【正文】 附錄一、附表：附表 1：可研報告編寫人員情況表附表 2：固定資產(chǎn)投資估算表附表 21：土建工程投資明細表附表 22：設(shè)備投資明細表附表 23：無償資金使用明細表附表 3：流動資金估算表附表 4：投資計劃與資金籌措表附表 5：總成本費用估算表附表 51：單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表附表 6：固定資產(chǎn)折舊及無形和遞延資產(chǎn)攤銷估算表附表 7：利潤及利潤分配表附表 71：產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表附表 8：財務(wù)現(xiàn)金流量表（增量全部投資）附表 9：借款（含財政有償資金）還本付息計算表其它附表二、附圖現(xiàn)狀圖總平面布置圖工藝流程圖（加工項目）其它附圖三、附件：附件 1：項目單位營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件附件 2：項目單位近兩年現(xiàn)金流量表和社會中介機構(gòu)出具的近兩年財務(wù)審計報告附件 3：企業(yè)信用等級證明和龍頭企業(yè)級別認定材料附件 4：新技術(shù)、新工藝證明材料（如新技術(shù)認定證書、技術(shù)鑒定與推廣意見、中試報告等）附件 5：加工、流通項目的土地使用證，種養(yǎng)項目的土地使用證或與土地所有者簽訂的租賃合同附件 6：環(huán)評報告和環(huán)評審批意見其它附件 **肉業(yè)肉羊養(yǎng)殖示范基地羊群周轉(zhuǎn)表 單位：只生 產(chǎn) 期序號 項目1 2 3 4 5 6 7 8 9 10　1 年初存欄數(shù) 5050 21302 41047 60036 59762 59806 59799 59800 59800 59800 　 基礎(chǔ)母羊 5000 10301 20220 20220 20220 20220 20220 20220 20220 20220 　 種公羊 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 　 育肥羔羊 　 10952 20997 39986 39712 39756 39749 39750 39750 39750 　2 增加數(shù) 24402 48185 92514 92149 92207 92198 92199 92199 92199 92199 　 第一胎 9800 20229 39199 39199 39199 39199 39199 39199 39199 39199 育肥羔 7350 15142 29399 29399 29399 29399 29399 29399 29399 29399 留用母羔 2450 5047 9800 9800 9800 9800 9800 9800 9800 9800 　 第二胎 14602 27996 53315 52950 53008 52999 53000 53000 53000 53000 　 育肥羔羊 10952 20997 39986 39712 39756 39749 39750 39750 39750 39750 　 留用母羔 3651 6999 13329 13237 13252 13250 13250 13250 13250 13250 　3 減少數(shù) 8150 30392 63725 82623 82364 82405 82398 82399 82399 82399 　 出欄育肥羊 7350 26093 50396 69386 69112 69155 69148 69149 69149 69149 　 第一批 　 10952 20997 39986 39712 39756 39749 39750 39750 39750 　 第二批 7350 15142 29399 29399 29399 29399 29399 29399 29399 29399 　 死亡母羊 50 67 162 174 172 172 172 172 172 172 　 淘汰母羊 750 998 2435 2610 2582 2587 