【正文】 附錄 一、附表 ： 附表 1：可研報(bào)告編寫(xiě)人員情況表 附表 2：固定資產(chǎn)投資估算表 附表 21：土建工程投資明細(xì)表 附表 22：設(shè)備投資明細(xì)表 附表 23：無(wú)償資金使用明細(xì)表 附表 3：流動(dòng)資金估算表 附表 4：投資計(jì)劃與資金籌措表 附表 5：總成本費(fèi)用估算表 附表 51：?jiǎn)挝划a(chǎn)品生產(chǎn) 成本估算表 附表 6：固定資產(chǎn)折舊及無(wú)形和遞延資產(chǎn)攤銷(xiāo)估算表 第十二章 可行性研究結(jié)論與建議 47 附表 7：利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表 附表 71：產(chǎn)品銷(xiāo)售收入和銷(xiāo)售稅金及附加估算表 附表 8：財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（增量全部投資） 附表 9：借款（含財(cái)政有償資金）還本付息計(jì)算表 其它附表 二、附圖 現(xiàn)狀圖 總平面布置圖 工藝流程圖（加工項(xiàng)目） 其它附圖 三、附件： 附件 1：項(xiàng)目單位營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件 附件 2：項(xiàng)目單位近兩年現(xiàn)金流量表和社會(huì)中介機(jī)構(gòu)出具的近兩年財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告 附件 3：企業(yè)信用等級(jí)證明和龍頭企業(yè)級(jí)別認(rèn)定材料 附件 4：新技術(shù)、新工藝證明材料（如新 技術(shù)認(rèn)定證書(shū)、技術(shù)鑒定與推廣意見(jiàn)、中試報(bào)告等） 附件 5：加工、流通項(xiàng)目的土地使用證，種養(yǎng)項(xiàng)目的土地使用證或與土地所有者簽訂的租賃合同 附件 6：環(huán)評(píng)報(bào)告和環(huán)評(píng)審批意見(jiàn) 第十二章 可行性研究結(jié)論與建議 48 其它附件 附表 49 **肉業(yè)肉羊養(yǎng)殖示范基地羊群周轉(zhuǎn)表 單位：只 序號(hào) 項(xiàng)目 生 產(chǎn) 期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 年初存欄數(shù) 5050 21302 41047 60036 59762 59806 59799 59800 59800 59800 基礎(chǔ)母羊 5000 10301 20200 20200 20200 20200 20200 20200 20200 20200 種公羊 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 育肥羔羊 10952 20997 39986 39712 39756 39749 39750 39750 39750 2 增加數(shù) 24402 48185 92514 92149 92207 92198 92199 92199 92199 92199 第一胎 9800 20189 39199 39199 39199 39199 39199 39199 39199 39199 育肥羔 7350 15142 29399 29399 29399 29399 29399 29399 29399 29399 留用母羔 2450 5047 9800 9800 9800 9800 9800 9800 9800 9800 第二胎 14602 27996 53315 52950 53008 52999 53000 53000 53000 53000 育肥羔羊 10952 20997 39986 39712 39756 39749 39750 39750 39750 39750 留用母羔 3651 6999 13329 13237 13252 13250 13250 13250 13250 13250 3 減少數(shù) 8150 30392 63725 82623 82364 82405 82398 82399 82399 82399 出欄育肥羊 7350 26093 50396 69386 69112 69155 69148 69149 69149 69149 第一批 10952 20997 39986 39712 39756 39749 39750 39750 39750 第二批 7350 15142 29399 29399 29399 29399 29399 29399 29399 29399 死亡母羊 50 67 162 174 172 172 172 172 172 172 淘汰母羊 750 998 2435 2610 2582 2587 2586 2586 2586 2586 出售母羔 3235 10731 10453 10498 10490 10492 10491 10491 10491 4 年末存欄數(shù) 21302 41047 60036 59762 59806 59799 59800 59800 59800 59800 基礎(chǔ)母羊 6650 16236 17402 17215 17245 17240 17241 17241 17241 17241 種公羊 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 育肥羔羊 10952 20997 39986 39712 39756 39749 39750 39750 39750 39750 留用母羔 