生產(chǎn)物資采購內(nèi)部控制制度跨國公司ipo管理制度范本-wenkub.com
2024-11-08 20:59 本頁面
【正文】 各單位每月將所采購物資的情況進行公示，接受員工的監(jiān)督。 各單位必須定期與供應商核對應付賬款、應付票據(jù)、預付賬款等往來款項。同時，須對預付賬款占有的合理性、不可收回風險等進行綜合判斷。 各單位制定相應的《生產(chǎn)物資管理內(nèi)部控制制度》，加強對采購生產(chǎn)物資的入庫、儲備、領用等環(huán)節(jié)的控制。對 C 類物資和例外緊急需求的物資可不簽訂合同而采用直接授權(quán)采購。 對重要物資、特殊物資以及采取簽訂協(xié)議或需用特殊方式進行的物資采購，由公司生產(chǎn)處按相關(guān)要求審定供應商并確定價格，各單位按審定的要求進行物資采購。燃料、工具、備件以及勞保用品，包裝 物品等通用強的物資由公司集中招標簽訂框架協(xié)議，由各單位依據(jù)框架協(xié)議各自創(chuàng)建采購訂單。對供應商的評價資料，各單位必須存檔保存，公司招標委員會將合格供應商名單備案。 根據(jù)公司內(nèi)部采購物資規(guī)格品種繁多以及技術(shù)性能、質(zhì)量參數(shù)要求不統(tǒng)一的特點，由各單位結(jié)合本單位的物資特性及采購特 點設置A、 B、 C 分類標準進行分類管理，并根據(jù)物資重要性或物資價值量金額大小予以授權(quán)審批。 各單位制定的采購計劃按授權(quán)審批權(quán)限進行審批后開展物資采購業(yè)務，但各單位的月 度物資采購計劃原則上不得超過月度實際耗用額度。 請購及審批 各單位必須確定生產(chǎn)物資采購的歸口主管部門，建立生產(chǎn)物資采購申請及請購審 批制度，明確請購部門、審批人員的職責權(quán)限及相應的請購和審批程序。 公司資產(chǎn)財務處負責組織建立付款稽核、會計核算以及存貨溢貶值風險分析控制管理體系，采購業(yè)務所需資金的預算安排，并對各單位的生產(chǎn)物資采購資金使用進行檢查。 本制度中的采購是指公司及其下屬各單位購進的用于生產(chǎn)經(jīng)營或提供勞
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