【正文】 第 2條本規(guī)定經(jīng)總經(jīng)理審批后，自發(fā)布之日起 生效 執(zhí)行。 公司所有員工應以 “節(jié)約費用，誠信報銷，據(jù)實報銷 ”為原則， 一旦查到公司員工的報銷票據(jù)有弄虛作假的情況， 取消當次報銷； 出現(xiàn)兩次全部主管檢討處罰方案；年度內(nèi)出現(xiàn)三次者，將通過法律手段維護公司的利益。 （ 1）發(fā)票抬頭非 “廣州隆合生物科技有限公司的 ”全稱的，抬頭為個人或公司簡稱的； （ 2）發(fā)票字跡模糊不清，金額無法確定的； （ 3）發(fā)票沒蓋章的； （ 4）票據(jù)嚴重損壞，有嚴重污點的； （ 5）票據(jù)日期超過報銷時限的； （ 6）沒票據(jù)支持的； （ 7）其他不符制度要求的費用。 （ 1） 60 天 ≤票據(jù) ≤70天 ，提醒給予全額報銷； （ 2） 70 天 票據(jù) ≤80天，報銷總金額的 90%； （ 3） 80 天 票據(jù) ≤90天，報銷總金額的 50%； （ 4） 90 天 票據(jù)，不予報銷。 （ 1）所有報銷的票據(jù)應按費用類別、票據(jù)類別分開粘貼，相同事項的發(fā)票應 粘貼在一起，保持票據(jù)的完整，粘貼完畢后應保證能看到發(fā)票代碼、發(fā)票號碼、日期、金額、印章等關鍵信息。 （ 15）所有報銷的票據(jù)必須是原件報銷，不得用復印件代替。 （ 2）跨年度的發(fā)票請于次 年次月的 15 日之前報銷 例如： 20x5 年 1 月 15 日之前必須把 20x4 年的票據(jù)填寫支付證明或差旅費報銷單交到財務部審核，而在 20x5 年 1 月 15號以后如果單據(jù)中有 20x4 年的發(fā)票將不予報銷。 （ 1）各項費用及各項票據(jù)原則上應在事項結束后的 5 個工作日內(nèi)整理票據(jù)，但考慮到公司常駐外地的人員，故將報銷時限延長為 60 天，超過 60 天的票據(jù)將不予報銷。 （ 3） 出差申請單傳遞流程 ： 填寫出差申請部門主管人事部人事部及申請 單一式兩份審核復核備案人各留一份 填寫報銷單時 附在報銷單后 第 7 條報銷規(guī)定。 ③遇到緊急公務或特殊情況需第一時間趕到某地的情況； ④到達出差新目的地當天，因?qū)Ξ數(shù)丨h(huán)境陌生且旅途辛苦的情況； ⑤員工因工作需要加班到晚上 22 點之后，無公交車可乘的情況； ⑥員工出差結束，到達廣州 22 點之后，無公交車可乘的情況 ； ⑦其他突發(fā)情況且有正當理由的情況。 5 出差人員出差結束后繞道探親等而無立即返回公司的，公司按照客運站公布的票價信息報銷出差地到廣州的車費，并需提供相應的車票原件作為報銷的依據(jù)，若繞道的費用低于從出差地到廣州的費用，按實際發(fā)生數(shù)報銷。 3 出差當天因路途原因，在車上過夜的，當天住宿補貼一半和伙食補助 。 （ 1）公司員工因公外出或在出差地外出，一律以乘坐 公交車或地鐵為主 ， 摩托車為輔，出租車為少 的原則，可乘坐出租車的情況： ①攜帶貴重物品或大宗物品或現(xiàn)金 5000（含）以上的； ②迎送客人（有客人同行的）的情況； 1 出差結束返回公司，按搭乘交通工具票據(jù)時間為晚上 20:00 點前，不需在車上過夜的，不補住宿補貼，只補貼當天伙食補助，即 40 元。 7 編制外的推廣員，不屬于公司的員工，公司不承擔社保和公積金及其他福利，統(tǒng)一做到客戶的優(yōu)惠政策。 出差選擇交通工具的原則：公司員工出差應盡量選擇方便、節(jié)儉的交通工具，如因事情緊急、路途等原因，確實需要乘坐飛機的情況，需向部門主管申請，由部門主管決定是否有必要乘坐飛機；為提高辦事效率，主管最高可審批銷售代表、推廣員、助理 5 折以下的申請；可審批專員及銷售經(jīng)理和副主管 6 折以下的申請，部門主管及總經(jīng)理助理最高可乘坐飛機的上限為 7 折。 火車 全體員工 搭乘硬臥（含）以下給予報銷，搭乘軟臥需自行墊資超出部分的費用。 銷售經(jīng)理 產(chǎn)品專員 市場專員 技術專員 人事專員 采購專員 設計專員 影視專員 財務專員 銷售代表 機票折數(shù)在 4 折以下搭乘費用報銷，超出部分自行墊資超出部分的費用。） ，具體如下： 出差工具 職位 報銷規(guī)定 飛機 主管 機票折數(shù)在 6 折以下搭乘費用報銷，超出部分自行墊資超出部分費用。 公司所有員工出差補助實行定額包干制，結余不獎，超額自負。 