【正文】 附錄一、附表：附表 1：可研報(bào)告編寫(xiě)人員情況表附表 2：固定資產(chǎn)投資估算表附表 21：土建工程投資明細(xì)表附表 22：設(shè)備投資明細(xì)表附表 23：無(wú)償資金使用明細(xì)表附表 3：流動(dòng)資金估算表附表 4：投資計(jì)劃與資金籌措表附表 5：總成本費(fèi)用估算表附表 51：?jiǎn)挝划a(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表附表 6：固定資產(chǎn)折舊及無(wú)形和遞延資產(chǎn)攤銷(xiāo)估算表附表 7：利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表附表 71：產(chǎn)品銷(xiāo)售收入和銷(xiāo)售稅金及附加估算表附表 8：財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（增量全部投資）附表 9：借款（含財(cái)政有償資金）還本付息計(jì)算表..其它附表二、附圖現(xiàn)狀圖總平面布置圖工藝流程圖（加工項(xiàng)目）其它附圖三、附件：附件 1：項(xiàng)目單位營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件附件 2：項(xiàng)目單位近兩年現(xiàn)金流量表和社會(huì)中介機(jī)構(gòu)出具的近兩年財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告附件 3：企業(yè)信用等級(jí)證明和龍頭企業(yè)級(jí)別認(rèn)定材料附件 4：新技術(shù)、新工藝證明材料（如新技術(shù)認(rèn)定證書(shū)、技術(shù)鑒定與推廣意見(jiàn)、中試報(bào)告等）附件 5：加工、流通項(xiàng)目的土地使用證，種養(yǎng)項(xiàng)目的土地使用證或與土地所有者簽訂的租賃合同附件 6：環(huán)評(píng)報(bào)告和環(huán)評(píng)審批意見(jiàn)其它附件.. xx 肉業(yè)肉羊養(yǎng)殖示范基地羊群周轉(zhuǎn)表 單位：只生 產(chǎn) 期序號(hào) 項(xiàng)目1 2 3 4 5 6 7 8 9 10　1 年初存欄數(shù) 5050 21302 41047 60036 59762 59806 59799 59800 59800 59800 　 基礎(chǔ)母羊 5000 10301 20220 20220 20220 20220 20220 20220 20220 20220 　 種公羊 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 　 育肥羔羊 　 10952 20997 39986 39712 39756 39749 39750 39750 39750 　2 增加數(shù) 24402 48185 92514 92149 92207 92198 92199 92199 92199 92199 　 第一胎 9800 20229 39199 39199 39199 39199 39199 39199 39199 39199 育肥羔 7350 15142 29399 29399 29399 29399 29399 29399 29399 29399 留用母羔 2450 5047 9800 9800 9800 9800 9800 9800 9800 9800 　 第二胎 14602 27996 53315 52950 53008 52999 53000 53000 53000 53000 　 育肥羔羊 10952 20997 39986 39712 39756 39749 39750 39750 39750 39750 　 留用母羔 3651 6999 13329 13237 13252 13250 13250 13250 13250 13250 　3 減少數(shù) 8150 30392 63725 82623 82364 82405 82398 82399 82399 82399 　 出欄育肥羊 7350 26093 50396 69386 69112 69155 69148 69149 69149 69149 　 第一批 　 10952 20997 39986 39712 39756 39749 39750 39750 39750 　 第二批 7350 15142 29399 29399 29399 29399 29399 29399 29399 29399 　 死亡母羊 50 67 162 174 172 172 172 172 172 172 　 淘汰母羊 750 998 2435 2610 2582 2587 2586 2586 2586 2586 　 出售母羔 　 3235 10731 10453 10498 10490 10492 10491 10491 10491 　4 年末存欄數(shù) 21302 41047 60036 59762 59806 59799 59800 59800 59800 59800 　 基礎(chǔ)母羊 6650 16236 17402 17215 17245 17240 17241 17241 17241 17241 　 種公羊 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 　 育肥羔羊 10952 20997 39986 39712 39756 39749 39750 39750 39750 39750 　 留用母羔 3651 3764 2598 2784 2754 2759 2758 2759 2759 2759 　 生產(chǎn)指標(biāo)： 受胎率 100% 產(chǎn)羔率 200% 成活率 98% 　 　 　 　　 　 淘汰率 15% 留用比例 50% 死亡率 1% 　 　 　 　..