【正文】 其中有以下幾種用途：氣球廣告：1500元/個2=3000元；小紀(jì)念品：。玩具的更新較快，平均修理率為20%，第一年的維修率較低，但第二年開始，維修費逐年增加。從第二年開始公司規(guī)模擴大，要加大廣告費用的投入。增長幅度為：16%營業(yè)費用2005年營業(yè)費用預(yù)算編制單位：　某玩具有限 責(zé)任公司2005年 12 月 31 日單位：萬元項目第一季度第二季度第三季度第四季度全年合計職工工資 修理費 水電費 設(shè)備折舊 保險費 店面租金 廣告費 合計 減：設(shè)備折舊 營業(yè)費用每季現(xiàn)金支出 營業(yè)費用是服務(wù)業(yè)的重頭。增長幅度為：100%第四年：25萬。第五年：20萬元購買貨源的成本遞增。第三年：12萬元。取得玩具的網(wǎng)絡(luò)銷售行業(yè)的技術(shù)領(lǐng)先優(yōu)勢。固定資產(chǎn)：8萬；裝修費：5萬；房租：6萬；購貨成本及流動資金：4萬； 故根據(jù)分店需要的費用及公司發(fā)展程度，要在第二年開始發(fā)展分店。 資金總計：注冊資本模板店一次性投入的最少資金，開設(shè)分店費用：因部分資產(chǎn)可由總公司提供，所以開辦分店的費用要小于總店的一期投入。設(shè)備費2主要購置桌椅。%。2007年達到8家。現(xiàn)階段成人玩具行業(yè)利潤較高，毛利在120%至130%，零售毛利也可達到40%至50%根據(jù)市場發(fā)展的趨勢及公司的盈利情況,從2005年起開始進行網(wǎng)站的建設(shè)、擴展以及市場的推廣。中國玩具協(xié)會估計，大陸的成人玩具市場僅青年一項，一年就達500億元人民幣左右。中國的成人玩具市場基本處于空白狀態(tài)，也很值得投資。業(yè)內(nèi)人士預(yù)測中國玩具市場將繼續(xù)以每年40％的速度增長，到2010年中國玩具市場的消費額將超過1000億元。 第三年、第四年通過短期借款、長期借款進行規(guī)模擴大。我們采取首期投入最低資金，并在第二年開始不斷追加進貨等費用。進玩具時玩具成本區(qū)間劃分，共分成5個段，進行經(jīng)驗估計每成本段的玩具利潤，并根據(jù)利潤的區(qū)間和可能銷售量進行進貨比例的確定與可銷售的總量比例估計每二個月的總固定成本為12萬元，公司暫時進貨的類型以價位段分成以下幾類（如圖）定價（元）比例（%）5－2020－40（元）40－80（元）80－100（元）100－300合計平均進價（元）306090150平均利潤（%）506010012060所占進貨比例（%）525303010100進貨成本（萬元）5平均單位售價P（元）48120228240平均單位產(chǎn)品貢獻（元）186010890分?jǐn)傇诟鲄^(qū)間的固定成本F（萬元）312保本銷量（件）Q96016676003341343695目標(biāo)利潤π（萬元）保目標(biāo)利潤銷量（件）10681858667371148411籌資需求第一年首期需要一次性投入資金54萬元。l 建立強大的物流配送體系，改善物流的信息流程。同時利用與外國玩具品牌的代理業(yè)務(wù)關(guān)系將公司的產(chǎn)品推向國外。l 公司的戰(zhàn)略目標(biāo)是：形成全國玩具服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，打造具有中國民族特色的全球知名玩具品牌。設(shè)計規(guī)劃l 對于公司來說分公司的發(fā)展向我國東部與北部的擴張面臨的競爭是嚴(yán)峻的，我國東部與北部已經(jīng)有多家正在發(fā)展的玩具公司，同時隨著中國加入WTO，受玩具業(yè)24%的利潤率的吸引和玩具制造業(yè)進出口關(guān)稅的逐步減少，公司面臨著國外大型玩具廠商的潛在威脅，因此公司將成立專家小組設(shè)計我公司向其他地區(qū)擴展。、第三階段（6——10年）：公司發(fā)展的第三階段是鞏固公司在我國的市場地位，同時推出自己的民族特色的玩具品牌，進入國際市場，成為中國玩具產(chǎn)業(yè)對外的一個知名門戶。 