【正文】 費(fèi)用報銷流程報銷部門主管領(lǐng)導(dǎo)財務(wù)部總經(jīng)理否現(xiàn)金審批是否超額報銷是財務(wù)復(fù)核否是已審核報銷單已審核報銷單已審核報銷單否是審核已核報銷單是經(jīng)理審核否報銷單原始憑證流程說明：1. 報銷人將原始憑證制作成報銷單；2. 報銷人將報銷單提交本部門經(jīng)理（負(fù)責(zé)人）審核，并附費(fèi)用發(fā)生前已審批的申請單；3. 部門經(jīng)理對費(fèi)用發(fā)生的真實(shí)性進(jìn)行審核，若業(yè)務(wù)真實(shí)存在且費(fèi)用未被夸大，予以審核通過，否則返回給報銷人重新制作；4. 部門經(jīng)理將已核報銷憑證報主管領(lǐng)導(dǎo)審核；5. 主管領(lǐng)導(dǎo)對報銷單進(jìn)行審核，如果費(fèi)用發(fā)生合理，審核通過，否則打回報銷人；6. 主管領(lǐng)導(dǎo)將審核后的報銷單由部門經(jīng)理交回給報銷人；7. 報銷人將已審核的報銷單提交財務(wù)部；8. 財務(wù)部對單證的有效性、費(fèi)用是否超標(biāo)、有無結(jié)算錯誤進(jìn)行復(fù)核，如果無誤，復(fù)核通過，否則交回報銷人重新填制報銷單；9. 財務(wù)部判斷報銷金額是否超過主管領(lǐng)導(dǎo)的審批范圍，如果不超過，直接報銷，如果超過，需報總經(jīng)理審批；10. 總經(jīng)理對報銷單進(jìn)行審批，如果報銷合理，審批通過，否則打回財務(wù)部，由財務(wù)部交給報銷人；11. 財務(wù)部對已審批的報銷單進(jìn)行報銷；12. 報銷人領(lǐng)取現(xiàn)金。投資性資金運(yùn)用程序業(yè)務(wù)部門主管領(lǐng)導(dǎo)財務(wù)總監(jiān)總經(jīng)理董事會專家會審意見資金運(yùn)用反饋資金運(yùn)用安排資金準(zhǔn)備資金運(yùn)用反饋已審?fù)顿Y方案是否審議是是否業(yè)務(wù)準(zhǔn)備已審?fù)顿Y方案已審?fù)顿Y方案是否超額否審核已審?fù)顿Y方案已審?fù)顿Y方案專家會審財務(wù)分析已審核投資方案已審核投資方案審核投資方案業(yè)務(wù)調(diào)查是否程序說明：1. 業(yè)務(wù)部門依據(jù)業(yè)務(wù)調(diào)查，擬訂投資方案；2. 業(yè)務(wù)部將擬訂的投資方案，報主管領(lǐng)導(dǎo)審核；3. 主管領(lǐng)導(dǎo)從業(yè)務(wù)的角度對投資方案進(jìn)行審核，如果投資方案可行，予以審核，否則返回給該業(yè)務(wù)部門；4. 主管領(lǐng)導(dǎo)將審核的投資方案交給財務(wù)副總；5. 財務(wù)副總對投資方案進(jìn)行財務(wù)分析；6. 財務(wù)副總組織專家對投資方案進(jìn)行會審；7. 專家組通過會審，形成會審意見；8. 財務(wù)副總將投資方案、財務(wù)分析、專家會審意見報送總經(jīng)理審核；9. 總經(jīng)理對投資方案進(jìn)行審核，如果投資合理、符合公司的發(fā)展規(guī)劃，予以審核，否則返回給申請部門的主管領(lǐng)導(dǎo)；10. 方案審核后，總經(jīng)理判斷投資額是否超過自己的審批范圍，如果沒有，直接形成正式投資方案，如果超過，則報董事會審議；11. 