建設(shè)投資估算表 表。 問(wèn)題與建議本項(xiàng)目的實(shí)施面臨的主要問(wèn)題是提高農(nóng)戶飼養(yǎng)積極性和疫病防治，對(duì)此我們建議：..盡快制定和完善技術(shù)服務(wù)、收購(gòu)體系標(biāo)準(zhǔn)，讓農(nóng)戶切實(shí)看到肉羊養(yǎng)殖所帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)效益和比較優(yōu)勢(shì)，以提高飼養(yǎng)積極性。通過(guò)分析與論證，我們認(rèn)為本項(xiàng)目在品種搭配、技術(shù)路線、種群周轉(zhuǎn)方面較為科學(xué)合理，建設(shè)內(nèi)容、實(shí)施方案、投資規(guī)模方面比較經(jīng)濟(jì)高效，產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)、市場(chǎng)銷(xiāo)售、組織經(jīng)營(yíng)方案成熟穩(wěn)定。加強(qiáng)敏感、薄弱的環(huán)節(jié)(關(guān)鍵控制點(diǎn))的監(jiān)督、檢測(cè)，做到隨時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題隨時(shí)解決第十二章 可行性研究結(jié)論與建議 可行性研究結(jié)論本項(xiàng)目是以需求為導(dǎo)向、以資源為基礎(chǔ)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展為目標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)化肉羊養(yǎng)殖基地建設(shè)及示范推廣項(xiàng)目。安全衛(wèi)生嚴(yán)格進(jìn)行安全衛(wèi)生方面的培訓(xùn)和監(jiān)督，每年進(jìn)行一次體檢，持證上..崗。 勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生項(xiàng)目在建設(shè)和運(yùn)營(yíng)當(dāng)中，建立健全勞動(dòng)安全衛(wèi)生制度，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家勞動(dòng)安全衛(wèi)生規(guī)程和標(biāo)準(zhǔn)，勞動(dòng)安全衛(wèi)生設(shè)施符合國(guó)家規(guī)定?；剡\(yùn)營(yíng)以“公司+基地+農(nóng)戶”的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化開(kāi)發(fā)模式市場(chǎng)化運(yùn)作，同地方農(nóng)業(yè)、畜牧、扶貧等部門(mén)建立長(zhǎng)期穩(wěn)定的協(xié)作關(guān)系，以收購(gòu)合同、收購(gòu)定金、技術(shù)服務(wù)指導(dǎo)、最低保護(hù)價(jià)等方式同飼養(yǎng)戶建立產(chǎn)、供、銷(xiāo)為一體的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制；工廠設(shè)立“綠色通道”進(jìn)行優(yōu)先收購(gòu)、優(yōu)先屠宰、優(yōu)先結(jié)算，以解決飼養(yǎng)戶的賣(mài)羊難、回款慢的問(wèn)題，形成農(nóng)戶增收、工廠增效、產(chǎn)業(yè)發(fā)展的多贏格局。實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，設(shè)立總經(jīng)理辦公室、財(cái)務(wù)、生產(chǎn)技術(shù)、產(chǎn)業(yè)化開(kāi)發(fā)、采購(gòu)供應(yīng)等部室，人員結(jié)構(gòu)采取主要人員由 xx 公司派駐其余人員社會(huì)招聘的方式。其中飼養(yǎng)員平均月薪 1000 元、管理人員月薪 3000 元、技術(shù)人員月薪 2022 元、行政人員平均月薪 1500 元，福利制度按國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。其中產(chǎn)業(yè)發(fā)展部負(fù)責(zé)產(chǎn)業(yè)化開(kāi)發(fā)。建設(shè)階段由 xx 公司組建項(xiàng)目組，負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)。 其它影響評(píng)價(jià)項(xiàng)目的實(shí)施將有助于提高當(dāng)?shù)剞r(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)的技術(shù)水平、提高農(nóng)牧民科技文化素質(zhì)，帶動(dòng)農(nóng)民養(yǎng)羊積極性、提高養(yǎng)殖業(yè)生產(chǎn)能力，同..時(shí)對(duì)轉(zhuǎn)移農(nóng)村剩余勞動(dòng)力、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定、改善生態(tài)環(huán)境、增加地方財(cái)政收入、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展均產(chǎn)生積極的影響。按牧草 100 元/噸、青貯 50 元/ 噸、玉米 1400 元/ 噸計(jì)算，每年可轉(zhuǎn)化種植業(yè)產(chǎn)值 億元以上，再加上各飼養(yǎng)戶的轉(zhuǎn)化需求，對(duì)種植業(yè)具有較強(qiáng)的拉動(dòng)作用。