生產(chǎn)物資采購內(nèi)部控制制度跨國公司ipo管理制度范本(參考版)
2024-11-16 20:59本頁面
【正文】 4. 相關(guān)制度 《公司生產(chǎn)物資管理內(nèi)部控制制度》 《公司物資采購招標(biāo)投標(biāo)管理制度》 《 公司 貨幣資金管理內(nèi)部控制制度》 《公司產(chǎn)品配套與工藝協(xié)作管理制度》 《公司急性化學(xué)中毒事故應(yīng)急救援預(yù)案》 。 公司每季度對(duì)各單位進(jìn)行一次采購業(yè)務(wù)內(nèi)部控制專項(xiàng)檢查，對(duì)檢查過程中發(fā)現(xiàn)的采購業(yè)務(wù)內(nèi)部控制中的薄弱環(huán)節(jié)，要求各單位采取措施，及時(shí)加以糾正和完善，并根據(jù)情況要求各單位進(jìn)行專題匯報(bào)。如有不符，應(yīng)查明原因，及時(shí)處理。 各單位必須建立物資退貨管理制度，對(duì)退貨條件、退貨手續(xù)、貨 物出庫、退貨貨款回收等作出明確規(guī)定，及時(shí)收回退貨款。 各單位財(cái)務(wù)部門須落實(shí)專人進(jìn)行應(yīng)付賬款和應(yīng)付票據(jù)的管理，在辦理入賬時(shí)，必須對(duì)采購發(fā)票、運(yùn)費(fèi)單據(jù)、結(jié)算憑證、入庫手續(xù)、驗(yàn)收資料等相關(guān)原始憑證進(jìn)行認(rèn)真的審查、核對(duì)，按照約定的付款期限、折扣條件等管理應(yīng)付款項(xiàng)。采購業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員和財(cái)務(wù)人員對(duì)預(yù)付款等負(fù)責(zé)跟蹤。 采購資金使用和控制 各單位制定相應(yīng)的《貨幣資金管理內(nèi)部控制制度》，規(guī)范采購業(yè)務(wù)的貨款支付。 下載地址 各單位物資供應(yīng)部門建立供應(yīng)商考核臺(tái)帳，從價(jià)格、質(zhì)量、交貨期、售后服務(wù)等方面對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行動(dòng)態(tài)量化考核。采購合同各單位應(yīng)按照采購權(quán)限進(jìn)行審核執(zhí)行，且必須留存歸檔。 采購合同訂立和管理要求 A 類物資和 B 類物資（即大宗材料物資和一般物資）必須采用合同訂貨的方式，原則上采用公司統(tǒng)一的采購合同版本。 在采購過程中，單個(gè)合同的金額在 100 萬元以上 200 萬元以下必須由公司生產(chǎn)處、資產(chǎn)財(cái)務(wù)處聯(lián)簽審批；單個(gè)合同的金額在 200 萬元以上 300 萬元以下必須由公司生產(chǎn)處、資產(chǎn)財(cái)務(wù)處、審計(jì)
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