董事會對投資方案進(jìn)行審議，如果方案可行，予以審議通過，否則返回給總經(jīng)理，駁回投資方案；12. 董事會將審議通過的投資方案交給總經(jīng)理；13. 總經(jīng)理將審議通過的投資方案交給財務(wù)副總和申請部門的主管領(lǐng)導(dǎo)；14. 財務(wù)總監(jiān)準(zhǔn)備資金，并安排資金的運(yùn)用；15. 申請部門的主管領(lǐng)導(dǎo)將審議通過的投資方案交給申請部門；16. 申請部門進(jìn)行業(yè)務(wù)準(zhǔn)備；17. 財務(wù)副總將資金運(yùn)用情況反饋給申請部門主管領(lǐng)導(dǎo)；18. 申請部門主管領(lǐng)導(dǎo)將資金運(yùn)用情況反饋給申請部門。資金籌集工作程序財務(wù)部財務(wù)總監(jiān)總經(jīng)理董事會資金保管資金籌集已審核資金方案已審核資金方案是否否已審核資金方案審批是審核擬訂資金籌集方案資金籌集途徑/成本已審核資金需求計劃已審核資金需求計劃擬訂資金需求計劃否是審核公司經(jīng)營計劃程序說明：1. 財務(wù)副總依據(jù)公司的經(jīng)營計劃擬訂資金需求計劃；2. 財務(wù)副總將資金需求計劃報送總經(jīng)理審核；3. 總經(jīng)理按照經(jīng)營目標(biāo)與計劃對資金需求計劃進(jìn)行審核，如果合理，予以審核，如果不合理，交給財務(wù)副總重新擬訂；4. 總經(jīng)理將審核后的資金需求計劃交回給財務(wù)副總；5. 財務(wù)副總依據(jù)資金的需求，考慮能獲取資金的途徑及獲取資金的成本；6. 財務(wù)副總經(jīng)分析比較，擬訂資金籌集方案；7. 財務(wù)副總將擬訂的資金籌集方案報總經(jīng)理審核；8. 總經(jīng)理對資金籌集方案進(jìn)行審核，如果方案可行、合理，予以審核，否則交回給財務(wù)副總重新擬訂；9. 總經(jīng)理將已審核的資金籌集方案及資金需求計劃報董事會審議；10. 董事會對資金需求計劃和資金籌集方案進(jìn)行審議，如果計劃和方案制訂合理、符合股東的利益，則決議通過，交回給總經(jīng)理重新擬訂；11. 董事會將決議通過的資金需求計劃和資金籌集方案交回總經(jīng)理；12. 總經(jīng)理將董事會決議通過的資金籌集方案交給財務(wù)副總；13. 財務(wù)副總組織執(zhí)行資金籌集方案；14. 資金籌集到后由財務(wù)部負(fù)責(zé)保管。廣告支持工作程序客戶（網(wǎng)點(diǎn)）市場部營銷總監(jiān)財務(wù)部是否廣告支持款項(xiàng)結(jié)算審核已審核資金支持申請廣告支持款項(xiàng)廣告材料支持廣告材料支持審核否是支持方式？已批廣告計劃/方案已批廣告計劃/方案已批廣告計劃/方案審批廣告資金支持申請廣告額度及分擔(dān)協(xié)議廣告計劃執(zhí)行審核擬訂廣告計劃/方案銷售任務(wù)否是資金材料程序說明：1. 客戶（網(wǎng)點(diǎn)）依據(jù)銷售任務(wù)及與總部簽訂的廣告額度和分擔(dān)協(xié)議，擬訂該區(qū)域的廣告計劃和方案，廣告計劃和方案應(yīng)具體說明廣告的方式、執(zhí)行時間、媒體、費(fèi)用；2. 客戶（網(wǎng)點(diǎn)）將廣告計劃和方案報市場部審核；3. 市場部對廣告計劃和方案進(jìn)行審核，檢查其是否符合公司整體廣告策略及廣告支持政策，并對廣告費(fèi)用進(jìn)行調(diào)查，如果符合，予以審核，如果不符合，則返回給客戶重新擬訂；4. 