商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理教材(ppt38頁(yè))(參考版)
2025-01-27 15:20本頁(yè)面
【正文】 謝謝 觀賞 WPS Office Make Presentation much more fun WPS官方微博 kingsoftwps 演講完畢，謝謝觀看！ 。 ? 內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)具有高度的權(quán)威性，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力，內(nèi)部控制存在的問(wèn)題應(yīng)當(dāng)能夠得到及時(shí)反饋和糾正。 Tankertanker Design 三、內(nèi)部控制的主要原則 ? 商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫徹全面、審慎、有效、獨(dú)立原則，包括： ? 內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)滲透商業(yè)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)過(guò)程和各個(gè)操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門(mén)和崗位，并由全體人員參與，任何決策或操作均應(yīng)當(dāng)有案可查。 ? 確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整。 ? 確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)。 ? 明確劃分股東、董事會(huì)和高級(jí)管理層、經(jīng)理人員各自的權(quán)利、責(zé)任和利益形成的相互制衡關(guān)系； ? 為遵守既定政策和預(yù)定目標(biāo)所采取的方法和手段； ? 為保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)有效進(jìn)行，保護(hù)資產(chǎn)的安全和完整，保證資料的真實(shí)、合法和完整，而制定和實(shí)施的政策和程序； ? 及時(shí)防范、發(fā)現(xiàn)和動(dòng)態(tài)調(diào)整管理風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制。 ? 對(duì)商業(yè)銀行而言，風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)重要方面就是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)合理定價(jià)： 定價(jià)過(guò)低將使自身所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)難以獲得足夠的補(bǔ)償；定價(jià)過(guò)高又會(huì)使自身的業(yè)務(wù)失去競(jìng)爭(zhēng)力，從而面臨業(yè)務(wù)萎縮并阻礙長(zhǎng)期發(fā)展。 Tankertanker Design 五、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償 ? 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償 是指事前（損失發(fā)生之前）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的價(jià)格補(bǔ)償。首先將商業(yè)銀行全部業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化，然后依據(jù)董事會(huì)所確定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好確定經(jīng)濟(jì)資本分配，最終表現(xiàn)為信用限額和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額。 Tankertanker Design 四、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 ? 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場(chǎng)，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場(chǎng)具有的風(fēng)險(xiǎn)。 ? 非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移： 以市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)為代表的投機(jī)性風(fēng)險(xiǎn)一般得不到保險(xiǎn)，但金融市場(chǎng)創(chuàng)造了類(lèi)似于保險(xiǎn)單的期權(quán)合約，使得投資者可以采取風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略來(lái)管理利率、匯率和資產(chǎn)價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。 Tankertanker Design 三、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 ? 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 是指通過(guò)購(gòu)買(mǎi)某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)。 ? 自我對(duì)沖 :商業(yè)銀行利用資產(chǎn)負(fù)債表或某些具有收益負(fù)相關(guān)性質(zhì)的業(yè)務(wù)組合本身具有的對(duì)沖特性進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖。 ? 馬柯維茨的資產(chǎn)組合管理理論 認(rèn)為，只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)不為 1（即完全正相關(guān)），分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風(fēng)險(xiǎn)的作用。 ? 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于四個(gè)方面：商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性，為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略存在缺陷，為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匱乏，以及整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過(guò)程中的質(zhì)量難以保證。 ? 從廣義上講，與法律風(fēng)險(xiǎn)相似或密切相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)還有外部合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。在這個(gè)過(guò)程中，因?yàn)闊o(wú)法滿足或違反法律要求，導(dǎo)致商業(yè)銀行不能履行合同、發(fā)生爭(zhēng)議 /訴訟或其他法律糾紛，而可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，即為法律風(fēng)險(xiǎn)。 ? 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指 由于意外事件、商業(yè)銀行的政策調(diào)整、市場(chǎng)表現(xiàn)或日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所產(chǎn)生的負(fù)面結(jié)果，可能對(duì)商業(yè)銀行的這種無(wú)形資產(chǎn)造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。 ?經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)： 是指境外商業(yè)銀行僅僅受特定國(guó)家直接或間接因素的限制，而不能把該國(guó)的該國(guó)貸款等匯回本國(guó)而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。 ?政治風(fēng)險(xiǎn)： 是指商業(yè)銀行受特定國(guó)家的政治原因限制，不能把該國(guó)貸款等匯回本國(guó)而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。 ? 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) ?制定和實(shí)施新戰(zhàn)略、推廣新產(chǎn)品 /業(yè)務(wù)之前，應(yīng)當(dāng)正確評(píng)估其對(duì)流動(dòng)資金的影響，并確?？梢院侠沓杀净I集到所需資金，避免因戰(zhàn)略決策失誤造成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。 ? 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) ?良好的聲譽(yù)有助于商業(yè)銀行以合理的成本獲得所需資金，以確保在困難時(shí)期資金不會(huì)流失。 ? 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) ?市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)影響投資組合產(chǎn)生流動(dòng)資金的能力，造成流動(dòng)性波動(dòng)。 ? 資金來(lái)源和使用的分布結(jié)構(gòu)對(duì)流動(dòng)性的影響 ?商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)盡量降低其資金來(lái)源（例如存款）和使用（例如貸款）的同質(zhì)性，形成合理的來(lái)源和使用分布結(jié)構(gòu)，以獲得穩(wěn)定的、多樣化的現(xiàn)金流量，降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。理想情況下，到期資產(chǎn)與到期負(fù)債正好匹配，如果未能匹配，則形成了資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配，并可能因此產(chǎn)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。 ?資產(chǎn)
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