2586 2586 2586 2586 　 出售母羔 　 3235 10731 10453 10498 10490 10492 10491 10491 10491 　4 年末存欄數(shù) 21302 41047 60036 59762 59806 59799 59800 59800 59800 59800 　 基礎(chǔ)母羊 6650 16236 17402 17215 17245 17240 17241 17241 17241 17241 　 種公羊 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 　 育肥羔羊 10952 20997 39986 39712 39756 39749 39750 39750 39750 39750 　 留用母羔 3651 3764 2598 2784 2754 2759 2758 2759 2759 2759 　 生產(chǎn)指標： 受胎率 100% 產(chǎn)羔率 200% 成活率 98% 　 　 　 　　 　 淘汰率 15% 留用比例 50% 死亡率 1% 　 　 　 　建設(shè)投資估算表 表 1 人民幣單位：萬元，外幣單位： 序號 工程或費用名稱 建筑工程費 設(shè)備購置費 安裝工程費 其他費用 合計 比例（%）1 第一部分 工程費用 　 　 　 　 　 　 主體工程 % 繁育羊舍 　 　 　 　 育肥羊舍 　 　 　 　 飼草庫（含加工車間） 　 　 　 　 隔離羊舍 　 　 　 　 　 配種及檢疫站 　 　 　 　 運動場 　 　 　 　 　 辦公室及宿舍 　 　 　 　 種公羊購入 　 　 　 　 　 基礎(chǔ)母羊購入 　 　 　 　 　 輔助工程 % 有機肥料處理場 　 　 　 　 　 藥浴池 　 　 　 　 　 青貯窖 　 　 　 　 　　 門衛(wèi) 　 　 　 　 　　 圍欄 　 　 　 　 　 公用工程 % 變電所 　 　 　 供水站 　 　 　 鍋爐房 　 　 　 服務(wù)性工程 % 消防工程 　 　 　 　 　 綠化工程 　 　 　 　 　 道路工程 　 　 　 　 　 安全衛(wèi)生 　 　 　 。 問題與建議本項目的實施面臨的主要問題是提高農(nóng)戶飼養(yǎng)積極性和疫病防治，對此我們建議：盡快制定和完善技術(shù)服務(wù)、收購體系標準，讓農(nóng)戶切實看到肉羊養(yǎng)殖所帶來的經(jīng)濟效益和比較優(yōu)勢，以提高飼養(yǎng)積極性。通過分析與論證，我們認為本項目在品種搭配、技術(shù)路線、種群周轉(zhuǎn)方面較為科學合理，建設(shè)內(nèi)容、實施方案、投資規(guī)模方面比較經(jīng)濟高效，產(chǎn)業(yè)開發(fā)、市場銷售、組織經(jīng)營方案成熟穩(wěn)定。加強敏感、薄弱的環(huán)節(jié)(關(guān)鍵控制點)的監(jiān)督、檢測，做到隨時發(fā)現(xiàn)問題隨時解決第十二章 可行性研究結(jié)論與建議 可行性研究結(jié)論本項目是以需求為導向、以資源為基礎(chǔ)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展為目標的標準化肉羊養(yǎng)殖基地建設(shè)及示范推廣項目。安全衛(wèi)生嚴格進行安全衛(wèi)生方面的培訓和監(jiān)督，每年進行一次體檢，持證上崗。 勞動保護與安全衛(wèi)生項目在建設(shè)和運營當中，建立健全勞動安全衛(wèi)生制度，嚴格執(zhí)行國家勞動安全衛(wèi)生規(guī)程和標準，勞動安全衛(wèi)生設(shè)施符合國家規(guī)定?；剡\營以“公司+基地+農(nóng)戶”的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化開發(fā)模式市場化運作，同地方農(nóng)業(yè)、畜牧、扶貧等部門建立長期穩(wěn)定的協(xié)作關(guān)系，以收購合同、收購定金、技術(shù)服務(wù)指導、最低保護價等方式同飼養(yǎng)戶建立產(chǎn)、供、銷為一體的利益聯(lián)結(jié)機制；工廠設(shè)立“綠色通道”進行優(yōu)先收購、優(yōu)先屠宰、優(yōu)先結(jié)算，以解決飼養(yǎng)戶的賣羊難、回款慢的問題，形成農(nóng)戶增收、工廠增效、產(chǎn)業(yè)發(fā)展的多贏格局。