【正文】 代理登記表》（見附件一），由代理人和被代理人雙方簽字。 本制度適用對(duì)象為財(cái)務(wù)部全體人員。 。 。 （報(bào)表、軟件）。 、規(guī)格。 。 、法人印章、財(cái)務(wù)證件，嚴(yán)格控制使用的合法性；對(duì)于加蓋公司印章的合同妥善保管。 、年度會(huì)計(jì)報(bào)表（費(fèi)用表、資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表等），并提出有助財(cái)務(wù)管理方案。 （ 3）注意檔案的安全、完整、保密并便于查找。 （ 3）負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)資料的整理保管 (財(cái)務(wù)資料包含會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)報(bào)表、公司價(jià)格表等）。 ，必須與接 替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷 會(huì)計(jì) 工作。 ，不泄漏公司機(jī)密。 （ 2）負(fù)責(zé)公司印鑒的保管使用（印鑒包含：公司公章、法人章、財(cái)務(wù)章、發(fā)票專用章、收款專用章）。 （ 2） 會(huì)計(jì)憑證、賬簿和報(bào)表在次年 6 月 30 日前送公司檔案室。 。 。 、法人章、財(cái)務(wù)章等公司印鑒使用權(quán)。 職責(zé)與工作任務(wù)： 職 責(zé) 一 職責(zé)表述： 熟悉公司客戶、公司產(chǎn)品 工作 任務(wù) ，屬于哪個(gè)業(yè)務(wù)。 、工廠跟蹤物流到貨情況。 職 責(zé) 六 職責(zé)表述： 其他日常財(cái)務(wù)工作 工作 任務(wù) 、供應(yīng)商貨款、發(fā)放員工工資等資金管控工作。 工作協(xié)作關(guān)系： 內(nèi)部協(xié)調(diào)關(guān)系 總經(jīng)理、公司各部門 外部協(xié)調(diào)關(guān)系 稅局、工商局、銀行 任職資格： 教育水平 大學(xué)?？埔陨? 專業(yè) 財(cái)務(wù)、統(tǒng)計(jì)相關(guān)專業(yè) 培訓(xùn)經(jīng)歷 會(huì)計(jì)上崗培訓(xùn) 經(jīng)驗(yàn) 2 年以上工作經(jīng)驗(yàn) 知識(shí) 會(huì)計(jì)基礎(chǔ)與會(huì)計(jì)電算化、稅務(wù)籌劃 技能技巧 具備會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書、英語(yǔ)四級(jí)證書 熟悉財(cái)務(wù)軟件、 Office 軟件操作 熟練使用自動(dòng)化辦公軟件，具備基本的網(wǎng)絡(luò)知識(shí) 個(gè)人素質(zhì) 具有判斷與決策能力、人際能力、溝通能力、計(jì)劃與執(zhí)行能力 其它： 使用工具 /設(shè)備 計(jì)算機(jī)、一般辦公設(shè)備（電話、傳真機(jī)、打印機(jī)、 Inter 網(wǎng)絡(luò)） 工作環(huán)境 辦公場(chǎng)所 工作時(shí)間特征 正常工作時(shí)間，偶爾加班 所需記錄文檔 財(cái)務(wù)報(bào)表、簡(jiǎn)報(bào)、匯報(bào)材料、工作總結(jié)、公司文件 考核指標(biāo)： 。 第 2 條適用范圍。 ，被代理人應(yīng)將交辦事項(xiàng)向職務(wù)代理人交代清楚。 第 8 條代理人在代理職位期間，應(yīng)嚴(yán)格按被代理人崗位職責(zé)認(rèn)真履職，保證工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，不得借故推諉。 適用對(duì)象為財(cái)務(wù)部全體人員。 ，必須做到按日清理、按日結(jié)賬，結(jié)出庫(kù)存現(xiàn)金賬面余額，并與庫(kù)存現(xiàn)金實(shí)地盤點(diǎn)進(jìn)行核對(duì)，看兩者是否相符，若有長(zhǎng)款、短款，則應(yīng)查明原因，屬于財(cái)務(wù)錯(cuò)誤的需及時(shí)更正，屬于出納員工作疏忽或業(yè)務(wù)水平問題的，由過(guò)失人賠償。 