通過市場調(diào)查，研究玩家心理，設(shè)計出具有民族風(fēng)味的玩具。l 通過發(fā)展，公司形成了自身的品牌優(yōu)勢與信譽，因此公司將與玩具供應(yīng)商形成戰(zhàn)略聯(lián)盟，將公司迅速持久的創(chuàng)新能力與公司的低成本運作能力作為公司的核心競爭力。l 為減少物流成本，重新優(yōu)化公司的物流配送體制。利用財務(wù)分析，設(shè)計合理的廣告投入，將公司品牌推廣出去。目標(biāo)：l 追加投資，加大廣告投入，進軍全國市場；l 獲得某國際知名品牌的玩具在西南地區(qū)的代理權(quán)，與供應(yīng)商形成戰(zhàn)略聯(lián)盟；l 成功控制一兩家玩具生產(chǎn)廠家；l 對自身的設(shè)計生產(chǎn)進行研究，建立自己的品牌，打造中國民族特色的玩具產(chǎn)品，形成核心競爭力；實施細則l 公司在第一階段的發(fā)展使公司在玩具行業(yè)建立了自己良好的信譽，同時考慮公司經(jīng)營的產(chǎn)品差別化的需求，公司將在國外知名玩具品牌中尋求供貨商，代理某一品牌，提高公司的產(chǎn)品的玩樂性與時尚性。、第二階段公司的發(fā)展第二階段主要是擴大規(guī)模，提高公司在全國的品牌影響力。l 設(shè)計初期公司的組織結(jié)構(gòu)與公司規(guī)章制度，使公司在有效的經(jīng)營管理中步入正規(guī)l 企業(yè)初期，品牌宣傳極為重要，因此前期投入中廣告投入較大，公司將考慮與廣告公司合作設(shè)計一整套廣告宣傳策劃將　某品牌推廣出去。形成一套穩(wěn)定、安全的供貨渠道，以達到降低成本和保證質(zhì)量的目的。l 尋找供貨商，代理某一玩具品牌，分散企業(yè)資金風(fēng)險，形成自身的競爭優(yōu)勢。在這一階段公司的業(yè)務(wù)重點在于重慶市。昔日將在重慶這一市場空白采取低價滲透，降低控制公司的運作成本迅速占領(lǐng)市場，同時推出多種玩具服務(wù)，形成差異化優(yōu)勢為目標(biāo)市場提供更好的服務(wù)。因此　某在充實玩具的商業(yè)活動以外，將積極尋求與玩具生產(chǎn)廠家的合作，形成行業(yè)縱向一體化，更好的控制產(chǎn)品的增值流，分散企業(yè)風(fēng)險，降低企業(yè)經(jīng)營管理壓力。中國玩具協(xié)會估計，我國的成人玩具市場僅青年需求一項，一年就達500億人民幣左右。公司戰(zhàn)略：成長戰(zhàn)略，運用行業(yè)一體化形成自身的贏利模式目前國際玩具貿(mào)易額大約為550億美元，而中國約5萬玩具廠家其中2/3為“三來一補”企業(yè)，國際市場上技術(shù)含量高和文化含量高的玩具在中國玩具廠家中并不多見。l 雇傭?qū)I(yè)的安全管理人員，并在全體員工中樹立安全意識，采取對計算機實體的安全保護、使用程序的安全控制以及軟硬件的技術(shù)控制。l 加大廣告投入，宣傳企業(yè)品牌，強化服務(wù)人員隊伍與售后服務(wù)，保持與顧客的良好關(guān)系l 與供貨商建立利益同盟的關(guān)系，爭取以盡可能優(yōu)惠的價格采購?fù)婢摺?公司服務(wù)器受病毒或黑客破壞。 創(chuàng)業(yè)初期與供貨商的聯(lián)系中處于劣勢地位，導(dǎo)致成本升高。這將使玩具的淘汰率較高?！裨诠景l(fā)展過程中實行創(chuàng)品牌戰(zhàn)略，并不斷優(yōu)化企業(yè)流程，取得玩具網(wǎng)上銷售行業(yè)的技術(shù)領(lǐng)先優(yōu)勢，增加玩具行業(yè)的進入門檻。【相關(guān)對策】● 利用前期的廣告有針對性對進行宣傳和舉辦促銷優(yōu)惠活動；● 配合政府、學(xué)術(shù)單位與商業(yè)機構(gòu)持續(xù)地把在線購物的觀念灌輸給消費者。在中心城市的物流模式成熟后，逐漸將物流服務(wù)擴展到這些中心城市間的“空白地帶”，擴大公司物流的服務(wù)范圍，建立覆蓋全國的物流配送網(wǎng)絡(luò)，使更多的客戶享受到公司物流的快捷、及時的配送服務(wù)，提高客戶滿意度。