【正文】 分行統(tǒng)計(jì)研究處及省會(huì)（首府）城市中心支行。調(diào)查統(tǒng)計(jì)、會(huì)計(jì)結(jié)算、國(guó)庫(kù)、貨幣發(fā)行等構(gòu)成貨幣政策的支持系統(tǒng)，人民銀行分（支）行相關(guān)工作是履行貨幣信貸政策職能的基礎(chǔ)工作。 （三）培育商業(yè)銀行與小金融機(jī)構(gòu)之間建立相對(duì)穩(wěn)定的資金融通關(guān)系，并規(guī)范其資金融通行為；為轄區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)之間以及轄區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)和跨省區(qū)金融機(jī)構(gòu)的資金拆借和債券交易提供鑒證服務(wù)，幫助中小金融機(jī)構(gòu)改善資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，正確引導(dǎo)其參與銀行間債券市場(chǎng)交易和資金拆借活動(dòng)； 為轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)債券分銷(xiāo)、認(rèn)購(gòu)和交易提供咨詢(xún)服務(wù)。 （一）辦理轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村信用社聯(lián)社以及其他非銀行間同業(yè)市場(chǎng)成員資金拆借的事前備案工作；負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)資金拆借的統(tǒng)計(jì)和調(diào)研分析工作；監(jiān)測(cè)轄區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)資金拆借比例和拆借限額；對(duì)轄區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)資金拆借、債券分銷(xiāo)和債券交易活動(dòng)實(shí)施動(dòng)態(tài)管理。 第二十三條 貨幣市場(chǎng)管理。 （二）組織轄區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)貫徹實(shí)施、執(zhí)行國(guó)務(wù)院和總行制定的現(xiàn)金管理制度和有關(guān)規(guī)定，制定有關(guān)實(shí)施細(xì)則；平衡、協(xié)調(diào)總行下達(dá)給轄區(qū)的現(xiàn)金計(jì)劃，并組織落實(shí)；負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)開(kāi)戶(hù)單位的工資基金管理。分行負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)貨幣流通調(diào)查、現(xiàn)金管理和監(jiān)督工作。 （三）宣傳利率政策及相關(guān)法規(guī)，并按總行統(tǒng)一口徑進(jìn)行解釋。 （一）實(shí)施對(duì)轄區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的利率管理，指導(dǎo)下級(jí)行的利率管理工作；及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)總行的有關(guān)文件，對(duì)有關(guān)利率調(diào)整等內(nèi)容的重要文件，及時(shí)傳達(dá)到轄區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)，并嚴(yán)守秘密；組織有關(guān)利率政策的調(diào)查研究。 第二十一條 利率管理。分行負(fù)責(zé)對(duì)轄區(qū)內(nèi)商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社、非銀行金融機(jī)構(gòu)和外資金融機(jī)構(gòu)法人交存的存款準(zhǔn)備金進(jìn)行日常管理和考核（總行不設(shè)在境內(nèi)的外資金融機(jī)構(gòu)分支機(jī)構(gòu)，由所在地分行進(jìn)行管理和考核）。再貼現(xiàn)票據(jù)必須以真實(shí)的商品交易為基礎(chǔ)。凡符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策投向的票據(jù)可優(yōu)先獲得再貼現(xiàn)支持；通過(guò)再貼現(xiàn)促進(jìn)商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的發(fā)展，培育和促進(jìn)票據(jù)市場(chǎng)的發(fā)展，規(guī)范企業(yè)間商業(yè)信用行為，建立良好的信用秩序。分行要適當(dāng)集中再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理，擴(kuò)大對(duì)轄內(nèi)省會(huì)（首府）城市中心支行和副省級(jí)城市中心支行的再貼現(xiàn)轉(zhuǎn)授權(quán)。