簽字后方可辦理，支付結(jié)算業(yè)務(wù)資金超過(guò) 10000 元時(shí)，需經(jīng)公司總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。 廣州 XX有限公司 印章管理制度 第 1 章總則 第 1 條目的。 第 3 章管理制度 第 5 條印章使用流程。 保管人也是使用者負(fù)全部責(zé)任 。 會(huì)計(jì)人員編制各項(xiàng)原始憑證要做到以下 3 點(diǎn)。 第 8 條原始憑證遺失，按下列規(guī)定辦理。 表 1 記賬錯(cuò)誤的更正方法 序號(hào) 記賬錯(cuò)誤類型 更正、處理方法 1 記賬前發(fā)現(xiàn)記賬憑證有錯(cuò)誤 ，已經(jīng)打印的不作處理 2 記賬后發(fā)現(xiàn)記賬憑證中會(huì)計(jì)科目、借貸方式、金額錯(cuò)誤 、借貸方向和金額相同的記賬憑證，以沖銷原來(lái)的記錄，然后重新填制正確的記賬憑證，一并登記入賬 ，只是金額錯(cuò)誤，也可另行填制記賬憑證，增加或沖減相差的金額 ，以及更正理由和依據(jù) 3 報(bào)出會(huì)計(jì)報(bào)表后發(fā)現(xiàn)記賬差錯(cuò) ，則可以填制正確的記賬憑證，一并登記入賬 ，只是金額錯(cuò)誤，也可另行填制記賬憑證，增加或沖減相差的金額 ， 以及更正的理由和依據(jù) 核算工作管理 第 1 條記賬人員應(yīng)依法建賬，合理設(shè)置會(huì)計(jì)科目，做到脈絡(luò)清晰，資金使用情況一目了然，支出科目按照財(cái)務(wù)部統(tǒng)一規(guī)定設(shè)置。 25 日前完畢。 ，如有特殊需要，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以提供查閱和復(fù)制，并履行相 關(guān)手續(xù)，財(cái)務(wù)部任何人不得自行對(duì)外提供會(huì)計(jì)資料。 ，列明應(yīng)當(dāng)移交的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、現(xiàn)金、有價(jià)證券、印章、其他會(huì)計(jì)資料和物品等內(nèi)容。 ，交接雙方和監(jiān)交人員在移交清冊(cè)上注明交接日期、交接雙方和監(jiān)交人員的職務(wù)、姓名、移交清冊(cè)頁(yè)數(shù)以及需要說(shuō)明的問題和意見等。 ：電腦、打印機(jī)、傳真機(jī)、辦公桌椅等。 ，對(duì)工廠各項(xiàng)存貨的進(jìn)、出、存進(jìn)行記賬登記及盤點(diǎn)的監(jiān)盤。 當(dāng)責(zé)者：固定資產(chǎn)的盤點(diǎn)由人事部負(fù)責(zé)組織安排時(shí)間清查，公司員工負(fù)責(zé)配合執(zhí)行；存貨類的盤點(diǎn)由生產(chǎn)部組織安排執(zhí)行，采購(gòu)員和財(cái)務(wù)部配合執(zhí)行；無(wú)形資產(chǎn)的復(fù)核由財(cái)務(wù)部組織安排執(zhí)行。 固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表 部門：年月日 資產(chǎn)類別 資產(chǎn)編號(hào) 資產(chǎn)名稱 型號(hào)規(guī)格 購(gòu)置日期 單價(jià) 盤點(diǎn)數(shù)量 盤盈 盤虧 使用人 存放地點(diǎn) 資產(chǎn)現(xiàn)狀 備注 數(shù)量 金額 數(shù)量 金額 廣州 XX有限公司 借支的管理制度 第 1 章總則 第 1 條目的。 銷售部經(jīng)理 銷售代表 指公司員工因公業(yè)務(wù)需要的借支，如差旅費(fèi)借支、車輛維修借支、專項(xiàng)活動(dòng)借支、外出采購(gòu)借支、工廠日常費(fèi)用開支借支等，其特點(diǎn)是在業(yè)務(wù)完成后的 35 個(gè)工作日內(nèi)按時(shí)填寫報(bào)銷單辦理報(bào)銷還款手續(xù)。 