【正文】 集團(tuán)母公司資產(chǎn) P. 80 Oracle資產(chǎn)管理 系統(tǒng)集成 在建工程 Oracle 應(yīng)付帳款 發(fā)票行 供應(yīng)商信息 Oracle 采購 Spreadsheet 預(yù)算 信息 Oracle 人力資源 Oracle總帳 Oracle庫存 Oracle 項目制造 Oracle 固定資產(chǎn) 日記帳分錄 數(shù)量及編碼信息 雇員 P. 81 調(diào)整 增加 轉(zhuǎn)移 在線查詢 報表 折舊 憑證生成 報廢 稅 手工 外部 在建工程 Oracle資產(chǎn)管理 業(yè)務(wù)處理 應(yīng)付帳款 總帳 /預(yù)算 應(yīng)收帳款 自動生成其他交易 現(xiàn)金管理 接收銀行對帳單自動對帳 接 收 信 息 分 錄 行 信 息 付 款 信 息 在對帳時自動提示 銷售訂單 自動生成 現(xiàn)金預(yù)測 采購 P. 83 Oracle 現(xiàn)金預(yù)測 Oracle 采購管理 Oracle 應(yīng)付帳款 Oracle 工資管理 Oracle 項目管理 外部系統(tǒng) : 在本地數(shù)據(jù)庫或遠(yuǎn)程 現(xiàn)金預(yù)測 現(xiàn)金流出 現(xiàn)金流入 發(fā)票 發(fā)票 采購訂單 采購申請 工資費(fèi)用 預(yù)留款 預(yù)算 , 現(xiàn)金持有量 收款 付款 , 費(fèi)用報表 銷售訂單 預(yù)算 銷售機(jī)會 外匯兌換 Oracle 總帳管理 支出預(yù)算 , 費(fèi)用報告 使用費(fèi) , 人工費(fèi) , 雜費(fèi) Oracle 應(yīng)收帳款 Oracle 訂單管理 Oracle 總帳管理 Oracle 銷售管理 Oracle Treasury Oracle 項目管理 可開票事件 ,發(fā)票 收入預(yù)算 現(xiàn)金持有量 Money Market, Exposures ORACLE 銀行對帳 AP 帳務(wù)信息自動 傳送至總帳 GL AR 自動生成 雜項事務(wù) Cash Management 銀行通過電子方式 傳遞來的“對帳單” 開放的對帳接口 外部系統(tǒng) PAYROLL P. 85 Oracle 項目會計 決策支持 計劃 進(jìn)度表 預(yù)算 進(jìn)展?fàn)顟B(tài) 費(fèi)用支出 財務(wù)管理 項目管理 :ORACLE 投資項目管理 采購數(shù)據(jù) P. 86 總帳管理 PTE 考勤卡 費(fèi)用報告 外部 成本導(dǎo)入 Desktop 前端 Tools工具 項目 , 預(yù)算 , 報告 進(jìn)度 實際 人力資源 員工 Payroll 毛 小時 /支付 采購 采購申請和定單 WIP 資源成本管理 庫存管理 材料成本管理 收料和發(fā)料 資產(chǎn)管理 成本資產(chǎn)化 Non Project CIP Assets 折舊 資產(chǎn)成本 過帳 應(yīng)收帳 客戶 項目 發(fā)票 應(yīng)收過帳 管理成本過帳 供應(yīng)商 支出過帳 Oracle 項目 收入過帳 成本過帳 分配 負(fù)荷 Absorption 數(shù)據(jù)倉庫 實際 , 預(yù)算 Oracle 外部 l 應(yīng)付帳 供應(yīng)商發(fā)票 費(fèi)用報告 項目管理 進(jìn)度 , 收益 實際 資源 , 組織 , 期間 R11新功能 Oracle 投資項目管理 :集成性 P. 87 Oracle 投資項目管理 :項目模板舉例 模板例子：一個 T M項目 的模板 項目名 項目編號 項目類型 組織 持續(xù)時間 項目狀態(tài) 分類 客戶名 分配規(guī)則 關(guān)鍵成員 組織 項目完工日期 項目描述 項目名 項目編號 項目開始日期 項目狀態(tài) Public Sector 基本項目信息 設(shè)置快捷入口 項目選項 選項 顯示 任務(wù) 預(yù)算 分類 客戶 關(guān)鍵成員 ? Org Over Res List ? Transact 任務(wù) 1 $10,000 任務(wù) 任務(wù) 2 $20,000 任務(wù) 任務(wù) 任務(wù) Predefine the Budget 任務(wù) 1 任務(wù) 任務(wù) 2 任務(wù) 任務(wù) 任務(wù) 定義 WBS 附件 標(biāo)準(zhǔn)報表表格 P. 88 豎爐工程 D0106 01 原料配料系統(tǒng) 04 成品處理系統(tǒng) 