分行再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)操作要嚴(yán)格按總行有關(guān)規(guī)定，積極、穩(wěn)妥開(kāi)展，促進(jìn)轄區(qū)內(nèi)票據(jù)市場(chǎng)發(fā)展。 第十九條 再貼現(xiàn)管理。 （二）對(duì)轄區(qū)內(nèi)商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)20天以?xún)?nèi)的資金需求，分行可在總行規(guī)定的額度范圍內(nèi)具體負(fù)責(zé)發(fā)放與收回。分行發(fā)放再貸款，應(yīng)嚴(yán)格控制在總行下達(dá)的限額之內(nèi)，一律以總行貨幣政策司開(kāi)具的《中國(guó)人民銀行總行貸款額度通知書(shū)》為準(zhǔn)，見(jiàn)單方可用款。分行負(fù)責(zé)的再貸款主要用于轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)日常頭寸清算需要、農(nóng)村信用社支農(nóng)資金等專(zhuān)項(xiàng)需要，以及經(jīng)總行批準(zhǔn)的其他用途。 第四章 管理部分貨幣政策工具 第十七條 分行依據(jù)總行的授權(quán)，負(fù)責(zé)再貸款、再貼現(xiàn)、準(zhǔn)備金、利率、現(xiàn)金和貨幣市場(chǎng)管理等方面的工作。 第十六條 負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)城市商業(yè)銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)的外匯信貸資金管理。 第十五條 加強(qiáng)信貸管理，維護(hù)正常信貸秩序。 第十四條 充分利用分行轄區(qū)管理的優(yōu)勢(shì)，支持轄內(nèi)各地區(qū)的經(jīng)濟(jì)聯(lián)合。根據(jù)國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)批示，協(xié)調(diào)指定信貸項(xiàng)目的實(shí)施；協(xié)調(diào)轄區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展住房信貸、個(gè)人消費(fèi)信貸、封閉貸款、小額信貸、中小企業(yè)信貸、銀團(tuán)貸款等信貸業(yè)務(wù)；協(xié)調(diào)轄區(qū)內(nèi)主辦銀行等信貸制度的實(shí)行。注重通過(guò)擴(kuò)大科技信貸投入，促進(jìn)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的技術(shù)改造和技術(shù)升級(jí)；全面發(fā)揮信貸在支持生產(chǎn)、消費(fèi)、出口中的作用，支持有市場(chǎng)需 求的產(chǎn)品與項(xiàng)目，防止不合理重復(fù)建設(shè)。 第十二條 努力促進(jìn)信貸結(jié)構(gòu)的調(diào)整和優(yōu)化。 第十一條 根據(jù)總行統(tǒng)一制定的信貸有效需求監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，加強(qiáng)對(duì)該區(qū)域信貸情況的跟蹤監(jiān)測(cè)。做好信貸政策實(shí)施情況的報(bào)告工作。負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)貫徹實(shí)施信貸政策的窗口指導(dǎo)。 第三章 貫徹實(shí)施信貸政策 第十條 督促轄區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)及時(shí)貫徹總行發(fā)布的信貸政策。按時(shí)完成總行布置的各項(xiàng)專(zhuān)題調(diào)查任務(wù)。報(bào)告要定期上報(bào)總行并抄報(bào)有關(guān)省市政府。分行要負(fù)責(zé)按季組織召開(kāi)會(huì)議，重點(diǎn)分析判斷貨幣供應(yīng)與區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的適應(yīng)程度，按照總行授權(quán)解釋貨幣信貸 政策要點(diǎn)，認(rèn)真聽(tīng)取對(duì)金融服務(wù)的意見(jiàn)。 第八條 建立分行貨幣信貸情況通報(bào)會(huì)議制度。監(jiān)測(cè)金融機(jī)構(gòu)資金頭寸變化，監(jiān)測(cè)企業(yè)存款變化以及資金有效使用情況，研究貸款有效需求及信貸供求變化，跟蹤分析社會(huì)信用總量及構(gòu)成（包括貸款、股票發(fā)行、債 券發(fā)行、信用證、票據(jù)簽發(fā)等的變化，直接融資與間接融資的比例）變化等。及時(shí)收集、分析和反饋貨幣政策執(zhí)行情況及銀根松緊情況，為總行制定貨幣政策提供依據(jù)，并用以促進(jìn)貨幣政策在轄區(qū)的貫徹實(shí)施。 