公司會根據(jù)實際需求開發(fā)了或購買不同版本的配送管理軟件產(chǎn)品，加強物流信息管理，加快公司反應(yīng)速度，更好的服務(wù)客戶。城市配送中心應(yīng)采取科學(xué)完善的管理模式。在地域上我國具有區(qū)域發(fā)展特點的九大城市經(jīng)濟區(qū)：即以沈陽為中心的東北城市經(jīng)濟區(qū)、以京津唐城市群為中心的華北城市經(jīng)濟區(qū)、以西安為中心的西北城市經(jīng)濟區(qū)、以上海為中心的華東城市經(jīng)濟區(qū)、以武漢為中心的華中城市經(jīng)濟區(qū)、以重慶為中心的西南城市經(jīng)濟區(qū)、以廣州為中心的東南沿海城市經(jīng)濟區(qū)、以烏魯木齊為中心的新疆城市經(jīng)濟區(qū)和西藏城市經(jīng)濟區(qū)。在公司的初創(chuàng)階段，在為提供客戶快捷、及時的送貨服務(wù)的基礎(chǔ)上，為使公司能更加專注與核心業(yè)務(wù)（玩具出售及營銷）的發(fā)展，我們公司會選擇傳統(tǒng)配送方式，利用郵政網(wǎng)絡(luò)及和第三方物流公司合作的方式為客戶提供配送服務(wù)。某種程度上，它可能會使消費者放棄在公司網(wǎng)絡(luò)平臺購買玩具，而選擇更為安全可靠的傳統(tǒng)購買方式。而佳佳公司企業(yè)成本優(yōu)勢的建立和保持、客戶滿意度的獲得必須以可靠和高效的物流配送運作為保證。以培養(yǎng)公司的潛在客戶群。公司將向社會公眾提供有創(chuàng)意和欣賞價值的玩具動畫和圖片，可作為城市精神文明建設(shè)和城市容貌建設(shè)的一部分。同時，我們還在包廂服務(wù)的基礎(chǔ)上推出“親情套餐”、“愛情套餐”、“友情套餐”三類促銷套餐。并與其他公司（如近來較受此類顧客歡迎的手機分銷商）聯(lián)合推出優(yōu)惠活動，并開展以網(wǎng)站為中心的商品促銷和競賽活動，提高公司品牌及網(wǎng)站的知名度。其中部分獎品以登陸公司網(wǎng)站為前提的領(lǐng)取活動，擴大公司網(wǎng)站在家長心中的知名度。、營業(yè)推廣公司將在創(chuàng)辦初期和節(jié)假日以營業(yè)推廣形式策劃優(yōu)惠促銷活動，以　某為品牌，初期以公司的產(chǎn)品與服務(wù)為主要促銷手段，輔以宣傳公司的形象與信用，目的是用較高的營銷費用打開目標(biāo)市場，并以優(yōu)惠方式綁定部分目標(biāo)顧客。l 佳佳月刊：定期向部分大客戶及VIP提供月刊，并通過媒體分發(fā)給社會公眾，一方面宣傳公司的服務(wù)與形象；另一方面，可與顧客進行雙向溝通。l 短信息廣告：通過與重慶移動公司合作，利用目前潮流的短信息進行宣傳。l 漫畫影視業(yè)合作：同某漫畫家合作開發(fā)具有公司品牌的漫畫系列作品，與電視劇和電影制作人員保持聯(lián)系，為他們提供幫助和支持，并在其作品中為公司形象宣傳，樹立公司的品牌，增加公司的無形資產(chǎn)。費用為4500元，對兒童和年輕一族進行情感訴求。此電視臺覆蓋重慶市區(qū)近郊區(qū)、（市）、縣的1500萬人口左右，是以經(jīng)濟類為主的綜合性頻道。除此之外公司將會借助于現(xiàn)有的網(wǎng)站上的交易平臺（易趣，阿里巴巴，8858）直接將我們的產(chǎn)品通過這些平臺進行宣傳與銷售。還應(yīng)在一些大型的門戶網(wǎng)站（新浪，雅虎，搜狐）打出旗語廣告。l 網(wǎng)絡(luò)廣告：首先要在全國各大搜索引擎（google,百度，新浪，雅虎，搜狐，8848）上登載我們的網(wǎng)頁信息。本站保證贈品質(zhì)量，一經(jīng)送出，不退不換。贈送禮品郵費自理，VIP會員也可以在本站宣布贈送之日起1個月內(nèi)購買商品時一起郵寄。 優(yōu)先購買權(quán)：在購買特價產(chǎn)品、珍藏版商品等的時候，均有優(yōu)先購買權(quán)，如果多名VIP會員同時購買，則以第一位付款VIP會員為先，優(yōu)先權(quán)僅在同一天收到定購的所有已付款會員中獲得優(yōu)先購買權(quán)。