市場部將審核后的廣告計劃和方案報營銷副總審批；5. 營銷副總對廣告計劃和方案進(jìn)行審批，再次確認(rèn)其是否符合公司整體廣告策略、廣告支持政策和網(wǎng)絡(luò)政策，如果符合予以審批，如果不符合則打回市場部，由市場部返回給客戶（網(wǎng)點(diǎn)）；6. 營銷副總將審批后的廣告計劃和方案交給市場部；7. 市場部將審批后的廣告計劃和方案交給客戶（網(wǎng)點(diǎn)）；8. 客戶（網(wǎng)點(diǎn)）根據(jù)廣告計劃和方案，決定是進(jìn)行廣告材料支持，還是廣告資金支持，如果申請廣告材料支持，將材料申請報送市場部，如果是申請廣告資金支持，則應(yīng)先執(zhí)行廣告，然后憑實(shí)際發(fā)布的廣告材料申請資金支持；9. 市場部審核客戶（網(wǎng)點(diǎn)）廣告材料申請（廣告材料一般包括廣告帶、平面廣告材料、促銷品等），市場部予以審核，判斷申請是否符合廣告策略和網(wǎng)絡(luò)政策，如果符合則予以材料支持（材料支持費(fèi)用按協(xié)議分擔(dān)），否則返回給客戶重新制訂申請；10. 客戶（網(wǎng)點(diǎn)）執(zhí)行廣告（如果是電視廣告應(yīng)通知市場部監(jiān)播）；11. 廣告執(zhí)行后，客戶向市場部提出資金支持申請，并附帶所發(fā)布廣告的資料；12. 市場部進(jìn)行審核，如果廣告發(fā)布無誤，且申請符合網(wǎng)絡(luò)政策和廣告費(fèi)用分擔(dān)協(xié)議，則予以審核，否則返回給客戶（網(wǎng)點(diǎn)）；13. 市場部將已審核的廣告資金申請和財務(wù)副總審批的廣告計劃、方案交給財務(wù)部；14. 財務(wù)部進(jìn)行結(jié)算，并將廣告支持款項(xiàng)打給客戶（網(wǎng)點(diǎn)）。退貨返回程序客戶服務(wù)部采購儲運(yùn)部品管部提貨單向客戶寄發(fā)辦理托運(yùn)退貨返回通知退貨返回通知退貨返回通知退貨未通過驗(yàn)收程序說明：1. 退貨未通過驗(yàn)收后，品管部填制退貨返回通知單，說明拒收理由；2. 品管部將退貨返回通知單一聯(lián)與退貨通知單一起送交采購儲運(yùn)部辦理托運(yùn)，一聯(lián)送交客戶服務(wù)部；3. 采購儲運(yùn)部辦理托運(yùn)；4. 采購儲運(yùn)部將托運(yùn)后的提貨單交給客戶服務(wù)部；5. 客戶服務(wù)部將提貨單和退貨返回通知單一起向客戶寄發(fā)。銷售退貨工作程序客戶服務(wù)部營銷總監(jiān)財務(wù)部品管部倉庫否退貨返回程序存檔退貨入庫單已驗(yàn)收退貨入庫單已驗(yàn)收退貨入庫單結(jié)算單結(jié)算單通知客戶已審?fù)素浲ㄖ褜復(fù)素浲ㄖㄖ素浺褜復(fù)素浲ㄖ褜復(fù)素浲ㄖㄖ蛻舨环蠗l件是審核初審意見否已驗(yàn)收退貨入庫單驗(yàn)收是退貨通知單程序說明：1. 客戶服務(wù)部在接到客戶的退貨通知后，對退貨通知進(jìn)行初審，加具初審意見；2. 客戶部將初審后的退貨通知單報送營銷副總審核；3. 營銷副總對退貨要求是否符合退貨條件進(jìn)行再次判斷，符合條件的予以審核通過，不符合條件的返回給客戶服務(wù)部，通知客戶不符合退貨條件；4. 營銷副總將審核后的退貨通知交給客戶服務(wù)部；5. 