第五條 本職責(zé)適用于分行貨幣信貸、調(diào)查統(tǒng)計(jì)部門(mén)以及與貨幣信貸有關(guān)的會(huì)計(jì)、國(guó)庫(kù)、貨幣發(fā)行等部門(mén)工作。根據(jù)總行授權(quán)，運(yùn)用部分貨幣政策工具，對(duì)當(dāng)?shù)刎泿判庞每偭窟m時(shí)進(jìn)行調(diào)控，貫徹執(zhí)行全國(guó)統(tǒng)一的貨幣政策。落實(shí)總行發(fā)布的信貸政策，及時(shí)反映信貸政策執(zhí)行情況；結(jié)合當(dāng)?shù)匦刨J特點(diǎn)，提出信貸政策指導(dǎo)建議；加強(qiáng)信貸政策管理，維護(hù)正常信貸秩序。負(fù)責(zé)分析轄區(qū)內(nèi)各省（自治區(qū)、直轄市）的經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)；反饋貨幣信貸政策落實(shí)情況，反映貸款有效需求變化；為總行制定貨幣信貸政策提供依據(jù)。 第三條 中國(guó)人民銀行分行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)分行，含中國(guó)人民銀行營(yíng)業(yè)管理部、重慶營(yíng)業(yè)管理部）作為中國(guó)人民銀行總行的派出機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)貨幣信貸政策在轄區(qū)內(nèi)的貫徹實(shí)施。貨幣政策決策權(quán)集中在中國(guó)人民銀行總行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)總行）。 第一章 總則 第一條 為了進(jìn)一步明確中國(guó)人民銀行分行貨幣信貸工作職責(zé)，做好各項(xiàng)貨幣信貸工作，保障貨幣政策全面有效實(shí)施，根據(jù)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》和國(guó)家有關(guān)法規(guī)，制定本職責(zé)。對(duì)每筆貸款的發(fā)放、催收、延期、收回等環(huán)節(jié)，都要按“借款合同條例”規(guī)定辦理。； 堅(jiān)持按貸款管理期限管理貸款。對(duì)上級(jí)主管部門(mén)確定的貸款項(xiàng)目，要按計(jì)劃辦理貸款發(fā)放與收回。嚴(yán)格按照金融法律法規(guī)和《農(nóng)村信用社貸款管理辦法》發(fā)放貸款。 第六條 出納員崗位職責(zé) 按照國(guó)家金融法令，有關(guān)法規(guī)制度和現(xiàn)金管理?xiàng)l例，具體辦理現(xiàn)金、有價(jià)單證的收付和調(diào)撥工作，正確辦理殘破幣的兌換，嚴(yán)格庫(kù)存限額，及時(shí)調(diào)撥和上解現(xiàn)金； 加強(qiáng)柜面監(jiān)督，嚴(yán)格審查憑證要素，做好反假工作，準(zhǔn)確及時(shí)編制各種現(xiàn)金報(bào)表、調(diào)撥計(jì)劃； 堅(jiān)持軋庫(kù)制度，正確使用有關(guān)登記簿，做到帳、簿、款相符，并與會(huì)計(jì)核對(duì)庫(kù)存余額后相互簽章；按規(guī)定處理長(zhǎng)、短款，不得以白條抵庫(kù),嚴(yán)禁以長(zhǎng)補(bǔ)短,發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)匯報(bào)； 加強(qiáng)庫(kù)房管理，堅(jiān)持鑰匙分管，明確分工，同進(jìn)同出，達(dá)到“六無(wú)”標(biāo)準(zhǔn)； 堅(jiān)持錢(qián)帳分管和“四雙”制度，一切現(xiàn)金收付必須換人復(fù)核，加蓋印章，并序時(shí)記載現(xiàn)金收付日記簿，現(xiàn)金整點(diǎn)達(dá)到“五好”錢(qián)捆標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)禁一人對(duì)外辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)（柜員制例外），非營(yíng)業(yè)時(shí)間錢(qián)款要入庫(kù)保管； 認(rèn)真執(zhí)行移交制度，做到交換清楚，手續(xù)完備，登記齊全。對(duì)信貸資產(chǎn)形態(tài)下降幅度較大的要有文字分析； 清晰整理并妥善保管簿、卡、帳、據(jù)、表、各項(xiàng)制度、調(diào)查分析報(bào)告、表格結(jié)算等信貸檔案資料，不得散失殘缺； 真正發(fā)揮監(jiān)測(cè)、預(yù)測(cè)作用。必須做到內(nèi)外監(jiān)測(cè)的據(jù)、簿、帳、卡、表的五相符； 及時(shí)準(zhǔn)確真實(shí)完整地按規(guī)定上報(bào)信貸資產(chǎn)監(jiān)測(cè)考核表。 