為了加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，控制費(fèi)用開支，本著精打細(xì)算、勤儉節(jié)約、有利工作及規(guī)范報(bào)銷行為的原則，根據(jù)國(guó)家規(guī)定和公司實(shí)際情況，特制定辦法。 ，填寫支付證明或差旅費(fèi)報(bào)銷單； ； 、報(bào)刊書籍、辦公室人員外出的交通費(fèi)以及使用公司車輛的費(fèi)用進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)； ； ； 。 代 理 主管 總經(jīng)理 特別 助理 副主管 機(jī)票折數(shù)在 5 折以下搭乘費(fèi)用報(bào)銷，超出部分自行墊資超出部分的費(fèi)用。 。 （ 2）乘坐出租車的流程 ： 當(dāng)事人向部門主管備案（電話、短信、 ）主管批示執(zhí)行 （注：報(bào)銷出租車車費(fèi)時(shí)在車票背面注明乘坐時(shí)間、起止地點(diǎn)、原因、主管簽名確認(rèn)；主管級(jí)別及總管理處，自行決定是否需要乘坐出租車）。 （ 1）發(fā)票抬頭：必須是 廣州隆合生物科技有限公司 ，不得為 個(gè)人 （飛機(jī)票和火車票以及交通費(fèi)除外）； （ 2）發(fā)票內(nèi)容必須 字跡清晰、金額真實(shí)、大小寫金額一致、不得涂改、有蓋發(fā)票專用章。 第 3 章附則 第 1條本規(guī)定由公司財(cái)務(wù)部制定，解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部所有。 以上推遲報(bào)銷的規(guī)定從 2020 年 1 月 1 日起執(zhí)行， 2020年 3 月 31 日停止， 2020 年 4 月 1 日起，所有超過(guò) 60 天報(bào)銷的票據(jù)將不予報(bào)銷。 例如：今天是 20x4 年的 11 月 24 日，如果所附的發(fā)票日期是 20x4 年 9 月 23 日之前的發(fā)票，將不予報(bào)銷。 4 出差當(dāng)天（含開車出差）往返無(wú)需住宿的，按照公司出差標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，統(tǒng)一實(shí)行午餐補(bǔ)助。 長(zhǎng)途汽車 全體員工 搭乘長(zhǎng)途汽車，可加保險(xiǎn)，憑票報(bào)銷。 。 公司全體員工。 支； ，如部門主管外出的情況，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)在征得部門主管的同意后，發(fā)放款項(xiàng)，之后部門主管補(bǔ)簽名確認(rèn)即可； ，如總經(jīng)理外出的情況，申請(qǐng)人可提前發(fā)送郵件給部門主管及總經(jīng)理并抄送給財(cái)務(wù)部申請(qǐng)或申請(qǐng)人經(jīng)部門主管同意后致電給總經(jīng)理申請(qǐng)，總經(jīng)理同意后可發(fā)放借款，之后總經(jīng)理補(bǔ)簽名審批即可； ，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)的借支由申請(qǐng)人發(fā)郵件向 部門主管申請(qǐng)并抄送給財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)，部門主管同意后，可發(fā)放借款，借支單可與報(bào)銷單一起寄回公司或出差結(jié)束后補(bǔ)齊； ，標(biāo)準(zhǔn)外的借支由申請(qǐng)人提前發(fā)送郵件給部門主管及總經(jīng)理并抄送給財(cái)務(wù)部申請(qǐng)，總經(jīng)理同意后可發(fā)放借款，借支單可與報(bào)銷單一起寄回公司或出差結(jié)束后補(bǔ)齊； ：出差人員憑審批后的《出差申請(qǐng)表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回后 5 個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)； ，借款應(yīng)在事項(xiàng)完成后的 3 個(gè)工作內(nèi)完成報(bào)賬； XX 元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款 ； 5 號(hào)前，