因此通過(guò)本項(xiàng)目的示范帶動(dòng)，可在項(xiàng)目區(qū)及周邊地區(qū)引進(jìn)推廣青貯玉米的種植，對(duì)農(nóng)牧交錯(cuò)區(qū)提高農(nóng)民收入、實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化方面具有深遠(yuǎn)的意義。隨著近年來(lái)強(qiáng)勁的畜牧業(yè)發(fā)展勢(shì)頭，小規(guī)模的以糧食飼養(yǎng)為主的畜牧業(yè)已越來(lái)越不經(jīng)濟(jì)。世界上畜牧業(yè)發(fā)達(dá)國(guó)家以大面積進(jìn)行推廣種植，早已成為反芻家畜口糧中主要的有效成分和幼獸育肥的強(qiáng)化飼料。因此肉羊產(chǎn)業(yè)的發(fā)展將直接帶動(dòng)飼草和青貯玉米、大豆等農(nóng)作物的廣泛種植。只羊年飼養(yǎng)成本約為 330 元，則每戶年創(chuàng)利潤(rùn) 230 元，出欄 196 只可獲利 萬(wàn)元，具有比較可觀的經(jīng)濟(jì)效益。 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià) 農(nóng)民增收每戶飼養(yǎng) 50 只基礎(chǔ)母羊，通過(guò)基地的技術(shù)服務(wù)和培訓(xùn)，按受胎率 100%、產(chǎn)羔率 200%、接羔成活率 98%的生產(chǎn)指標(biāo)計(jì)算，每年出欄 196 只羔羊，只羊可達(dá)到毛重 40 公斤。..以每戶平均 4 口人計(jì)算，每年可直接帶動(dòng) 20 個(gè)村莊、800口人依靠養(yǎng)羊走上脫貧致富路。 輻射帶動(dòng)本項(xiàng)目每年可向項(xiàng)目區(qū)提供優(yōu)質(zhì)基礎(chǔ)母羊 1 萬(wàn)余只，以每村10 戶、每戶飼養(yǎng) 50 只計(jì)算，每年可直接帶動(dòng) 200 戶育肥戶，在本項(xiàng)目 10 年的計(jì)算期內(nèi)可直接帶動(dòng) 2022 戶以上。 項(xiàng)目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制本項(xiàng)目采取“公司+基地+農(nóng)戶”的現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)化模式進(jìn)行運(yùn)作和經(jīng)營(yíng)。同時(shí)能夠帶動(dòng)飼料、肉食品、種植業(yè)和運(yùn)輸業(yè)等相關(guān)行業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。(3)把有限的棚圈、草料等集中用于懷孕母羊、種羊，促其安全越冬渡春和產(chǎn)羔，提高繁殖成活率和保畜率，減少牲畜越冬死亡數(shù)量。 完善產(chǎn)業(yè)鏈條、促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展(1)能夠加快羊群周轉(zhuǎn)、縮短生產(chǎn)周期、提高出欄率及出肉率，以同等養(yǎng)殖規(guī)模取得更高的經(jīng)濟(jì)效益。據(jù)專(zhuān)業(yè)調(diào)查結(jié)果顯示，在發(fā)展畜牧業(yè)過(guò)程中，盡管我國(guó)已經(jīng)做出了令人矚目的成績(jī)，但就育種、飼養(yǎng)環(huán)節(jié)而言，與發(fā)達(dá)國(guó)家相比還存在很大差距。 評(píng)價(jià)與審批在本項(xiàng)目建設(shè)之前，將由環(huán)境保護(hù)部門(mén)進(jìn)行相應(yīng)的環(huán)境影響評(píng)價(jià)，充分考慮項(xiàng)目建設(shè)及運(yùn)營(yíng)對(duì)環(huán)境所要產(chǎn)生的各項(xiàng)潛在污染..情況，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的有關(guān)審批手續(xù)。另外，在養(yǎng)殖過(guò)程中，加強(qiáng)飼養(yǎng)人員對(duì)畜舍、運(yùn)動(dòng)場(chǎng)等場(chǎng)所的環(huán)境衛(wèi)生的管理，對(duì)產(chǎn)生的糞便及時(shí)清理，并進(jìn)行有機(jī)肥處理，在降低污染威脅的同時(shí)對(duì)農(nóng)田提供有機(jī)肥料。 環(huán)境保護(hù)與治理措施(1)惡臭的治理：臭氣所產(chǎn)生的惡臭隨距離的提高其強(qiáng)度能夠明顯減弱，因此，該繁育場(chǎng)選址在人煙稀少的林地，周?chē)?5 公里之內(nèi)并無(wú)居民區(qū)和養(yǎng)殖場(chǎng)。而且對(duì)牲畜的糞便進(jìn)行無(wú)害化處理，以畜肥改良土壤、農(nóng)田加肥等都有很大好處。綜上所述，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)上可行。項(xiàng)目靜態(tài)投資回收期 年，借款償還期為 年，償債能力有保障。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)運(yùn)營(yíng)后，將實(shí)現(xiàn)年?duì)I業(yè)收入 4011 萬(wàn)元、凈利潤(rùn)855 萬(wàn)元。敏感性分析表虧損區(qū)盈利區(qū).. 