認(rèn)真對(duì)待領(lǐng)導(dǎo)的工作意見(jiàn)，服從領(lǐng)導(dǎo)工作安排，知人善任，合理安排門(mén)市工作，充分調(diào)動(dòng)員工的工作積極性和創(chuàng)造性，同事之間要真誠(chéng)相處，團(tuán)結(jié)和諧，互相學(xué)習(xí)，取長(zhǎng)補(bǔ)短，共同時(shí)步。 第三條 信貸管理小組職責(zé) 認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家金融方針、政策、法規(guī)和信貸工作的各項(xiàng)規(guī)章制度，按照《貸款通則》、《擔(dān)保法》等規(guī)章制度做好信貸管理工作； 根據(jù)國(guó)家金融政策，圍繞不同時(shí)期的中心工作，正確制定和安排信貸工作計(jì)劃，并督促信貸人員認(rèn)真落實(shí)； 做好在審批權(quán)限內(nèi)的貸款項(xiàng)目評(píng)估和貸前調(diào)查，提出初審意見(jiàn)報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批；輔導(dǎo)和檢查信貸員“三查”制度，執(zhí)行情況及貸款操作程序，落實(shí)和完善借款擔(dān)保、抵押手續(xù)，實(shí)施規(guī)范化管理，加強(qiáng)對(duì)信用社貸款政策原則，投向、結(jié)構(gòu)、用途及其效益進(jìn)行分析檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)幫助糾正。 1負(fù)責(zé)組織對(duì)信貸員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高信貸隊(duì)伍的業(yè)務(wù)素質(zhì)。 開(kāi)展調(diào)查研究、分析預(yù)測(cè)本地區(qū)經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展趨勢(shì)，并結(jié)合自身業(yè)務(wù)工作，提出相應(yīng)對(duì)策。 搞好大額貸款的評(píng)估論證、分析預(yù)測(cè)工作，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供充分依據(jù)；辦理貸款的審查工作。 根據(jù)國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策和地區(qū)經(jīng)濟(jì)政策，優(yōu)化信貸投向，調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)信貸監(jiān)管，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。 根據(jù)上級(jí)部門(mén)要求，會(huì)同相關(guān)科室，與當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)部門(mén)銜接，搞好呆賬核銷(xiāo)工作。 審核、匯總、編制信用社信貸計(jì)劃，檢查、督促、指導(dǎo)對(duì)該計(jì)劃的貫徹實(shí)施。一要盡快出臺(tái)一批與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的新法規(guī)，如《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置管理規(guī)定》等，同時(shí)廢止一批與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不相適應(yīng)的法規(guī)，完善和細(xì)化一批不完善的法規(guī)，堵塞法律漏洞，不給不法分子以可乘之機(jī)；二要堅(jiān)持司法獨(dú)立，不受地方政府左右，維護(hù)法律的公正和威嚴(yán)；三要培養(yǎng)一批精通金融法律的高層復(fù)合型人才，成立相對(duì)獨(dú)立的金融法庭，專(zhuān)司金融案件；四要加強(qiáng)社會(huì)金融法律知識(shí)的普及，提高全社會(huì)依法辦事的理性和自覺(jué)性。四是稅費(fèi)優(yōu)惠，對(duì)銀行提取準(zhǔn)備金支出和核銷(xiāo)各類(lèi)損失支出允許稅前列支，減免銀行收取、處置抵債資產(chǎn)相關(guān)稅費(fèi)，訴訟費(fèi)允許參照資產(chǎn)管理公司減半支付。二是對(duì)企業(yè)債務(wù)的減、免、停、緩可以考慮逐級(jí)放權(quán)，以加速處置銀行不良資產(chǎn)，在放權(quán)的同時(shí)，從上到下都要建立檢查監(jiān)督機(jī)制，對(duì)不能?chē)?yán)格執(zhí)行減、免、停、緩政策，造成國(guó)有資產(chǎn)流失或損失的，要嚴(yán)厲追究當(dāng)事人的責(zé)任。 出臺(tái)不良資產(chǎn)處置優(yōu)惠政策。四要建立健全誠(chéng)信獲益、失信受損機(jī)制，一方面政府要帶頭誠(chéng)實(shí)守信，清理黨政干部拖欠銀行貸款、違規(guī)擔(dān)保、違規(guī)抵押等，對(duì)違反誠(chéng)信原則的人，要嚴(yán)厲處罰；另一方面要加大聯(lián)合制裁力度，對(duì)列入“黑名單”的企業(yè)和個(gè)人，在信用信息管理網(wǎng)絡(luò)上進(jìn)行曝光，在一定年限內(nèi)銀行不予開(kāi)戶(hù)、不予貸款，工商部門(mén)不為其注冊(cè)企業(yè)，對(duì)惡意逃廢債務(wù)行為的要追究企業(yè)法人代表或個(gè)人刑事責(zé)任。