【正文】 對(duì)策與建議 72 Thank you very much! 演講完畢，謝謝觀看！ 。 ? 第四，提高信用風(fēng)險(xiǎn)度量和管理技術(shù)。 ? 第二，建立科學(xué)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系。 71 ? 建立科學(xué)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理模式。商業(yè)銀行建立起信用風(fēng)險(xiǎn)管理模式必須普及到銀行的每個(gè)崗位，涉及到各項(xiàng)業(yè)務(wù)過(guò)程的各個(gè)環(huán)節(jié)。商業(yè)銀行建立起來(lái)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理模式必須能夠在當(dāng)前的社會(huì)、政治、經(jīng)濟(jì)、文化的背景下，現(xiàn)有的銀行資源下順利實(shí)施、操作。商業(yè)銀行建立起來(lái)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理模式不僅要實(shí)現(xiàn)銀行自身發(fā)展的目標(biāo)，還要考慮到整個(gè)社會(huì)發(fā)展的需要。商業(yè)銀行建立起的信用風(fēng)險(xiǎn)管理模式必須合法，不能違背憲法和其他法律法規(guī)。 70 對(duì)策與建議 ? 建立我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理模式的原則。而我國(guó)商業(yè)銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)管理的模型應(yīng)用和管理技術(shù)上還待進(jìn)一步的發(fā)展。 68 尚未建立信用風(fēng)險(xiǎn)度量與管理的先進(jìn)技術(shù) ? 現(xiàn)代商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)非常豐富，與傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理主要依賴定性分析與主觀判斷截然不同，現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理越來(lái)越注重定量分析?；A(chǔ)數(shù)據(jù)的不統(tǒng)一和準(zhǔn)確性不足嚴(yán)重阻滯了商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提高。 67 尚未建立完善的商業(yè)銀行信息系統(tǒng) ? 隨著信用時(shí)代的到來(lái)，信息科學(xué)在銀行業(yè)的應(yīng)用取得了長(zhǎng)足的進(jìn)展。風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)控制度缺乏科學(xué)性、系統(tǒng)性和計(jì)劃性。 ? 第三，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的內(nèi)部激勵(lì)約束機(jī)制還不完善。 ? 第二，商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體制還不完善。 66 尚未建立科學(xué)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系 ? 我國(guó)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系還不夠健全，基礎(chǔ)還不夠堅(jiān)實(shí)。 ? 第三，信用風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)在全行職員中和銀行經(jīng)營(yíng)管理的全過(guò)程中貫徹得不夠充分。 ? 第二，對(duì)銀行發(fā)展的眼前利益與長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)的協(xié)調(diào)認(rèn)識(shí)不夠充分。突出地表現(xiàn)為： ? 第一，對(duì)銀行業(yè)發(fā)展與信用風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系認(rèn)識(shí)不夠充分。 64 我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的主要問(wèn)題 ? 自上個(gè)世紀(jì) 90年代開始，我國(guó)的銀行業(yè)就陸續(xù)開始嘗試著建立“統(tǒng)一授信，審貸分離，分級(jí)審批，責(zé)任明確”的授信管理體制，后來(lái)義逐步引進(jìn)了客戶信用評(píng)級(jí)體系和貸款風(fēng)險(xiǎn)分類制度，在信用風(fēng)險(xiǎn)管理上取得了一定的成績(jī)，但從當(dāng)前的實(shí)際情況來(lái)看，我國(guó)商業(yè)銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)管理的理念、技術(shù)、體制等方面都存在著不足之處。 ? 授信業(yè)務(wù)拓展部門只負(fù)責(zé)客戶信息材料的收集整理和傳送；信貸管理部門負(fù)責(zé)對(duì)客戶的資信等級(jí)進(jìn)行評(píng)價(jià)；對(duì)客戶資信及風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)在全行范圍內(nèi)實(shí)行統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)；客戶信息在全行范圍內(nèi)共享。 62 統(tǒng)一授信的組織 ? 