評(píng)價(jià)指標(biāo) 不確定因素財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ 0 ）內(nèi)部收益率( 8% )投資回收期( 年 )基本方案 1336 萬(wàn)元 % 年+10% 1218 萬(wàn)元 %年建設(shè)投資10% 1454 萬(wàn)元　 %年+10% 2379 萬(wàn)元　 %年產(chǎn)品價(jià)格10% 1044 萬(wàn)元　 %年+10% 1163 萬(wàn)元　 %年主要原材料價(jià)格10% 1509 萬(wàn)元　 %年注：評(píng)價(jià)指標(biāo)為稅后數(shù)據(jù)..敏 感 性 分 析 圖%%%%%%%%%10% 0 +10% 變 化 率IRR產(chǎn) 品 價(jià) 格主 要 原 料 價(jià) 格建 設(shè) 投 資根據(jù)敏感性分析，本項(xiàng)目建設(shè)投資、產(chǎn)品價(jià)格、主要原材料價(jià)格上下浮動(dòng) 10%時(shí)項(xiàng)目三項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)均在可接受范圍之內(nèi)，其中產(chǎn)品價(jià)格的變動(dòng)對(duì)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)最為敏感。（年?duì)I業(yè)收入 年可變成本生產(chǎn)能力 利用率：年?duì)I業(yè)稅金及附加）100% = % 　..%，項(xiàng)目生產(chǎn)達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力% 即可實(shí)現(xiàn)盈虧平衡，具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 清償能力分析本項(xiàng)目資產(chǎn)負(fù)債率最高為 45%，借款償還期 年（含建設(shè)期 1 年），作為農(nóng)業(yè)項(xiàng)目?jī)攤芰χ笜?biāo)可以接受。 經(jīng)營(yíng)成本估算項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)成本是總成本費(fèi)用扣除折舊、攤銷(xiāo)和財(cái)務(wù)費(fèi)用后的成本費(fèi)用，項(xiàng)目正常運(yùn)營(yíng)年份經(jīng)營(yíng)成本 萬(wàn)元，見(jiàn)“總成本費(fèi)用估算表” 。 項(xiàng)目總成本估算本項(xiàng)目正常運(yùn)營(yíng)年份，總成本費(fèi)用為 萬(wàn)元，其中固定成本為 萬(wàn)元、變動(dòng)成本為 萬(wàn)元。只羊年均需要防疫費(fèi)用 3 元。詳見(jiàn)“ 營(yíng)業(yè) 收入、 營(yíng)業(yè) 稅金及附加和增值 稅估算表” 。 銷(xiāo)售收入、銷(xiāo)售稅金和附加估算 銷(xiāo)售收入本項(xiàng)目正常運(yùn)營(yíng)年份，實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入 4011 萬(wàn)元，其中育肥羔羊銷(xiāo)售收入 3236 萬(wàn)元、淘汰母羊銷(xiāo)售收入 100 萬(wàn)元、皮張銷(xiāo)售收入 360 萬(wàn)元、基礎(chǔ) xx 銷(xiāo)售收入 314 萬(wàn)、有機(jī)肥料銷(xiāo)售收入 215 萬(wàn)元。 其它本項(xiàng)目自籌資金用于基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)和流動(dòng)資金的投入，資金使用和管理本著為出資人負(fù)責(zé)、為項(xiàng)目建設(shè)負(fù)責(zé)的原則合理運(yùn)用，力求以最少的投入取得最大的效益。 銀行貸款使用和管理本項(xiàng)目銀行貸款主要用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和種羊投資，嚴(yán)格遵循同銀行簽訂的資金使用協(xié)議，按時(shí)還本付息。.. 財(cái)政無(wú)償資金使用和管理本項(xiàng)目財(cái)政無(wú)償資金主要用于種羊引進(jìn)費(fèi)用。 其它本項(xiàng)目的建設(shè)在 xx 公司控股的前提下，有投資興趣、投資意愿的團(tuán)體和個(gè)人可參股經(jīng)營(yíng)。 自籌資金及來(lái)源由 xx 肉業(yè)有限責(zé)任公司自籌解決其余 萬(wàn)元（含流動(dòng)資金）資金的投入，資金來(lái)源主要有企業(yè)未分配利潤(rùn)、股東投入和引進(jìn)戰(zhàn)略投資資金。 資金來(lái)源 中央財(cái)政資金本項(xiàng)目建設(shè)資金擬申請(qǐng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金 200 萬(wàn)元。 流動(dòng)資金本項(xiàng)目正常運(yùn)營(yíng)需要流動(dòng)資金 萬(wàn)元，根據(jù)生產(chǎn)進(jìn)度分 4 年投入，詳見(jiàn)“ 流動(dòng)資金估算表” 。 建設(shè)投資項(xiàng)目建設(shè)投資 萬(wàn)元，其中建筑工程費(fèi) 萬(wàn)元、設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi) 240 萬(wàn)元、種羊購(gòu)入費(fèi) 270 萬(wàn)、工程建設(shè)其他費(fèi) 萬(wàn)元