生產(chǎn)企業(yè)出口退稅培訓(xùn)課件(參考版)
2025-01-18 10:14本頁面
【正文】 ? 選擇需要打印的表格，點擊打印。 93 免抵退審核反饋匯總表的打印 ? 正式申報反饋數(shù)據(jù)讀入后，點擊 【 數(shù)據(jù)處理 】 【 打印反饋匯總表 】 進行打印 ? 點擊 【 打印 】 按鈕即可進行打印。 正式申報回執(zhí)下載 92 正式申報反饋數(shù)據(jù)讀入 ? 稅務(wù)機關(guān)對申報的正式申報數(shù)據(jù)審核完畢后，會通過擎天傳輸平臺返回正式申報反饋數(shù)據(jù)，請通過傳輸平臺下載反饋數(shù)據(jù)， 下載方法同預(yù)申報反饋數(shù)據(jù)下載 。 反饋數(shù)據(jù)處理 免抵退正式申報 91 ? 在界面下方點擊回執(zhí)文件的鏈接進行下載，請將下載后的回執(zhí)文件隨同打印的正式申報報表文件一起報送至稅務(wù)機關(guān)。在左側(cè)的菜單上選擇對應(yīng)的申報類型， 如正式申報，點擊“正審申報”，再在下方的菜單選擇對應(yīng)的正式申報類型，如要進行免抵退稅正式申報，點擊“生產(chǎn)正審申報上載” 數(shù)據(jù)申報 免抵退正式申報 89 ?點擊 “ 文件上載 ” ，瀏覽選擇對應(yīng)的新系統(tǒng)退稅預(yù)申報文件，點擊確定即可。 ?企業(yè)用注冊的稅號和密碼進行軟件登錄操作。 數(shù)據(jù)生成 免抵退正式申報 85 ?點擊 【 生成 】 86 ?選擇文件存放的路徑，直接點擊 【 確定 】 ，提示生成成功。 84 ?免抵退稅正式申報電子數(shù)據(jù)。 83 打印疑點數(shù)據(jù) ? 疑點列表中的數(shù)據(jù)可以打印為疑點明細表，該表可供企業(yè)查看修改疑點數(shù)據(jù)，并可作為免抵退正式申報的憑證送至退稅機關(guān)。 ? 可以根據(jù)疑點的描述對數(shù)據(jù)進行相應(yīng)的調(diào)整。 ? 反饋文件格式： SCYSBFK_退稅機關(guān)代碼 _納稅人識別號 _所屬期 _批次 .ZIP 81 預(yù)申報反饋數(shù)據(jù)讀入 ? 進入新版出口退稅軟件，在 【 數(shù)據(jù)反饋 】 【 讀入反饋數(shù)據(jù) 】 【 免抵退稅申報反饋 】 【 預(yù)申報 】 中讀入。在左側(cè)菜單上選擇預(yù)審反饋，點擊右側(cè)中下載按鈕可以下載預(yù)申報反饋文件。 數(shù)據(jù)申報 免抵退預(yù)申報 78 ?在此界面，點擊 “ 文件上載 ” ，瀏覽選擇對應(yīng)的新系統(tǒng)退稅預(yù)申報文件，點擊確定即可，上傳成功后，初始文件狀態(tài)為 “ 等待審核系統(tǒng)處理 ” ，當(dāng)文件狀態(tài)變?yōu)?“ 審核軟件已反饋 ” 時，表示已有預(yù)申報反饋數(shù)據(jù)可下載。用戶賬號即為企業(yè)注冊的 “ 企業(yè)稅號 ” 數(shù)據(jù)申報 免抵退預(yù)申報 77 78 ? 登錄該軟件后，如下圖。 ?雙擊運行新系統(tǒng)網(wǎng)上申報工具，即擎天傳輸平臺軟件。 表單錄入 免抵退其他業(yè)務(wù)操作 72 ? 如果有其他憑證，可以錄入對應(yīng)的憑證張數(shù)，否則直接點擊 【 確定 】跳過 ? 免抵退稅預(yù)申報電子數(shù)據(jù) 數(shù)據(jù)生成 免抵退預(yù)申報 73 ? 若生成預(yù)申報時，企業(yè)未錄入 【 增值稅納稅申報表項 】 ，則系統(tǒng)會給予提示 ? 點擊 【 確定 】 后，會轉(zhuǎn)入 【 增值稅納稅申報表項錄入 】 界面，預(yù)申報時，增值稅納稅申報表項中的數(shù)據(jù)可以隨便填寫。 ? 單證不齊標志為 “ B缺報關(guān)單 ” 表單錄入 免抵退數(shù)據(jù)錄入 70 ? 增值稅納稅申報表項錄入 ?免抵退銷售額在生成免抵退預(yù)申報或正式申報電子數(shù)據(jù)時會自動計算。 ? 原申報年月、原申報批次、原申報序號為系統(tǒng)默認帶出，不用修改。 ? 出口日期按照報關(guān)單上實際出口日期填寫。 ? 出口銷售額（人民幣）：錄入不含稅的價格。 ? 出口日期按照報關(guān)單上實際出口日期填寫。 表單錄入 免抵退數(shù)據(jù)錄入 68 ? 視同內(nèi)銷數(shù)據(jù)錄入 取消出口退稅的貨物 ? 錄入需要申報報關(guān)單號碼（退稅率為 0的數(shù)據(jù)）。 ? 明細部分按報關(guān)單填寫。 表單錄入 免抵退數(shù)據(jù)錄入 67 ? 免稅數(shù)據(jù) 間接出口明細數(shù)據(jù)錄入 ? 出口發(fā)票號按開具的出口發(fā)票填寫。 ? 明細部分參照報關(guān)單和加工費發(fā)票明細填寫。 數(shù)據(jù)生成 零申報 58 ?在“零申報”前打鉤，點擊“生成”按鈕 59 ?生成一個文件： SB***.XML ?選擇文件存放的路徑，直接點擊 【 確定 】 60 數(shù)據(jù)申報 免稅數(shù)據(jù) 注意：免稅數(shù)據(jù)網(wǎng)上申報方式保持不變。 ? 核銷單號如果在申報時不確定，可以不填。 ? 出口發(fā)票號按常熟地區(qū)外銷發(fā)票號規(guī)則填寫。沖減時可以單條沖減，也可進行整筆數(shù)據(jù)沖減。下方顯示 當(dāng)前所屬期 內(nèi)已經(jīng)沖減的數(shù)據(jù)。數(shù)量、金額錄入負數(shù)。 ? 備注字段中，錄入國稅局開具的退運補稅證明的證明編號。 免抵退業(yè)務(wù)說明 46 四、軟件申報流程 47 1）免稅申報 2）免抵退申報 3）單證申報 48 軟件申報流程（一） 免稅申報（向征稅機關(guān)申報） 征稅數(shù)據(jù)查看（錄入） 生成免稅數(shù)據(jù) 打印免稅報表 進料加工抵扣明細 退運補稅證明沖減 運保傭調(diào)整 運保傭扣減 出口沖減 出口貨物明細 將生成的數(shù)據(jù)上報國稅局 49 表單錄入 征稅數(shù)據(jù)查看 ? 進料加工抵扣明細 ?出具證明年月按 YYYYMM格式填寫，如 202312 50
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