客戶服務(wù)部一方面通知客戶將退貨的產(chǎn)品發(fā)送至公司倉庫，另一方面將審核后的退貨通知交給品管部，通知品管部備倉和對退貨進(jìn)行驗(yàn)收；6. 品管部將退貨通知單交給倉庫通知倉庫備倉；7. 客戶將退貨發(fā)至倉庫，倉庫填制退貨入庫單；8. 品管部對退貨進(jìn)行驗(yàn)收，如果退貨與退貨通知單一致，且無客戶因素造成的質(zhì)量問題，品管部予以驗(yàn)收，否則不予驗(yàn)收，進(jìn)入退貨返回程序；9. 品管部驗(yàn)收后，在入庫單上簽名；10. 倉庫將已驗(yàn)收的入庫單，一聯(lián)存檔，一聯(lián)交給財務(wù)部進(jìn)行結(jié)算，一聯(lián)交給客戶服務(wù)部進(jìn)行核對；11. 財務(wù)部根據(jù)退貨入庫單進(jìn)行結(jié)算，并將結(jié)算單交給客戶服務(wù)部；12. 客戶服務(wù)部將結(jié)算單與退貨入庫單核對后，將結(jié)算單通知客戶。銷售單制作程序客戶服務(wù)部營銷總監(jiān)計劃統(tǒng)計部備貨時間備貨時間已審核生產(chǎn)申請單已審核生產(chǎn)申請單已審核生產(chǎn)申請單生產(chǎn)申請單是否有貨？查看庫存制作銷售單審核客戶訂單否是否是程序說明：1. 客戶服務(wù)部按照客戶的訂單進(jìn)行庫存查詢；2. 如果庫存足夠，客戶服務(wù)部則制作銷售單，如果庫存不夠，客戶服務(wù)部則制作生產(chǎn)申請單；3. 客戶服務(wù)部將生產(chǎn)申請單提交營銷副總審批；4. 營銷副總對生產(chǎn)申請單進(jìn)行審批，如果生產(chǎn)申請合理，則予以審批，如果生產(chǎn)申請不合理，則打回客戶服務(wù)部重新制訂；5. 營銷副總將審批后的生產(chǎn)申請單交回給客戶服務(wù)部；6. 客戶服務(wù)部將審批后的生產(chǎn)申請單交給計劃統(tǒng)計部，計劃統(tǒng)計部據(jù)此制訂生產(chǎn)計劃；7. 計劃統(tǒng)計部將備貨時間通知客戶服務(wù)部，客戶服務(wù)部將備貨時間通知客戶。8. 業(yè)務(wù)部執(zhí)行合同。營銷機(jī)構(gòu)工作流程（廣告制作、執(zhí)行程序）營銷中心市場部廣告計劃/方案否是審批廣告制作方案廣告執(zhí)行詢價廣告制作合同廣告制作監(jiān)控廣告制作方案擬定廣告制作方案廣告制作詢價/征方案廣告執(zhí)行監(jiān)控廣告發(fā)布合同廣告執(zhí)行方案廣告執(zhí)行方案審批是否擬訂廣告執(zhí)行方案流程說明：1. 市場部按照廣告計劃和方案，向廣告制作商詢價，邀請廣告制作商出具廣告制作方案，原則上要求向三家以上廣告制造商詢價；2. 市場部根據(jù)廣告制作商出具的方案和報價，擬訂廣告制作方案，附各廣告制作商報價，報營銷副總審批；3. 營銷副總對廣告制作方案進(jìn)行審批，如果方案合理，予以審批，形成正式方案，如果方案不合理，打回市場部重新擬訂；4. 營銷副總將廣告制作方案交給市場部；5. 市場部與廣告制作商簽訂廣告制作合同；6. 市場部對廣告制作進(jìn)行監(jiān)控；7. 需要發(fā)布時，市場部向廣告代理商詢價，原則上要求向三家以上廣告代理商詢價；8. 市場部依據(jù)各廣告代理商的報價，擬訂廣告執(zhí)行方案，付各廣告代理商的報價，報營銷副總審批；9. 營銷副總對廣告執(zhí)行方案進(jìn)行審批，如果方案合理，予以審批，形成正式方案，如果方案不合理，打回市場部重新擬訂；10. 