實行董事會領(lǐng)導下的總經(jīng)理負責制，設(shè)立總經(jīng)理辦公室、財務(wù)、生產(chǎn)技術(shù)、產(chǎn)業(yè)化開發(fā)、采購供應(yīng)等部室，人員結(jié)構(gòu)采取主要人員由**公司派駐其余人員社會招聘的方式。其中飼養(yǎng)員平均月薪 1000 元、管理人員月薪 3000 元、技術(shù)人員月薪 2022 元、行政人員平均月薪 1500 元，福利制度按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。其中產(chǎn)業(yè)發(fā)展部負責產(chǎn)業(yè)化開發(fā)。建設(shè)階段由**公司組建項目組，負責項目建設(shè)。 其它影響評價項目的實施將有助于提高當?shù)剞r(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)的技術(shù)水平、提高農(nóng)牧民科技文化素質(zhì)，帶動農(nóng)民養(yǎng)羊積極性、提高養(yǎng)殖業(yè)生產(chǎn)能力，同時對轉(zhuǎn)移農(nóng)村剩余勞動力、維護社會穩(wěn)定、改善生態(tài)環(huán)境、增加地方財政收入、推動經(jīng)濟社會發(fā)展均產(chǎn)生積極的影響。按牧草 100 元/噸、青貯 50 元/ 噸、玉米 1400 元/ 噸計算，每年可轉(zhuǎn)化種植業(yè)產(chǎn)值 億元以上，再加上各飼養(yǎng)戶的轉(zhuǎn)化需求，對種植業(yè)具有較強的拉動作用。因此通過本項目的示范帶動，可在項目區(qū)及周邊地區(qū)引進推廣青貯玉米的種植，對農(nóng)牧交錯區(qū)提高農(nóng)民收入、實現(xiàn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化方面具有深遠的意義。隨著近年來強勁的畜牧業(yè)發(fā)展勢頭，小規(guī)模的以糧食飼養(yǎng)為主的畜牧業(yè)已越來越不經(jīng)濟。世界上畜牧業(yè)發(fā)達國家以大面積進行推廣種植，早已成為反芻家畜口糧中主要的有效成分和幼獸育肥的強化飼料。因此肉羊產(chǎn)業(yè)的發(fā)展將直接帶動飼草和青貯玉米、大豆等農(nóng)作物的廣泛種植。只羊年飼養(yǎng)成本約為 330 元，則每戶年創(chuàng)利潤 230 元，出欄 196 只可獲利 萬元，具有比較可觀的經(jīng)濟效益。 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價 農(nóng)民增收每戶飼養(yǎng) 50 只基礎(chǔ)母羊，通過基地的技術(shù)服務(wù)和培訓，按受胎率 100%、產(chǎn)羔率 200%、接羔成活率 98%的生產(chǎn)指標計算，每年出欄 196 只羔羊，只羊可達到毛重 40 公斤。以每戶平均 4 口人計算，每年可直接帶動 20 個村莊、800口人依靠養(yǎng)羊走上脫貧致富路。 輻射帶動本項目每年可向項目區(qū)提供優(yōu)質(zhì)基礎(chǔ)母羊 1 萬余只，以每村10 戶、每戶飼養(yǎng) 50 只計算，每年可直接帶動 200 戶育肥戶，在本項目 10 年的計算期內(nèi)可直接帶動 2022 戶以上。 項目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機制本項目采取“公司+基地+農(nóng)戶”的現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)化模式進行運作和經(jīng)營。同時能夠帶動飼料、肉食品、種植業(yè)和運輸業(yè)等相關(guān)行業(yè)的進一步發(fā)展。