【正文】 。綜合上述評價，從經濟效益的角度來分析，本項目有較好的贏利空間和較強的抗風險能力；從社會效益的角度來分析，本項目的實施有利于當?shù)亟洕恼w協(xié)調發(fā)展。全部投資財務內部收益率（稅后）％，投資回收期（稅后），并且項目本身具有很強的抗市場風險能力，所以該項目在經濟上是可行的。（3）項目建成投產后，無三廢污染；并且項目建設考慮到了對當?shù)丨h(huán)境的保護，對周邊無不利影響。本項目市場前景較好，有很好的社會效益和經濟效益，其可行性研究結論概括如下：（1）項目在建設和運營階段采用的工藝成熟、設備先進、布局合理，能滿足市場需求。因此，企業(yè)需加強自身監(jiān)督管理，降低成本，開拓市場，增強項目的抗風險能力。第五節(jié) 敏感性分析在項目計算期內可能發(fā)生變化的主要因素有產品價格、經營成本、產品產量等。第四節(jié) 盈虧平衡分析本項目實施后總生產能力的盈虧平衡計算如下（按達產期第三年數(shù)據計算）：BEP（生產能力利用率）=固定成本/（銷售收入稅金可變成本）*100％表143 盈虧平衡點計算表序號項 目單位數(shù)據1銷售收入萬元19202總成本費用萬元1608其中：固定成本萬元362 變動成本萬元1246銷售稅金附加萬元183盈虧平衡點％計算結果表明，%時，項目即可保本，實現(xiàn)盈虧平衡。項目財務凈現(xiàn)值為480萬元（ic=12％）。銷售收入及稅金情況詳見輔助報表5。生產成本費用估算詳見輔助報表4。制造費用：修理費用（含物料消耗）按折舊額的40%估算，其它制造費用按固定資產原值的8%估算。%和2%計算。項目需要新增人員300人。、動力等費用：項目達產后，預計燃動消耗為：電120萬度；；標準煤580噸；。在考慮原料消耗后，各產品的原料需要量（達產后）為：草莓60噸；青刀豆630噸；南瓜840噸；山芋4300噸。折舊方法采用平均年限法，殘值率按5％計算。固定資產采用分類折舊法計算。增值稅部分考慮返還，不予單獨計取。產品銷售價格的估算按國際市場平均價格估算，詳見表142。該項目計算期為12年，其中建設期2年。第十四章 財務評價第一節(jié) 財務評價依據本項目從2006年建成投產，逐步達到年產3000噸速凍果蔬的生產規(guī)模。項目投資計劃和資金籌措見輔助報表3。表131 建設投資明細表序號 項 目建設工程設備購買安裝工程合計1項目建設投資454582505車間改造45　　45 鋼結構構件19　　19 彩鋼板22　　22 五金配件4　　4油炸生產線及相關設備　982100 　80282 輸送帶　18　18速凍生產線及相關設備　80　80 1噸/小時速凍機　55　55 流水線　18　18 電控系統(tǒng)　7　7冷庫及相關設備　260　260 2套制冷機組　98　98 1000噸冷庫　147　147 電力增容及電力設備　15　15其他設備　20　20 不銹鋼工作臺及清洗池　20　20第二節(jié) 資金籌措 資金來源本項目總投資620萬元，其中固定資產投資560萬元，鋪底流動資產投資60萬元，全部資金由企業(yè)自籌解決。項目流動資金估算見輔助報表2。運雜費按設備原價的3%計算，包含在設備的購置費中。其中設備及安裝工程估算工藝設備部分是根據工藝設計人員提供的設備明細表及概算指標編制。58 / 58項目過程項目進度（月）2004年2005年2006年345678910111212345678910111212項目投資研究基礎設施完善設備選購訂購設備安裝及調試試產項目驗收第十三章 　投資估算及資金籌措第一節(jié) 　　建設投資估算本項目總投資620萬元，其中固定資產投資560萬元，鋪底流動資產投資60萬元。決策層和管理人員，主要進行質量管理深化教育和整體素質的提高培訓；工程技術人員主要進行專業(yè)知識和質量管理知識的培訓；操作工人重點進行崗前和崗位工作所需基礎理論知識及技能培訓，通過培訓反饋，進行效果評估，掌握企業(yè)人力資源情況，最終有效、合理地管理和使用企業(yè)現(xiàn)有最寶貴的人力資源，從而實現(xiàn)企業(yè)的既定目標。8. 在項目建設管理中認真履行職責，對做出顯著成績的單位和個人要給予表彰獎勵，對違反有關規(guī)定，在項目建設中造成經濟損失的予以行政處分，構成犯罪的由司法機關追究刑事責任。6. 項目達到要設計求，通過企業(yè)各項技術鑒定，及時組織驗收，初步驗收中發(fā)現(xiàn)的問題及時進行調整和糾正，并向有關部門提出竣工驗收申請。4. 加強企業(yè)內部生產、管理和工程技術人員的崗前和崗位培訓工作，做好投產前的準備工作，保證投資試產一次成功。根據項目建設進度需要，保證自籌資金足額到位。委托設計研究單位編制項目可行性研究報告，進行工程設計，并按有關規(guī)定，逐級上報審批。項目自2004年2月開始調研，2004年3月開始項目建議書和可行性研究報告編制，具體進度如下：2004年2月～2004年5月： 項目投資研究；2004年6月～2004年12月：基礎設施完善；2004年12月～2005年7月：設備選型、訂購；2005年8月～2005年12月：設備安裝以及調試；2006年1月：項目試產；2006年2月：項目驗收。