【正文】 如果我們失去管理層中的核心人物，我們公司的發(fā)展將會(huì)受到重大影響。因此，市場(chǎng)格局有可能發(fā)生變化。目前，我們的一些競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手有著比我們更長(zhǎng)的經(jīng)營(yíng)歷史、更知名的品牌、更充足的資金來源、更大的消費(fèi)群體以及更強(qiáng)的產(chǎn)品開發(fā)和產(chǎn)品銷售能力?！?市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)新型功能性飲料是一個(gè)非常有潛力的市場(chǎng)。第十章 風(fēng)險(xiǎn)因素我們認(rèn)為以下潛在因素可能會(huì)對(duì)公司的發(fā)展產(chǎn)生不利的影響。 二、訴訟到現(xiàn)在為止，沒有任何涉及到公司的訴訟案件。第九章 稅收和訴訟 一、稅收● 中國(guó)稅收根據(jù)國(guó)家有關(guān)稅收政策規(guī)定，本行業(yè)增值稅稅率為17％，所得稅稅率為33％。北京她加他飲品有限責(zé)任公司2005至2009年預(yù)期利潤(rùn)表：2005年至2009年預(yù)計(jì)現(xiàn)有產(chǎn)品及預(yù)計(jì)研發(fā)并投向市場(chǎng)的產(chǎn)品的銷售收入為： 單位：萬元年度她他營(yíng)養(yǎng)素水新品茶飲料系列新品功能飲料系列合 計(jì)200518,6,25,200625,10,6,42,200738,18,11,68,200859,25,17,102,200976,34,25,136,合計(jì)219,95,60,376,2005年至2009年預(yù)計(jì)銷售費(fèi)用及管理費(fèi)用占銷售收入的比率為：年度銷售費(fèi)用占比管理費(fèi)用占比2005%%2006%%2007%%2008%%2009%%她加他飲品2005年至2009年預(yù)期利潤(rùn)表單位：萬元項(xiàng)目名稱2005年12月2006年12月2007年12月2008年12月2009年12月含稅銷售額30,50,80,120,160,一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入25,42,68,102,136,減:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本15,25,40,59,80,毛利10,17,27,43,56,增值稅1,2,4,7,9,業(yè)務(wù)稅金及附加二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)10,17,27,42,55,減:銷售費(fèi)用7,8,12,19,24,管理費(fèi)用1,2,4,5,財(cái)務(wù)費(fèi)用 三、經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)1,6,12,18,24, 補(bǔ)貼收入1, 四、利潤(rùn)總額1,7,12,19,25,所得稅2,4,6,8,五、凈利潤(rùn)1,5,8,13,17,她加他飲品2005年至2009年預(yù)期資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)計(jì)2005年至2009年流動(dòng)資產(chǎn)及流動(dòng)負(fù)債占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比率如下：應(yīng)收帳款占收入比%%%%%其他應(yīng)收款占收入比%%%%%預(yù)付帳款占收入比%%%%%存貨占收入比%%%%%固定資產(chǎn)占收入比%%%%%應(yīng)付帳款占收入比%%%%%預(yù)收帳款占收入比%%%%%其他應(yīng)付款占收入比%%%%%應(yīng)付稅金占收入比%%%%%其他應(yīng)交款占收入比%%%%%2005年至2009年預(yù)期資產(chǎn)負(fù)債表單位：萬元項(xiàng)目名稱2005123120061231200712312008123120091231流動(dòng)資產(chǎn) 貨幣資金3,6,13,21, 應(yīng)收票據(jù)1, 應(yīng)收帳款2,4,7, 其他應(yīng)收款1,2,4,5, 預(yù)付帳款2,3,5, 存貨1,2,3,5, 待攤費(fèi)用 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)2,8,17,30,47,固定資產(chǎn)原價(jià)1,2,3,減:固定資產(chǎn)折舊1,固定資產(chǎn)凈值1,1,長(zhǎng)期待攤費(fèi)用資產(chǎn)總額2,8,18,31,49,負(fù)債和股東權(quán)益流動(dòng)負(fù)債 應(yīng)付帳款 應(yīng)付股東款1,2,3, 預(yù)收帳款1,1,1,3,其他應(yīng)付款1,1,2,2,3, 　 應(yīng)付福利費(fèi) 應(yīng)付稅金1,2,2,其他應(yīng)交款流動(dòng)負(fù)債合計(jì)2,4,6,9,13,股東權(quán)益實(shí)收資本 資本公積 盈余公積其中:法定公益金 未分配利潤(rùn)()3,11,21,35,股東權(quán)益合計(jì)4,11,22,36,負(fù)債及股東權(quán)益合計(jì)2,8,18,31,49,她加他飲品2005年至2009年預(yù)期現(xiàn)金流量表 