiàng)目共需銀行貸款 700 萬(wàn)元。南瓜生產(chǎn)基地和種苗基地生產(chǎn)，與其它農(nóng)作物種植相比不需增加生 產(chǎn)成本，甚至可減少生產(chǎn)成本，企業(yè)對(duì)基地農(nóng)民實(shí)行訂單生產(chǎn)，可調(diào)動(dòng)農(nóng)民種瓜的積極性。 32 企業(yè)和農(nóng)民自籌資金能力分析 本項(xiàng)目共需自籌資金 萬(wàn)元。 地方財(cái)政配套能力分析 本項(xiàng)目需地方財(cái)政配套資金 200 萬(wàn)元，其中無(wú)償資金 40 萬(wàn)元，有償資金 160 萬(wàn)元。其中無(wú)償資金 40 萬(wàn)元，有償資金 160 萬(wàn)元，年利率按 %計(jì)算； 項(xiàng)目單位和群眾自籌資金 萬(wàn)元。 資金來(lái)源及籌措 資金來(lái)源及籌措 申請(qǐng)中央財(cái)政資金 400 萬(wàn)元。 公益性費(fèi)用 40 萬(wàn)元，主要用于質(zhì)量檢測(cè)、服務(wù)設(shè)施及環(huán)保設(shè)施建設(shè)補(bǔ)助。 貸款貼息 23 萬(wàn)元。 31 項(xiàng)目評(píng)價(jià)總投資 =固定資產(chǎn)投資 +無(wú)形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn) +流動(dòng)資金 =+0+1300= 萬(wàn)元。 流動(dòng)資金 參照類(lèi)似項(xiàng)目的流動(dòng)資金占用情況，結(jié)合項(xiàng)目的特點(diǎn)估算，項(xiàng)目流動(dòng)資金為 1300 萬(wàn)元，其中鋪底流動(dòng)資金為 390 萬(wàn)元。 項(xiàng)目建設(shè)投資估算 項(xiàng)目建設(shè)投資估算 固定資產(chǎn)投資 項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算為 萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表 1）。 建筑設(shè)計(jì)費(fèi)和建設(shè)管理費(fèi)按建筑工程費(fèi)的 2%估算。 設(shè)備購(gòu)置： 按現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格或廠家報(bào)價(jià)估算。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 可行性研究、立項(xiàng)、初步計(jì)劃： 2020 年 3 月 — 2020 年 8 月； 施工圖設(shè)計(jì)： 2020 年 7 月 — 2020 年 8 月中旬； 土建工程施工： 2020 年 9 月下旬 — 2020 年 8 月； 購(gòu)置設(shè)備、安裝、調(diào)試： 2020 年 9 月 — 2020 年 10 月； 試生產(chǎn)： 2020 年 11 月。 其它 擬在北京、上海、南京、天津、廣州、深圳等大城市建立營(yíng)銷(xiāo)窗口。計(jì)劃投資 115 萬(wàn)元，引進(jìn)2— 3個(gè)適于加工的優(yōu)良品種，建 立種子、種苗基地 150 畝，為南瓜生產(chǎn)示范基地提供良種。（具體設(shè)備見(jiàn)下表） 28 設(shè)備投資明細(xì)表 序號(hào) 設(shè)備名稱(chēng) 規(guī)格型號(hào) 數(shù)量 單位 單 價(jià) (萬(wàn)元 ) 投資額 (萬(wàn)元 ) 產(chǎn)地及 廠 家 一 主要設(shè)備 1 提升機(jī) 提升高度 2 米 3 臺(tái) 2 6 日本黑田 （株式會(huì)社） 2 雙道打漿機(jī) 2020kg/h 2 臺(tái) 3 6 3 切片機(jī) 800kg/h 3 臺(tái) 4 調(diào)配罐 1000L 5 個(gè) 2 10 5 預(yù)煮器 2020kg/h 2 臺(tái) 23 6 膠體磨 JMS180 3 臺(tái) 2 6 7 漿渣分離機(jī) DJ240 2 臺(tái) 8 均質(zhì)機(jī) Tj2020/40 2 臺(tái) 9 雙效濃縮機(jī) 蒸發(fā)量 2400kg/h 1 臺(tái) 10 CIP 清洗系統(tǒng) 500L3 2 套 日本黑田（株） 11 壓力噴霧干燥塔 蒸發(fā)量 700kg/h 2 臺(tái) 100 200 12 高壓泵 1500L/h 25Mpa 5 臺(tái) 中國(guó)輕工機(jī)械總公司黑龍江乳品機(jī)械公司 13 集粉倉(cāng) 2020L 3 個(gè) 6 18 14 振動(dòng)篩粉機(jī) 150kg/h 2 臺(tái) 3 15 自動(dòng)包裝機(jī) 30 袋 /分 4 臺(tái) 汕頭高校包裝廠 16 貯槽 500L 8 臺(tái) 汕頭市高校雄海包裝機(jī)械廠 17 不銹鋼水箱 250L 2 個(gè) 18 螺桿泵 19 水處理設(shè)備 5m3/h 1 套 10 10 20 發(fā)酵罐 1000L 5 個(gè) 2 10 21 超微粉碎機(jī) 2 臺(tái) 125 250 二 輔助設(shè)備 鍋爐 4T/h； 2T/h 2 臺(tái) 42 張家港市飲料機(jī)械廠 保鮮冷藏設(shè)備 配套 150 150 車(chē)間內(nèi)水汽閥門(mén) 配套 6 6 不銹鋼管路閥門(mén) 配套 8 8 電控柜電控元件 配套 工作平臺(tái) 1m2m 15 個(gè) 3 化驗(yàn)室儀器設(shè)備 配套 5 5 XX 湘儀公司 噴碼機(jī) 1 臺(tái) 7 7 汕頭高校包裝 廠 排污泵 3 臺(tái) 3 9 張家港市 飲料機(jī)械廠 配料機(jī) 4 臺(tái) 4 16 三 其他 96 運(yùn)輸車(chē)輛（含叉車(chē)） 3 量 30 消毒池 3 個(gè) 2 6 四 安裝費(fèi)