二要由政府牽頭，通過(guò)招標(biāo)形式，確立征信建設(shè)主體，按照市場(chǎng)模式建立和運(yùn)營(yíng)，并接受行業(yè)監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)督。 加快社會(huì)信用建設(shè)。 三、加快改革外部環(huán)境 轉(zhuǎn)變政府機(jī)制職能，杜絕行政干預(yù)。每次培訓(xùn)都要進(jìn)行測(cè)試，成績(jī)不合格者要重新培訓(xùn)，并視情況降低資格等級(jí)。培訓(xùn)內(nèi)容要按照學(xué)用一致，按需施教的原則，分層次確定各層次信貸人員培訓(xùn)內(nèi)容。 強(qiáng)化業(yè)務(wù)培訓(xùn)。五要牢固樹(shù)立管理理念，嚴(yán)格貫徹執(zhí)行各項(xiàng)金融方針政策和法律法規(guī)，進(jìn)一步健全內(nèi)控機(jī)制，堅(jiān)持有章必循、違章必究原則，對(duì)違規(guī)行為嚴(yán)加懲處。三要牢固樹(shù)立效益理念，堅(jiān)持以效益為中心，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)模式和增長(zhǎng)方式為改革方向，著眼做優(yōu)做強(qiáng)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展策略，堅(jiān)決走集約經(jīng)營(yíng)道路。一要牢固樹(shù)立發(fā)展理念，以積極主動(dòng)的心態(tài)、求真務(wù)實(shí)的精神、不斷創(chuàng)新的方式，去推動(dòng)我行信貸業(yè)務(wù)的集約經(jīng)營(yíng)、高效發(fā)展，開(kāi)創(chuàng)信貸工作新局面。 （四）加強(qiáng)信貸人員素質(zhì)教育。三要建立貸款的法律審查制度，切實(shí)做到每筆貸款手續(xù)都具有合法性和法律約束力，要強(qiáng)化轉(zhuǎn)授權(quán)的管理，根據(jù)業(yè)務(wù)品種、地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)狀況、貸款管理能力來(lái)決定轉(zhuǎn)授權(quán)的要限，并實(shí)行動(dòng)態(tài)調(diào)整。 一要建立一整套科學(xué)、嚴(yán)密、可操作的責(zé)任追究制度，使信貸管理做到程序規(guī)范化、責(zé)任明確化，獎(jiǎng)罰標(biāo)準(zhǔn)化，通過(guò)建立完善的檢查、監(jiān)測(cè)、評(píng)價(jià)體系，使信貸人員責(zé)任明確，獎(jiǎng)罰具體，充分調(diào)動(dòng)其管理信貸資金的積極性、主動(dòng)性、創(chuàng)造性。三要依靠各方力量，運(yùn)用行政、法律等手段，區(qū)別不同企業(yè)，分類(lèi)掌握，一戶(hù)一策予以清收、轉(zhuǎn)化不良資產(chǎn)。一要建立清收轉(zhuǎn)化責(zé)任制，結(jié)合行長(zhǎng)目標(biāo)責(zé)任制的考核，把清收任務(wù)層層分解，落實(shí)到具體人員，強(qiáng)化對(duì)清收的考核，劃出專(zhuān)項(xiàng)費(fèi)用與各行清收考核掛鉤，確保清收轉(zhuǎn)化目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。要大力發(fā)展財(cái)務(wù)顧問(wèn)、企業(yè)并購(gòu)重組、不良資產(chǎn)集中處置等投資銀行業(yè)務(wù)，積極推進(jìn)投資銀行業(yè)務(wù)與商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的有機(jī)結(jié)合，創(chuàng)新資產(chǎn)信托品種，提高信貸資產(chǎn)的流動(dòng)性，轉(zhuǎn)嫁信貸風(fēng)險(xiǎn)。 健全風(fēng)險(xiǎn)退出機(jī)制。因此，我們要加強(qiáng)對(duì)借新還舊企業(yè)的檢測(cè)檢查，對(duì)不符合人行四個(gè)條件的要予以糾正，該曝露的問(wèn)題就得予以曝露，體現(xiàn)資產(chǎn)的真實(shí)性。 健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。四要切實(shí)加強(qiáng)貸后檢查管理，除了對(duì)信貸資金使用情況進(jìn)行跟蹤外，必須按照要求對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)負(fù)債及現(xiàn)金流量等進(jìn)行定期檢查分析，及時(shí)掌握早期報(bào)警信號(hào)；個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款和消費(fèi)性貸款也要定期走訪，了解其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和生活情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題要及時(shí)采取措施，確保信貸資金安全。