單位：萬元項(xiàng)目名稱2005年2006年2007年2008年2009年一，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 　　　銷售商品，提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金30, 49, 77, 118, 157, 收到的稅費(fèi)返還 1, 現(xiàn)金流入小計(jì)30, 50, 78, 119, 158, 購買商品接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金18, 30, 50, 72, 98, 支付給職工及為職工支付的現(xiàn)金 支付的各項(xiàng)稅費(fèi)1, 4, 8, 13, 18, 支付的其他與經(jīng)營(yíng)有關(guān)的現(xiàn)金9, 10, 13, 24, 29, 現(xiàn)金流出小計(jì)30, 46, 74, 110, 146, 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 3, 4, 9, 11, 二，投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量　　　　　 取得投資收益所收到的現(xiàn)金　　　　　 處置固定資產(chǎn)，無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收回現(xiàn)金凈額　　　　　 收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金　　　　　 購建固定資產(chǎn)等所支付的現(xiàn)金 1, 投資所支付的現(xiàn)金　　　　　 支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金　　　　　現(xiàn)金流出小計(jì) 1, 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~() () () (1,) () 三，籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量　　　　　 借款所收到的現(xiàn)金1, 2, 3, 　　 收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金　　　　　現(xiàn)金流入小計(jì)1, 2, 3, 償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金1, 2, 3, 　　分配股利或償付利息所支付的現(xiàn)金 1, 2, 支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金　　　　　現(xiàn)金流出小計(jì)1, 2, 4, 1, 2, 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~() ()() (1,) (2,) 四，匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響　　　　　支出戶收總部匯款收到現(xiàn)金　　　　　收入戶匯總部款支出現(xiàn)金　　　　　總部往來產(chǎn)生現(xiàn)金流量?jī)纛~　　　　　五，現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 3, 2, 6, 8, 補(bǔ)充資料2005年2006年2007年2008年2009年1,將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量　　　　　 凈利潤(rùn)1, 5, 8, 13, 17, 固定資產(chǎn)折舊 無形資產(chǎn)攤銷　　　　　 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷 　　　 待攤費(fèi)用的減少（減：增加）() () () () () 預(yù)提費(fèi)用增加（減：減少）　　　　　 處置固定資產(chǎn)，無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失（減：收益）　　　　　 固定資產(chǎn)報(bào)廢損失　　　　　 財(cái)務(wù)費(fèi)用 　　 投資損失（減：收益）　　　　　 遞延稅款貸項(xiàng)（減：借項(xiàng)）　　　　　 存貨的減少（減：增加）() () (1,) (1,) (1,) 經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（減：增加） (2,) (5,) (4,) (7,) 經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減：減少）() 1, 1, 3, 其他　　　　　經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 3, 4, 9, 11, 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本　　　　　 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券　　　　　　　　　　　 融資租入的固定資產(chǎn)　　　　　2,現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物增加情況　　　　　 現(xiàn)金的期末余額 3, 6, 13, 21, 減：現(xiàn)金的期初余額