第三節(jié) 人員的來源技術人員采取外聘和送總部培訓的方法解決，生產工人實行招工并培訓的辦法解決，管理人員適當增加，從人才市場招聘。第二節(jié) 生產班制及定員項目工作制度按國家有關規(guī)定每周五天工作制執(zhí)行，全年工作按250天計，主要生產車間為二班制。第十一章 工廠組織和勞動定員第一節(jié) 工廠組織本項目承擔單位為XXXX速凍事品有限公司，管理部門采用現(xiàn)有的編制，負責公司的日常管理工作。l 設置各類必要的計量儀表，對電、水、氣以及物料，燃料等進行監(jiān)測計量，節(jié)約能耗。進口設備能耗指標比國內同類型產品節(jié)電1525%。l 變壓器及配電設備選擇低損耗節(jié)能型。采用功率補償裝置。節(jié)能措施l 提高功率因素：在廠區(qū)獨立變電所低壓側設有補償電容器柜，進行無功功率自動補償。第二節(jié) 　節(jié)能設計所采用的設備均為高效節(jié)能型，并且設備負荷率為85%以上，提高能源利用率。工廠建筑物的防火間距符合防火規(guī)范要求，建筑物均有道路可達，可供消防使用。對所有供電設備進行不定期檢查，重點對發(fā)熱點和火花放電進行檢測，并配合常規(guī)的電能檢測，掌握整個建筑的配電系統(tǒng)中樞，了解其各個分支回路的控制內容,起到預檢的效果.消防設計依據國家標準GBJ1687《建筑設計防火規(guī)范》。按不同工種崗位發(fā)放勞動保護用品，以滿足安全生產要求。（4）車間設有男、女更衣室、廁所等生活輔助用房，設有排氣扇。職業(yè)安全衛(wèi)生的各項指標均可達到有關規(guī)范規(guī)定，不安全因素可以得到控制和消除。第四節(jié) 職業(yè)安全、衛(wèi)生管理及教育（1）合理布置生產車間，并在廠區(qū)空地處和車間建筑物四周進行綠化。所有機械傳動設備，均裝設安全防護罩。保持通風，并且布置了消防栓。第二節(jié) 生產過程中存在的職業(yè)危害因素此生產過程中無對人體危害的因素。第九章 職業(yè)安全衛(wèi)生第一節(jié) 工程建設的安全衛(wèi)生要求根據國家和地方有關安全和工業(yè)衛(wèi)生方面的方針政策，以及“工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準”、“工業(yè)企業(yè)噪聲標準”等規(guī)范，在設計中對確保生產安全和職工人身安全、改善工人勞動條件和環(huán)境等方面，均采取切實可行、行之有效的治理措施。冷庫沒有三廢排放，制冷采用氨，符合國家環(huán)保政策。第四節(jié) 結論在本設計方案中，遵照國家的有關規(guī)范及標準，對生產過程中可能出現(xiàn)的各種污染物、源，均進行了相應有效的治理與預防，使其對周圍環(huán)境影響的可能性大大降低。生活污水經化糞池處理達標后排入廠區(qū)排水管，生產污水主要是清洗蔬菜后含泥沙污水經處理后排放。凈化后達標排放。第三節(jié) 處理方案項目產生的廢渣主要為廢包裝材料及其它雜物。噪音：無產生。 為了確保園區(qū)環(huán)境質量，防止污染和其它公害，保障人體健康，按照國家和地方有關規(guī)定，結合開發(fā)區(qū)的實際情況，執(zhí)行以下環(huán)境質量標準：《生產過程安全衛(wèi)生要求總則》GB1280191《工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準》TJ3679《工業(yè)企業(yè)噪音控制設計規(guī)范》GBJ8785《工業(yè)企業(yè)噪音衛(wèi)生標準》GB1252390《建筑設計防火規(guī)范》GBJ1687《建筑防雷設計規(guī)范》GBJ5783第二節(jié) 主要污染物種類、來源及排放量廢水：生產污水主要是清洗蔬菜后含泥沙污水經處理后排放。第七節(jié) 通風及空調 　工廠采用局部通風系統(tǒng)，局部通風系統(tǒng)只使室內局部工作地點保持良好的空氣環(huán)境，效果顯著，廠房圍墻四周高設單排窗，可以將有害物在產生的地點就地排除，防止其擴散，所有辦公室、輔助生產設備間、庫房等對廠房內和廠房外均設單排窗。從三山電信支局單獨167。本項目此此新增年用電120萬度，新增電容80KVA 三山鎮(zhèn)轄區(qū)內通信光纜有四路，分別為電信、移動、聯(lián)通及廠電光纜。 廠區(qū)內設置完全流制，分設污水和雨水兩個排水系統(tǒng)、污水排水系統(tǒng)匯集生活污水、及各個單體排放的工業(yè)廢水送至污水處理廠；雨水排水系統(tǒng)匯集雨水和部分工業(yè)廢水（較清潔）就近排入水體。廠區(qū)采用循環(huán)用水，減少水資源的浪費，最大限度的合理利用資源。1） 生活給水直接引用外網供水系統(tǒng),負責全廠的飲用、淋浴、洗滌、烹調等生活上的用水，水質完全符合國家規(guī)定的飲用水標準。第五節(jié) 給、排水廠區(qū)水源及本工程水源為市政自來水管網，水質符合