3651 3764 2598 2784 2754 2759 2758 2759 2759 2759 生產(chǎn)指標(biāo)： 受胎率 100% 產(chǎn)羔率 200% 成活率 98% 淘汰率 15% 留用比例 50% 死亡率 1% 附表 50 建設(shè)投資估算表 表 1 人民幣單位：萬(wàn)元，外幣單位： 序號(hào) 工程或費(fèi)用名稱(chēng) 建筑工程費(fèi) 設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 安裝工程費(fèi) 其他費(fèi)用 合計(jì) 比例（ %） 1 第一部分 工程費(fèi)用 主體工程 % 繁育羊舍 育肥羊舍 飼草庫(kù)（含加工車(chē)間） 隔離羊舍 配種及檢疫站 運(yùn)動(dòng)場(chǎng) 。 問(wèn)題與建議 本項(xiàng)目的實(shí)施面臨的主要問(wèn)題 是提高農(nóng)戶(hù)飼養(yǎng)積極性和疫病防治，對(duì)此 我們建議： 盡快制定和完善技術(shù)服務(wù)、收購(gòu)體系標(biāo)準(zhǔn)，讓農(nóng)戶(hù)切實(shí)看到肉羊養(yǎng)殖所帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)效益和比較優(yōu)勢(shì)，以提高飼養(yǎng)積極性。 通過(guò)分析與論證，我們認(rèn)為本項(xiàng)目在品種搭配、技術(shù)路線、種群周轉(zhuǎn)方面較為科學(xué)合理，建設(shè)內(nèi)容、實(shí)施方案、投資規(guī)模方面比較經(jīng)濟(jì)高效，產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)、市場(chǎng)銷(xiāo)售、組織經(jīng)營(yíng)方案成熟穩(wěn)定。加強(qiáng)敏感、薄弱的環(huán)節(jié) (關(guān)鍵控制點(diǎn) )的監(jiān)督、檢測(cè)，做到隨時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題隨時(shí)解決第十二章 可行性研究結(jié)論與建議 可行性研究結(jié)論 本項(xiàng)目是以需求為導(dǎo)向、以資源為基礎(chǔ)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展為目標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)化肉羊養(yǎng)殖基地建設(shè)及示范推廣項(xiàng)目。 安全衛(wèi)生 嚴(yán)格進(jìn)行安全衛(wèi)生方面的培訓(xùn)和監(jiān)督， 每年進(jìn)行一次體檢，持證上崗。 勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生 項(xiàng)目在建設(shè)和運(yùn)營(yíng)當(dāng)中，建立健全勞動(dòng)安全衛(wèi)生制度，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家勞動(dòng)安全衛(wèi)生規(guī)程和標(biāo)準(zhǔn)，勞動(dòng)安全衛(wèi)生設(shè)施符合國(guó)家規(guī)定。 基地運(yùn)營(yíng)以“公司 +基地 +農(nóng)戶(hù)”的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化開(kāi)發(fā)模式市場(chǎng)化運(yùn)作，同地方農(nóng)業(yè)、畜牧、扶貧等部門(mén)建立長(zhǎng)期穩(wěn)定的協(xié)作關(guān)系，以收購(gòu)合同、收購(gòu)定金、技術(shù)服務(wù)指導(dǎo)、最低保護(hù)價(jià)等方式同飼養(yǎng)戶(hù)建立產(chǎn)、供、銷(xiāo)為一體的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制；工廠設(shè)立“綠色通道”進(jìn)行優(yōu)先收購(gòu)、優(yōu)先屠宰、優(yōu)先結(jié)算，以解決飼養(yǎng)戶(hù)的賣(mài)羊難、回款慢的問(wèn)題，形成農(nóng)戶(hù)增收、工廠增效、產(chǎn)業(yè)發(fā)展的多贏格局。實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，設(shè)立總經(jīng)理辦公室、財(cái)務(wù)、生產(chǎn)技術(shù)、產(chǎn)業(yè)化開(kāi)發(fā)、采購(gòu)供應(yīng)等部室，人員結(jié)構(gòu)采取主要人員由 **公司派駐其余人員社會(huì)招聘的方式。其中飼養(yǎng)員平均月薪 1000 元、管理人員月薪 3000 元、技術(shù)人員月薪 2020 元、行政人員平均月薪 1500 元，福利制度按國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。其中產(chǎn)業(yè)發(fā)展部負(fù)責(zé)產(chǎn)業(yè)化開(kāi)發(fā)。建設(shè)階段由 **公司組建項(xiàng)目組，負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)。 