(3)把有限的棚圈、草料等集中用于懷孕母羊、種羊，促其安全越冬渡春和產(chǎn)羔，提高繁殖成活率和保畜率，減少牲畜越冬死亡數(shù)量。 完善產(chǎn)業(yè)鏈條、促進產(chǎn)業(yè)化發(fā)展(1)能夠加快羊群周轉(zhuǎn)、縮短生產(chǎn)周期、提高出欄率及出肉率，以同等養(yǎng)殖規(guī)模取得更高的經(jīng)濟效益。據(jù)專業(yè)調(diào)查結(jié)果顯示，在發(fā)展畜牧業(yè)過程中，盡管我國已經(jīng)做出了令人矚目的成績，但就育種、飼養(yǎng)環(huán)節(jié)而言，與發(fā)達國家相比還存在很大差距。 評價與審批在本項目建設(shè)之前，將由環(huán)境保護部門進行相應(yīng)的環(huán)境影響評價，充分考慮項目建設(shè)及運營對環(huán)境所要產(chǎn)生的各項潛在污染情況，嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的有關(guān)審批手續(xù)。另外，在養(yǎng)殖過程中，加強飼養(yǎng)人員對畜舍、運動場等場所的環(huán)境衛(wèi)生的管理，對產(chǎn)生的糞便及時清理，并進行有機肥處理，在降低污染威脅的同時對農(nóng)田提供有機肥料。 環(huán)境保護與治理措施(1)惡臭的治理：臭氣所產(chǎn)生的惡臭隨距離的提高其強度能夠明顯減弱，因此，該繁育場選址在人煙稀少的林地，周圍 5 公里之內(nèi)并無居民區(qū)和養(yǎng)殖場。而且對牲畜的糞便進行無害化處理，以畜肥改良土壤、農(nóng)田加肥等都有很大好處。綜上所述，本項目財務(wù)上可行。項目靜態(tài)投資回收期 年，借款償還期為 年，償債能力有保障。 財務(wù)評價結(jié)論本項目達產(chǎn)運營后，將實現(xiàn)年營業(yè)收入 4011 萬元、凈利潤855 萬元。敏感性分析表 評價指標 不確定因素財務(wù)凈現(xiàn)值（ 0 ）內(nèi)部收益率( 8% )投資回收期( 年 )基本方案 1336 萬元 % 年+10% 1218 萬元 %年建設(shè)投資10% 1454 萬元　 % 年+10% 2379 萬元　 %年產(chǎn)品價格10% 1044 萬元　 %年+10% 1163 萬元　 %年主要原材料價格10% 1509 萬元　 %年注：評價指標為稅后數(shù)據(jù)敏 感 性 分 析 圖%%%%%%%%%10% 0 +10% 變 化 率IRR產(chǎn) 品 價 格主 要 原 料 價 格建 設(shè) 投 資根據(jù)敏感性分析，本項目建設(shè)投資、產(chǎn)品價格、主要原材料價格上下浮動 10%時項目三項評價指標均在可接受范圍之內(nèi)，其中產(chǎn)品價格的變動對項目運營最為敏感。（年營業(yè)收入 年可變成本生產(chǎn)能力 利用率：年營業(yè)稅金及附加）100% = % 　%，項目生產(chǎn)達到設(shè)計生產(chǎn)能力% 即可實現(xiàn)盈虧平衡，具有較強的抗風險能力。 清償能力分析本項目資產(chǎn)負債率最高為 45%，借款償還期 年（含建設(shè)期 1 年），作為農(nóng)業(yè)項目償債能力指標可以接受。 經(jīng)營成本估算項目經(jīng)營成本是總成本費用扣除折舊、攤銷和財務(wù)費用后的成本費用，項目正常運營年份經(jīng)營成本 萬元，見“總成本費用估算表” 。 項目總成本估算本項目正常運營年份，總成本費用為 萬元，其中固定成本為 萬元、變動成本為 萬元。只羊年均需要防疫費用 3 元。詳見“ 營業(yè) 收入、 營業(yè) 稅金及附加和增值 稅估算表” 。 銷售收入、銷售稅金和附加估算 銷售收入本項目正常運營年份，實現(xiàn)銷售收入 4011 萬元，其中育肥羔羊銷售收入 3236 萬元、淘汰母羊銷售收入 100 萬元、皮張銷售收入 360 萬元、基礎(chǔ)**銷售收入 314 萬、有機肥料銷售收入 215 萬元。 其它本項目自籌資金用于基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)和流