02 干燥系統(tǒng) 03 豎爐系統(tǒng) 05 煤氣供應(yīng)系統(tǒng) 03料倉本體 04皂土氣力輸送 01干燥轉(zhuǎn)運(yùn)站 02干燥室 01豎爐本體 02備熟球倉轉(zhuǎn)運(yùn)站 03生球上料通廊 04工藝廢氣除塵 05爐中工藝除塵 06高壓冷風(fēng)機(jī) 07低壓冷風(fēng)機(jī) 01成品倉 02鏈板機(jī)轉(zhuǎn)運(yùn)站 03倉上皮帶轉(zhuǎn)運(yùn)站 04倉下排球皮帶 01煤氣加壓系統(tǒng) 02助燃風(fēng)系統(tǒng) 設(shè)備基礎(chǔ) 設(shè)備安裝 設(shè)備支出 建筑物支出 道路等構(gòu)筑物支出 三材差價 前期費(fèi) 設(shè)計費(fèi) 管理費(fèi)用 在建工程財務(wù)歸集模式 01**設(shè)備 02**設(shè)備 03**設(shè)備 08*。資產(chǎn)在系統(tǒng)內(nèi)相互獨(dú)立，通過權(quán)限控制，資產(chǎn)彼此獨(dú)立，集團(tuán)對所有資產(chǎn)可以查詢，便于控制； 資產(chǎn)實行統(tǒng)一管理 ， 分部門核算 ， 將折舊費(fèi)用分?jǐn)偟礁魇褂貌块T ， 同時利用地點信息標(biāo)識資產(chǎn)的實際存放地點 ， 便于盤點 。 在 Oracle應(yīng)用產(chǎn)品的一次安裝中支持任何數(shù)量的合法實體；組織間系統(tǒng)數(shù)據(jù)安全性 確保數(shù)據(jù)的訪問以使用戶只能訪問與他們相關(guān)的信息；多會計核算主體并存 可以使用不同的帳套。 傳統(tǒng)成本會計 標(biāo)準(zhǔn)成本 基于活動成本 價值鏈成本 ? 僅核算單個制造行為成本 ? 與計劃價為基礎(chǔ) ? 事后分析 ? 手工核算 ? 全過程成本，包括價值分析、過程分析、質(zhì)量管理、成本核算 ? 強(qiáng)調(diào)收益率控制 ? 成本項目按每一個管理活動類型分類 ? IT技術(shù)支撐 ? 標(biāo)準(zhǔn)成本計算以工藝和物料清單為基礎(chǔ) ? 成本與業(yè)務(wù)集成，強(qiáng)調(diào)信息流、物流、資金流統(tǒng)一 ? 全員、全過程控制 ? IT技術(shù)支撐 ? 控制整個價值鏈成本比自身成本更重要 ? 以成本定價向以價格定成本轉(zhuǎn)變 ? 公司間信息共享，需要有統(tǒng)一相匹配會計系統(tǒng) ? IT技術(shù)支撐 基于活動成本和價值鏈成本設(shè)計非常復(fù)雜，是一龐大系統(tǒng)工程，針對杭鋼目前管理現(xiàn)狀，我們當(dāng)前工作重點應(yīng)更多關(guān)注的是標(biāo)準(zhǔn)成本體系設(shè)計。 固定資產(chǎn)投資預(yù)算( 含大修理投資預(yù)算）本部二級廠單位預(yù)算機(jī)關(guān)科室單位預(yù)算成本 （ 費(fèi)用）、 利潤預(yù)算現(xiàn)金流量預(yù)算項目投資預(yù)算其他子公司單位預(yù)算新新釩鈦公司單位預(yù)算集團(tuán)公司財務(wù)預(yù)算 年度預(yù)算 月度預(yù)算預(yù)算管理委員會 質(zhì)檢 運(yùn)輸 庫存 生產(chǎn) 銷售 采購 鋼鐵主業(yè)各公司預(yù)算 預(yù)算管理體系設(shè)計思路 P. 68 隨著 IT技術(shù)飛速發(fā)展 ,在設(shè)計和規(guī)劃未來的發(fā)展戰(zhàn)略時 ,管理人員的經(jīng)營和管理理念都發(fā)生變化 ,信息系統(tǒng)成為管理必不可少的工具。 P. 66 目標(biāo)利潤 銷售預(yù)算 投資預(yù)算 生產(chǎn)預(yù)算 直接人工預(yù)算 現(xiàn)金預(yù)算 銷售及管理費(fèi)用 單位生產(chǎn)成本預(yù)算 制造費(fèi)用預(yù)算 直接材料預(yù)算 預(yù)計資產(chǎn)負(fù)債表 預(yù)計損益表 杭鋼全面預(yù)算管理體系模型 預(yù)算管理體系設(shè)計思路 P. 67 以漢 X價值鏈管理系統(tǒng)為基礎(chǔ)的杭鋼公司財務(wù)預(yù)算模型 近期編制全面預(yù)算的基本思路： ? 以漢 X價值鏈管理模型為基礎(chǔ)，建立以成本利潤預(yù)算、項目投資預(yù)算和現(xiàn)金流量預(yù)算為核心內(nèi)容的全面預(yù)算管理體系。 通過檢查預(yù)算在線狀況或通過預(yù)算報表體系，可以及時掌握公司的各項收支是否超過預(yù)算所控制的界限，全面了解公司的生產(chǎn)經(jīng)營狀況。 