C．VIP會員的升級規(guī)則和管理策略：　　用戶注冊后，凡購買產(chǎn)品的，一次性購買600元正價產(chǎn)品的，或者累計購買總數(shù)達到900元者，即可獲得VIP卡會員資格，有效期1年。有效期1年。　產(chǎn)品的設(shè)計與研發(fā)對新產(chǎn)品的開發(fā)，我們以“顧客的需要是我們的追求”的原則，新產(chǎn)品開發(fā)流程圖如下：本公司負(fù)責(zé)市場與調(diào)查跟蹤產(chǎn)品構(gòu)思信息收集與反饋設(shè)計方案的篩選與玩具玩具制造商合作產(chǎn)品概念形成與測試產(chǎn)品的制造與測試終止結(jié)果本公司負(fù)責(zé)商業(yè)分析終止結(jié)果結(jié)果終止市場試銷產(chǎn)品上市7．1．3價格策略公司結(jié)合價格折扣和心理定價進行統(tǒng)一定價并且實施會員制：會員管理政策A．對于會員定期向其寄出促銷周報與月報，并且定期向會員發(fā)布促銷活動信息和產(chǎn)品前期的有獎?wù){(diào)查。作為公司的重要利潤來源之一，我們將適時采取捆綁促銷、減價、優(yōu)惠券折扣等多種促銷手段，并使我們的數(shù)據(jù)庫與廠商聯(lián)網(wǎng)，以減少庫存和加快出貨的速度。并且同時進行相關(guān)、同系列產(chǎn)品的再研發(fā)、再設(shè)計，并且收集整理顧客的消費意向，為公司的研發(fā)設(shè)計提供寶貴資料。B． 進貨產(chǎn)品 采取市場定價策略，并積極與生產(chǎn)廠家合作進行產(chǎn)品的促銷活動，以增加商品的附加值，和市場銷量。并隨時掌握市場動向，當(dāng)有同類產(chǎn)品進入時我們實施低價促銷的策略，擴大我們的產(chǎn)品市場占有率。 3）增長期A． 公司產(chǎn)品 增長期的玩具快速被消費者接受，玩具的銷量也將快速增加。b. 由于引入推廣期的銷售量較少，消費者沒能完全接受。并使?fàn)I銷和銷售部們充分的溝通，以保證引入期產(chǎn)品盡快打開市場，增加銷量。玩具的周期分類促銷：玩具產(chǎn)品的生命周期較短，主要分為開發(fā)期，引入推廣期，增長期，成熟期，和衰退期五個時期：1）開發(fā)期 我們進行部分產(chǎn)品的開發(fā)設(shè)計，由于開發(fā)新產(chǎn)品時期公司銷售量為零，公司投資不斷增加，為了使公司產(chǎn)品在開發(fā)設(shè)計完成的同時獲得足夠多的顧客反饋信息，我們在開發(fā)設(shè)計的同時即在網(wǎng)站上進行有獎的玩具新產(chǎn)品消費調(diào)查，并且和生產(chǎn)廠家進行生產(chǎn)前期的溝通。第七章: 營銷策略7．1產(chǎn)品定價和促銷7．1．1產(chǎn)品的銷售及促銷定價策略l 全球玩具市場的基本產(chǎn)品類型為：1. 觀賞—禮儀型，特點是低技術(shù)、高換代，傳統(tǒng)木、塑、絨、布玩具；2. 互動—溝通型，特點是擬人化、個性化，如“芭比娃娃”、“電子寵物”；3. 影視—文化型，特點是時尚化、偶像化，如“宇宙戰(zhàn)士”、“變形金剛”、“寵物小精靈”；4. 游戲—益智型，特點是休閑、啟智，如各種模型玩具。由于我們公司是信息服務(wù)產(chǎn)業(yè)，故我們決定從客戶關(guān)系管理入手。以上描述的ERP、SCM、CRM、KM共同構(gòu)成我們公司的電子商務(wù)結(jié)構(gòu)（如圖）。 從6C的觀點出發(fā)，可把知識管理看成一種流程管理，也就是把知識，由個人產(chǎn)生到組織創(chuàng)造過程，經(jīng)由每一個C來創(chuàng)造出企業(yè)新的附加價值。6． Creat from Group：群組學(xué)習(xí)及分享知識。5． Comprehend：了解。4． Classify：分類。把個人的知識累積并收集起來。我們公司了解知識管理系統(tǒng)的方向及環(huán)境和要解決的問題，并應(yīng)用KM