房地產(chǎn)項(xiàng)目資金監(jiān)控模式簡介(參考版)
2024-12-31 05:02本頁面
【正文】 [2023]121號(hào) :企業(yè)實(shí)際支付給關(guān)聯(lián)方的利息支出，不超過規(guī)定比例(金融企業(yè)，為 5： 1,其他企業(yè)，為 2：1)和稅法及其實(shí)施條例有關(guān)規(guī)定計(jì)算的部分，準(zhǔn)予扣除，超過的部分不得在發(fā)生當(dāng)期和以后年度扣除。 支 多賬戶 管理模式 13 四、資金集中管理模式 統(tǒng)借統(tǒng)還 ：集團(tuán)公司統(tǒng)一融資，所屬企業(yè)申請(qǐng)使用。 支 單賬戶 管理模式 12 四、資金集中管理模式 收支兩條線 ?根據(jù)管理單位在管理上的不同需求實(shí)現(xiàn)日終余額集中和日間實(shí)時(shí)集中兩種上收資金模式。 四、資金集中管理模式 收支兩條線 11 四、資金集中管理模式 收支兩條線 ?由于成員單位收支賬戶合一，為了嚴(yán)格實(shí)現(xiàn)收入資金與支出資金分離，只能采取日間發(fā)生額全額實(shí)時(shí)上劃的自動(dòng)規(guī)則，也就是成員單位賬戶實(shí)行的是零余額管理模式。 (3)依托銀行的綜合服務(wù)能力 。 以全面預(yù)算管理為基礎(chǔ)的，同時(shí)“收” 為全面預(yù)算管理提供基礎(chǔ) 。由 行政及事業(yè)性單位 到 跨國公司或國內(nèi)集團(tuán)企業(yè) 。 四、資金集中管理模式 現(xiàn)金池 10 ： 一家企業(yè)或單位對(duì)自己的資金收入和資金支出的行為分別采取互不干涉或互不影響的單獨(dú)處理流程和處理路徑的一種資金管理模式 。 , 各自存貸款利息差增加的財(cái)務(wù)費(fèi)用 ,有效降低資金使用成本。 9 , 便于及時(shí)掌握成員企業(yè)的資金動(dòng)態(tài) , 實(shí)施有效監(jiān)督 , 降低投資
規(guī)章制度相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1