財務(wù)管理模式設(shè)計思路 P. 65 全面預(yù)算一般可分為經(jīng)營預(yù)算、投資預(yù)算和財務(wù)預(yù)算。在銷售集中、采購集中的情況下，實現(xiàn)財務(wù)核算的集中，僅外派適當(dāng)?shù)呢攧?wù)人員，處理日常的費(fèi)用報銷及管理；同時，集中應(yīng)收、應(yīng)付款部門，對資金的進(jìn)出實行歸口管理，加強(qiáng)控制，加速資金的流動，合理有效使用資金。 公司總部財務(wù)部將做為一個管理機(jī)構(gòu)，執(zhí)行日常的管理職能。 實行 ERP的單位，利用 ORACLE管理信息系統(tǒng)，基于 Inter技術(shù)，將很容易跨越地理位置的限制，與產(chǎn)供銷主業(yè)結(jié)合，實現(xiàn)信息的集中、及時與共享，為預(yù)算、財務(wù)分析及管理決策提供準(zhǔn)確、有效的數(shù)據(jù)，合理規(guī)避財務(wù)風(fēng)險。 ?加強(qiáng)財務(wù)人員素質(zhì)建設(shè)，特別是財務(wù)主管。 ?加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核。 ?對參股公司管理比較松散，但應(yīng)參與重大投資、分配決策。如投資決策、資金、重要財務(wù)政策、價格管理、預(yù)算管理、資產(chǎn)、財務(wù)人員管理等。財務(wù)管理既要保持集團(tuán)利益，發(fā)揮集團(tuán)整體優(yōu)勢，又要能充分發(fā)揮分子公司的積極性和主觀能動性。 ?財務(wù)與業(yè)務(wù)信息不集成， 數(shù)據(jù)不共享， 信息反應(yīng)滯后 。 統(tǒng)籌規(guī)劃 突出重點 分步實施 ? 本項目自身，也不是流程改進(jìn) /IT應(yīng)用的的終結(jié)，而是一個新的開始，杭鋼項目持續(xù)變革過程中的一個階段 ? 在眾多問題中，從流程切入、其他管理措施與之配套，按照“ 80/20‖原則，把重要問題放在優(yōu)先的位置，這些問題是其他許多問題獲得解決的前提 ? 每個階段的工作，都應(yīng)有明確的變革目標(biāo)，這些目標(biāo)是與企業(yè)的運(yùn)營狀況密切相連的，相應(yīng)設(shè)計方案、切換方案應(yīng)該有開放性 ? 了解企業(yè)的目前狀況、愿景、目標(biāo)和發(fā)展戰(zhàn)略 ? 面向企業(yè)管理的長期規(guī)劃與變革 ? 根據(jù)任務(wù)的緊迫性、重要性、相互關(guān)聯(lián)關(guān)系，結(jié)合考慮企業(yè)的資源、觀念等約束，相應(yīng)制定工作路線、工作方法，明確子目標(biāo)的先后達(dá)成次序 ：總體實施原則 P. 54 企業(yè)資源計劃 ERP 流程重組 BPR 信息規(guī)劃 實施策略：突出重點 分步實施 P. 55 降低項目風(fēng)險最有效的辦法即是按業(yè)務(wù)相關(guān)緊密性分步實施，但 ERP系統(tǒng)是業(yè)務(wù)高度集成的系統(tǒng)，業(yè)務(wù)實施過于分散也將導(dǎo)致項目失?。? 第一階段 ?IT規(guī)劃 ?業(yè)務(wù)流程重組 BPR ? 績效體系與持續(xù)改進(jìn) 第二階段 ?ERP：采購、庫存、銷售、財務(wù)（總帳、應(yīng)收、應(yīng)付、資產(chǎn)、現(xiàn)金、項目核算）、計量、質(zhì)量及部分接口開發(fā) 第三階段 ?ERP：制造、成本、預(yù)算、設(shè)備、人力資源、部分接口開發(fā) 杭鋼項目實施三大階段 P. 56 第三章 杭鋼項目 ERP解決方案 P. 57 客 戶 供 應(yīng) 商 生產(chǎn) 財務(wù) 設(shè)備 質(zhì)量 數(shù)據(jù)倉庫 工藝、數(shù)模、質(zhì)控 物流、命令、實績 電氣、儀表、 PLC 焦 化 燒 結(jié) 煉 鐵 煉 鋼 軋 鋼 人力資源 研發(fā) OA 信息門戶 (Portal) 管理層 員 工 企業(yè)內(nèi)部網(wǎng)絡(luò) IT平臺 員 工 SCM 銷售 CRM 采購 生產(chǎn)管理 過程控制 基礎(chǔ)自動化 決策支持 ERP 物流 /生產(chǎn)工序 控制 1. 總體應(yīng)用結(jié)構(gòu) 信息系統(tǒng)總架構(gòu) P. 58 ORACLE ERP 11i 功能模塊 制造 分銷 人力資源