授信業(yè)務(wù)拓展部門 負(fù)責(zé)單一授信風(fēng)險(xiǎn)管理工作，根據(jù)董事會(huì)和行務(wù)會(huì)的授信業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃和風(fēng)險(xiǎn)管理政策調(diào)整客戶結(jié)構(gòu)、爭(zhēng)攬優(yōu)質(zhì)客戶和業(yè)務(wù)，收集客戶的信息并傳遞給客戶資信評(píng)估中心；根據(jù)信貸管理部門核定的客戶授信限額、銀行損失承受額和單一授信業(yè)務(wù)審查標(biāo)準(zhǔn)自行決定對(duì)各類客戶的授信額度，并嚴(yán)格遵守。 ? 風(fēng)險(xiǎn)管理部門 負(fù)責(zé)整體授信風(fēng)險(xiǎn)的管理與防范，根據(jù)董事會(huì)的要求和風(fēng)險(xiǎn)偏好制定信用風(fēng)險(xiǎn)管理政策、授權(quán)準(zhǔn)則和各類評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)并在全轄范圍內(nèi) 組織 對(duì)客戶的統(tǒng)一授信；根據(jù)董事會(huì)確定的容忍度及其范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)資本、業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃、盈利和提呆撥備計(jì)劃制定授信業(yè)務(wù)和信貸資產(chǎn)組合的配置方案、將經(jīng)濟(jì)資本 分配給 各個(gè)業(yè)務(wù)拓展部門和分支機(jī)構(gòu)、直至其授信業(yè)務(wù)的不同地區(qū)與行業(yè)的不同的金融產(chǎn)品，并分別設(shè)置損失限額；根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)資本平衡回報(bào)率(RAROC)，針對(duì)不同金融產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)提出定價(jià)的指引和對(duì)各個(gè)業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益的 建議 ；根據(jù)上述要求對(duì)不同的信貸管理部門政策執(zhí)行情況、業(yè)務(wù)發(fā)展情況、資產(chǎn)組合情況、收益情況和各種損失情況進(jìn)行 監(jiān)控 。 ? 在這個(gè) 全流程過(guò)程 中，從商業(yè)銀行對(duì)客戶進(jìn)行資信評(píng)價(jià)開始，經(jīng)過(guò)判斷最高債務(wù)承受額、核定授信限額、審查授信業(yè)務(wù)申請(qǐng)、批準(zhǔn)授信額度、核實(shí)擔(dān)保抵押手續(xù)、簽署授信文件、提供授信產(chǎn)品、信貸資產(chǎn)組合管理、收回貸款本息、催收不良貸款、追償擔(dān)?；蛱幚淼盅浩?、實(shí)施法律訴訟、打銷呆賬、修正授信政策、直至調(diào)整評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)的全授信業(yè)務(wù)流程中都要貫徹統(tǒng)一授信管理要求，對(duì)授信風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)價(jià)、管理和監(jiān)控。它要求這一運(yùn)行機(jī)制從授信源頭開始，貫穿于授信業(yè)務(wù)流程的全過(guò)程。 ? 授信業(yè)務(wù)管理的統(tǒng)一 是要求商業(yè)銀行對(duì)內(nèi)部不同的職能管理部門、不同金融產(chǎn)品的經(jīng)營(yíng)部門和不同地域的分支機(jī)構(gòu)按照信用風(fēng)險(xiǎn)管理要求實(shí)施統(tǒng)一管理。 ? 授信客體的統(tǒng)一 要求商業(yè)銀行將客戶作為一個(gè)整體，無(wú)論一個(gè)自然人成立多少間互無(wú)法律關(guān)系的公司、或是一間有若干層次的集團(tuán)公司，商業(yè)銀行都應(yīng)該將他們放在一起加以考察，嚴(yán)防客戶利用法律的空隙通過(guò)不同的公司套取超過(guò)其自身債務(wù)承受能力的授信。主要包括四個(gè)方面的內(nèi)容：統(tǒng)一授信的內(nèi)涵、統(tǒng)一授信的運(yùn)行機(jī)制、統(tǒng)一授信的組織和統(tǒng)一授信的管理要求。也就是說(shuō)商業(yè)銀行分配給各個(gè)業(yè)務(wù)部門的經(jīng)濟(jì)資本，再繼續(xù)分配至該部門所承辦的不同地區(qū)、行業(yè)的不同的金融產(chǎn)品，直至每一個(gè)授信客戶。而且，這一收益與可能的損失達(dá)到了某種平衡的關(guān)系。它代表了商業(yè)銀行愿意為某一具體客戶所承擔(dān)的損失限額。或者說(shuō)，要考慮在當(dāng)前客戶的資產(chǎn)負(fù)債比情況下，本行的市場(chǎng)占有率和目標(biāo)占有率，所以， 客戶授信限額CMCQ(Customer Maximum Credit Quota)的計(jì)算方法應(yīng)該是： CMCQ=MBC—在其它銀行的授信額 或者： CMCQ=MBC 本行對(duì)該客戶的市場(chǎng)目標(biāo)占有率 56 商業(yè)銀行在客戶層面上對(duì)損失的控制 ? 確定客戶授信限額除了要考慮客戶本身的最高債務(wù)承受額以外，還要考慮銀行的 損失承受能力 。 ? 商業(yè)銀行在考慮對(duì)客戶的授信時(shí)不能根據(jù)客戶的最高債務(wù)承受額提供授信。 ? 只有當(dāng)客戶給商業(yè)銀行帶來(lái)的預(yù)期收益大于預(yù)期的損失時(shí)，商業(yè)銀行才有可能接受客戶的申請(qǐng)，向客戶提供授信。 54 商業(yè)銀行在客戶層面上對(duì)損失的控制 ? 客戶授信限額 是商業(yè)銀行在客戶的債務(wù)承受能力和銀行自身的損失承受能力范圍以內(nèi)，所愿意并允許向客戶提供的最大的授信額。 ? 經(jīng)濟(jì)資本限額 分配至商業(yè)銀行各個(gè)業(yè)務(wù)部門和分支機(jī)構(gòu)，再根據(jù)該業(yè)務(wù)部門或分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r和授信政策的需要進(jìn)一步分配至不同地區(qū)、行業(yè)的業(yè)務(wù)中和該部門或分支機(jī)構(gòu)所經(jīng)營(yíng)的金融產(chǎn)品之中。 ? 53 經(jīng)濟(jì)資本限額 ? 綜上所述，所謂限額就是商業(yè)銀行資本對(duì)內(nèi)部業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門或分支機(jī)構(gòu)所能承擔(dān)的損失限額，即經(jīng)濟(jì)資本能夠消化該部門或分支機(jī)構(gòu)損失的數(shù)額。除非商業(yè)銀行管理層刻意使他們匹配，否則，CAR與規(guī)定資本和可用資本一般是不同的。 ? CAR是在一定容忍度下吸收潛在損失所需要的資本額，這個(gè)容忍度就是銀行發(fā)生違約的概率。為了防止銀行違約情況的出現(xiàn)，商業(yè)銀行需要就資本所能抵御和消化損失的能力加以判斷和量化，并據(jù)此制約授信業(yè)務(wù)，確保不因信用風(fēng)險(xiǎn)的損失而導(dǎo)致銀行的倒閉。如果商業(yè)銀行的資本不足以彌補(bǔ)損失的話，商業(yè)銀行就會(huì)倒閉。所謂 限額控制 就是根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)資本作為防范損失的最后一道防線，所能消化由于信用風(fēng)險(xiǎn)所帶來(lái)的損失數(shù)額來(lái)確定授信業(yè)務(wù)的規(guī)模并加以控制。 51 商業(yè)銀行在銀行層面上對(duì)損失的控制 ? 現(xiàn)代商業(yè)銀行在防范銀行層面的損失過(guò)程中主要是通過(guò) 限額管理 來(lái)實(shí)現(xiàn)的。商業(yè)銀行作為經(jīng)營(yíng)貨幣的機(jī)構(gòu)，在其日常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中隨時(shí)隨地都有產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的可能，由于風(fēng)險(xiǎn)的不可避免和難以消除的特性，商業(yè)銀行只能通過(guò)實(shí)踐找出其規(guī)律性，達(dá)到控制和鎖定風(fēng)險(xiǎn)的目的。其二，是根據(jù)商業(yè)銀行董事會(huì)確定的損失容忍度、風(fēng)險(xiǎn)資本數(shù)額和業(yè)務(wù)發(fā)展及收益計(jì)劃，確定信貸資產(chǎn)組合的最佳配置方案，以達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)平衡的管理目標(biāo)。內(nèi)容包括：貸款評(píng)級(jí)、國(guó)家評(píng)級(jí)和資產(chǎn)組合評(píng)級(jí)等。信貸資產(chǎn)組合管理的目的是為了分散風(fēng)險(xiǎn)、優(yōu)化授信結(jié)構(gòu)、確定最佳的風(fēng)險(xiǎn)平衡組合。這時(shí)風(fēng)險(xiǎn)域核心的變化就將直接影響其償債能力，進(jìn)而構(gòu)成對(duì)債權(quán)人的風(fēng)險(xiǎn)。這種影響的性質(zhì)和影響力的大小取決于事件本身的性質(zhì)和發(fā)生事件的風(fēng)險(xiǎn)域成員與風(fēng)險(xiǎn)域核心的 相關(guān)度 。 MBC=EQ LM LM=f(CCR) MBC： Maximum Borrowing Capacity最高債務(wù)承受額 EQ： Equity所有者權(quán)益 LM： Lever Modulus杠桿系數(shù) CCR： Customer Credit Rating客戶資信等級(jí) f(CCR)：客戶資信等級(jí)與杠桿系數(shù)對(duì)應(yīng)的函數(shù)關(guān)系 48 客戶的風(fēng)險(xiǎn)域 ? 風(fēng)險(xiǎn)域 是指以一個(gè)單一公司或自然人為核心，因?yàn)橥顿Y關(guān)系、借貸關(guān)系、擔(dān)保關(guān)系、經(jīng)營(yíng)關(guān)系、親屬關(guān)系及其它關(guān)系而與若干個(gè)單一公司或自然人而建立起來(lái)的一個(gè)網(wǎng)絡(luò)群體，這個(gè)單一公司或自然人稱為這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)域的“風(fēng)險(xiǎn)域核心”，風(fēng)險(xiǎn)域核心通過(guò)各種關(guān)系將其它公司和自然人聯(lián)結(jié)起來(lái)，這些其它公司或自然人稱為這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)域的“風(fēng)險(xiǎn)域成員”。一般而言，一個(gè)客戶或一個(gè)企業(yè)所能承受債務(wù)的能力與其的資信等級(jí)、經(jīng)濟(jì)實(shí)力有關(guān)，也與它所處的行業(yè)及當(dāng)時(shí)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境有關(guān)。最高債務(wù)承受額是一個(gè)人或是一個(gè)企業(yè)承受債務(wù)能力的表現(xiàn)形式，它通過(guò)具體的數(shù)值表現(xiàn)了該客戶所能承受債務(wù)的能力。 46 客戶的整體評(píng)價(jià) ? 其次，確定客戶資信等級(jí)的最終目的就是要判斷客戶的 債務(wù)承受能力 ， 即確定客戶的最高債務(wù)承受額。