出差是為辦理公司相關的事項，離開公司經(jīng)營地有一定距離的所在區(qū)域的方式，所以為了明確出差的地域性，規(guī)定在廣州十個區(qū)內(nèi)及廣州周邊城市（佛山、清遠、深圳）辦事且沒有住宿的不實行出差補助，按照公司統(tǒng)一的標準實行午餐補助。 流程圖： 第 6 條報銷標準。 第 5 條審批權限及流程。 第 2 章管理制度 第 4 條管理制度。 第 3 條適用對象。 第 2 條適用范圍。 廣州 XX有限公司 費用開支管理制度 第 1 章總則 第 1 條目的。 第 3 章附則 第 1條本規(guī)定由公司財務部制定，解釋權歸財務部所有。 ，借支單不得由他人代寫； ，借支單上須注明 借支用途及歸還時間 ； “前款不清后款不借 ”的原則，如事項完成時限過長等特殊情況，經(jīng)主管同意報總經(jīng)理審批后可再借推廣員 在公司滿一年，長期駐外省區(qū)域可每年 2月份向財務部申請出差的最高借支款，每年的 12 月 31 日前平賬，年中實行實報實銷，不再借支 。 第 4 條借支標準及審批流程。借支標準如下圖： 人員職位 申請金額（元） 備注 銷售部主管 左邊金額為銷售人員每年 2 月份向財務部申請出差的最高借支款，每年的 12 月31 日前平賬，年中實行實報實銷，不再借支 。 根據(jù)借支時間長短分為年度借支和臨時借支兩大類。 公司全體員工。 規(guī)范借支管理、明確借支標準、簡化審批流程，提高資金使用效率。 第 2 條本規(guī)定經(jīng)總經(jīng)理審批后，自發(fā)布之日起 生效 執(zhí)行。 ，出具盤點報告表（表 表 表 3），找出差異的原因，經(jīng)盤點執(zhí)行人和監(jiān)盤人確認簽字并提出 解決方案后交給總經(jīng)理批示后再做相關的處理（報廢、盤盈、盤虧） ，盤點部門和財務部各留一份。 第 5 條盤點事項。 盤點前準備：每次盤點 前，當責者應提前通知相關的部門同事，確定具體執(zhí)行的時間、盤點內(nèi)容等事項，并做出相對應的表格記錄盤點的內(nèi)容。 不定期盤點的方式：全盤 +抽盤 +重點盤查 以上不定期盤點的方式可根據(jù)實際情況任意選擇，但每種方式至少實行一次以上。 定期盤點：年中盤點（每年的 6 月 30 日）和年末盤點（每年的 12 月25 日），年中和年末的定期盤點均為全盤，適用于公司的全部資產(chǎn)。 盤點分類：定期盤點和不定期盤點 。 、登記證由申請部門進行歸類登記，財務部負責記賬核對。 、低值易耗品、包裝物、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、半成品、委托加工物資由生產(chǎn)部負責清查。 第 2 章管理制度 第 3 條職責分工。 專用設備：投影儀、相機、試驗器材、 PH 酸度計等 。 機器設備：車輛、電動車等 。 、低值易耗品、包裝物、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、半 成品、委托加工物資等。 為確保公司固定資產(chǎn)及存貨的安全、防止遺失或被盜，管理公司各項業(yè)務工作中涉及的使用、支配等各種行為，使會計核算真實，根據(jù)有關法律法規(guī)及相關會計的規(guī)定，特制定本制度。 第 2 條本規(guī)定經(jīng)總經(jīng)理審批后，自發(fā)布之日起執(zhí)行。 3 份，交接人員雙方各留 1 份，財務部存檔 1 份。 ，應當移交會計軟件及密碼、會計軟件數(shù)據(jù)磁盤（磁帶）及有關資料等，并在移交 清冊中列明，同時要將有關電子數(shù)據(jù)在實際操作狀態(tài)下進行交接。 、賬簿、報表和其他會計資料必須完整無缺，如有短缺，必須查明原因，并在移交清冊中注明，由移交人員負責。 、有價證券要根據(jù)會計賬簿有關記錄進行點交，并要保持賬實相符，不相符的，移交 人員必須限期查清。 第 4 條會計主管人員移交工作時，應將全部財務會計工作、重大財務收支和會計人員的情況等，向接管人員詳細介紹清楚。 ，對未了事項寫出書面說明等。 ，應當填制完畢。 第 2 條會計人員臨時離職或因病暫不能工作而由別人代替或者代理的，以及重新恢復工作時均應辦理交接手續(xù)。 2．對于保存在財務部的會計檔案，應填寫 “會計檔案查閱登記表 ”，經(jīng)會計主管、記賬人員簽字后復印和借閱。 第 4 條會計檔案查閱的相關規(guī)定如下。 、賬簿和報表在次年 6 月 30 日