三要加強(qiáng)貸審會(huì)決策議事功能，明確貸審會(huì)參加人員資格認(rèn)定，貸審會(huì)成員必須是最具評(píng)審能力的業(yè)務(wù)精英，而不能隨便委托他人參加。一要講求貸前調(diào)查情況的真實(shí)性和完整性，不能簡(jiǎn)單地按企業(yè)現(xiàn)成財(cái)務(wù)報(bào)表統(tǒng)計(jì)其資產(chǎn)、負(fù)債及相關(guān)財(cái)務(wù)分析數(shù)據(jù)（更不用說(shuō)企業(yè)為應(yīng)付銀行而提供的虛假財(cái)務(wù)），對(duì)應(yīng)該剔除的如貶值商品、應(yīng)收款中的呆帳、資產(chǎn)的高估等因素，要予以剔除后再統(tǒng)計(jì)，最好企業(yè)能提供經(jīng)有資質(zhì)的會(huì)計(jì)、審計(jì)等社會(huì)中介機(jī)構(gòu)審核認(rèn)定并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。 各級(jí)行已普遍建立了獨(dú)立承擔(dān)貸前調(diào)查工作的公司業(yè)務(wù)部長(zhǎng)和專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)貸時(shí)審查的信貸管理部，兩個(gè)部門(mén)與貸審會(huì)相互依存、梯次制約，共同構(gòu)成新的信貸決策體系。這些問(wèn)題又給企業(yè)逃廢債、金融舞弊、地方干預(yù)等留有空間，增大了銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。 法制缺陷因素。個(gè)別信貸人員素質(zhì)偏低，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，加上內(nèi)控機(jī)制不全，管理手段不力，監(jiān)督不嚴(yán)，特別是防范和化解風(fēng)險(xiǎn)的措施不力，使銀行成為信貸風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者。另一方面，銀行個(gè)別信貸人員在各種利益的驅(qū)動(dòng)下，也有發(fā)放人情貸款，或者以貸謀私，有的甚至內(nèi)外勾結(jié)騙取貸款，造成銀行信貸資金損失。社會(huì)誠(chéng)信的缺乏，企業(yè)以經(jīng)濟(jì)利益為驅(qū)動(dòng)力竭力追逐利潤(rùn)最大化，個(gè)人盡力追求收入最大化，道德良知的約束力顯得無(wú)力。此外，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，信息是決策的依據(jù)，銀行信貸行為以項(xiàng)目要素來(lái)決策，而目前我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系尚不完善，市場(chǎng)法制不健全，信貸項(xiàng)目要素的信息不充分必然帶來(lái)信貸決策的盲目性，信貸決策所依據(jù)的信息的粗略、滯后和失真可能會(huì)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展前景不一致、不協(xié)調(diào)而歸于失敗，從而擴(kuò)大了銀行信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)性。 市場(chǎng)缺陷因素。政府部門(mén)為了當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展或?yàn)榱俗非笕纹谡?jī)，好大喜功，短期行為嚴(yán)重，片面追求產(chǎn)值數(shù)量、項(xiàng)目數(shù)量等，表面上看似乎非常支持企業(yè)發(fā)展，給銀行造成一種假象，以為政府大力支持的項(xiàng)目絕對(duì)沒(méi)有問(wèn)題，甚至有的政府部門(mén)直接或間接、有形或無(wú)形地給銀行施加壓力，迫使銀行發(fā)放貸款，導(dǎo)致貸款質(zhì)量先天不足。農(nóng)行承擔(dān)了國(guó)家計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制向社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變的成本，如供銷(xiāo)系統(tǒng)企業(yè)貸款、農(nóng)發(fā)行劃轉(zhuǎn)的貸款、國(guó)有農(nóng)場(chǎng)和國(guó)有企業(yè)貸款等，現(xiàn)在都成為農(nóng)行的沉重包袱。 一、信貸風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)及成因 農(nóng)行不良