營銷副總將廣告執(zhí)行方案交給市場部；11. 市場部與廣告代理商簽訂廣告發(fā)布合同；12. 市場部對廣告執(zhí)行進(jìn)行監(jiān)控。營銷機(jī)構(gòu)工作流程（網(wǎng)絡(luò)開發(fā)程序）營銷中心市場部/國際業(yè)務(wù)部國內(nèi)/國外客戶加盟合同營銷網(wǎng)絡(luò)開發(fā)方案入網(wǎng)評審入網(wǎng)通知評審報告否是是否評審報告入網(wǎng)通知合作終止入網(wǎng)申請資料評審客戶調(diào)查客戶溝通入網(wǎng)申請客戶溝通流程說明：1. 市場部和國際業(yè)務(wù)部依據(jù)網(wǎng)絡(luò)開發(fā)方案，與目標(biāo)客戶進(jìn)行溝通；2. 目標(biāo)客戶在有入網(wǎng)的意向后，向市場部或國際業(yè)務(wù)部發(fā)送入網(wǎng)申請及公司資料；3. 市場部或國際業(yè)務(wù)部收到入網(wǎng)申請后，對客戶提供的資料進(jìn)行審查；4. 經(jīng)審查，對資料符合入網(wǎng)條件的客戶進(jìn)行調(diào)查，對不符合條件的客戶，協(xié)商終止合作；5. 調(diào)查后，將調(diào)查資料提交營銷中心或營銷網(wǎng)絡(luò)管理委員會進(jìn)行入網(wǎng)評審；6. 營銷中心或營銷網(wǎng)絡(luò)管理委員會將評審結(jié)果交與市場部或國際業(yè)務(wù)部；7. 對評審結(jié)果認(rèn)為符合條件的客戶，市場部或國際業(yè)務(wù)部向其發(fā)入網(wǎng)通知書，評審結(jié)果認(rèn)為不符合條件的客戶，市場部或國際業(yè)務(wù)部與其協(xié)商終止合作；8. 在客戶收到入網(wǎng)通知后，市場部或國際業(yè)務(wù)部按照營銷網(wǎng)絡(luò)政策與其簽訂合作合同。營銷機(jī)構(gòu)工作流程（網(wǎng)絡(luò)開發(fā)）營銷中心市場部國際業(yè)務(wù)部客戶服務(wù)部客戶服務(wù)市場調(diào)查否是客戶資料移交網(wǎng)絡(luò)開發(fā)網(wǎng)絡(luò)開發(fā)方案網(wǎng)絡(luò)開發(fā)網(wǎng)絡(luò)開發(fā)方案網(wǎng)絡(luò)開發(fā)方案審批擬訂網(wǎng)絡(luò)開發(fā)方案流程說明：1. 市場部依據(jù)市場調(diào)查，擬訂營銷網(wǎng)絡(luò)開發(fā)方案；2. 市場部將營銷網(wǎng)絡(luò)開發(fā)方案報營銷總監(jiān)審批；3. 營銷副總對市場方案進(jìn)行審批，如果方案擬訂合理，予以審批，形成正式方案，如果方案制訂不合理，打回市場部重新擬訂；4. 營銷中心將網(wǎng)絡(luò)開發(fā)方案分發(fā)給市場部和國際業(yè)務(wù)部；5. 市場部和國際業(yè)務(wù)部按照營銷網(wǎng)絡(luò)開發(fā)方案進(jìn)行網(wǎng)點(diǎn)開發(fā)；6. 市場部和國際業(yè)務(wù)部將開發(fā)成功的網(wǎng)點(diǎn)移交給客戶服務(wù)部；6. 客戶服務(wù)部建立網(wǎng)點(diǎn)檔案，并進(jìn)行售后服務(wù)。生產(chǎn)計劃制訂程序計劃統(tǒng)計部計財中心總經(jīng)理生產(chǎn)計劃銷售計劃是否