其它影響評(píng)價(jià) 項(xiàng)目的實(shí)施將有助于提高當(dāng)?shù)剞r(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)的技術(shù)水平、提高第十章 產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià) 43 農(nóng)牧民科技文化素質(zhì)，帶動(dòng)農(nóng)民養(yǎng) 羊積極性、提高養(yǎng)殖業(yè)生產(chǎn)能力，同時(shí)對(duì)轉(zhuǎn)移農(nóng)村剩余勞動(dòng)力、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定、改善生態(tài)環(huán)境、增加地方財(cái)政收入、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展均產(chǎn)生積極的影響。按牧草 100 元 /噸、青貯 50 元 /噸、玉米 1400 元 /噸計(jì)算，每年可轉(zhuǎn)化種植業(yè)產(chǎn)值 億元以上，再加上各飼養(yǎng)戶(hù)的轉(zhuǎn)化需求，對(duì)種植業(yè)具有較強(qiáng)的拉動(dòng)作用。因此通過(guò)本項(xiàng)目的示范帶動(dòng)，可在項(xiàng)目區(qū)及周邊地區(qū)引進(jìn)推廣青貯玉米的種植， 對(duì)農(nóng)牧交錯(cuò)區(qū)提高農(nóng)民收入、實(shí)現(xiàn) 農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化 方面具有深遠(yuǎn)的意義。隨著近年來(lái)強(qiáng)勁的畜牧業(yè)發(fā)展勢(shì)頭，小規(guī)模的以糧食飼養(yǎng)為主的 畜牧業(yè)已越來(lái)越不經(jīng)濟(jì)。世界上畜牧業(yè)發(fā)達(dá)國(guó)家以大面積進(jìn)行推廣種植，早已成為反芻家畜口糧中主要的有效成分和幼獸育肥的強(qiáng)化飼料。因此肉羊產(chǎn)業(yè)的發(fā)展將直接帶動(dòng)飼草和 青貯 玉米、大豆等農(nóng)作物的廣泛種植。只羊年飼養(yǎng)成本約為 330 元，則每戶(hù)年創(chuàng)利潤(rùn) 230 元，出欄 196 只可獲利 ，具有比較可觀的經(jīng)濟(jì)效益。 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià) 農(nóng)民增收 每戶(hù)飼養(yǎng) 50 只基礎(chǔ)母羊，通過(guò)基地的技術(shù)服務(wù)和培訓(xùn)， 按受胎率 100%、產(chǎn)羔率 200%、接羔成活率 98%的生產(chǎn)指標(biāo)計(jì)算，每年出欄 196 只羔羊，只羊可達(dá)到毛重 40公斤。 以每戶(hù)平均 4 口人計(jì)算，每 年可直接帶動(dòng) 20 個(gè)村莊、 800口人依靠養(yǎng)羊走上脫貧致富路。 輻射帶動(dòng) 本項(xiàng)目每年可向項(xiàng)目區(qū)提供優(yōu)質(zhì)基礎(chǔ)母羊 1 萬(wàn)余只，以每村10 戶(hù)、每戶(hù)飼養(yǎng) 50 只計(jì)算，每年可直接帶動(dòng) 200 戶(hù)育肥戶(hù)，在本項(xiàng)目 10 年的計(jì)算期內(nèi)可直接帶動(dòng) 2020 戶(hù)以上。 項(xiàng)目單位與農(nóng)戶(hù)利益聯(lián)結(jié)機(jī)制 本項(xiàng)目采取“ 公司 +基地 +農(nóng)戶(hù) ”的現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)化模式進(jìn)行運(yùn)作和經(jīng)營(yíng)。同時(shí)能夠帶動(dòng)飼料、肉食品、種植業(yè)和運(yùn)輸業(yè)等相關(guān)行業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。 (3)把有限的棚圈、草料等集中用于懷孕母羊、種羊，促其安全越冬渡春和產(chǎn)羔，提高繁殖成活率和保畜率，減少牲畜越冬死第十章 產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià) 40 亡數(shù)量。 完善產(chǎn)業(yè)鏈條 、 促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展 (1)能夠加快羊群周轉(zhuǎn)、縮短生產(chǎn)周期、提高出欄率及出肉率，以同等養(yǎng)殖規(guī)模取得更高的經(jīng)濟(jì)效益。據(jù)專(zhuān)業(yè)調(diào)查結(jié)果顯示，在發(fā)展畜牧業(yè)過(guò)程中，盡管我國(guó)已經(jīng)做出了令人矚目的成績(jī)，但就育種、飼養(yǎng)環(huán)節(jié)而言，與發(fā)達(dá)國(guó)家相比還存在很大差距。 評(píng)價(jià)與審批 在本項(xiàng)目建設(shè)之前，將由環(huán)境保護(hù) 部門(mén)進(jìn)行相應(yīng)的環(huán)境影響第十章 產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià) 評(píng)價(jià)，充分考慮項(xiàng)目建設(shè)及運(yùn)營(yíng)對(duì)環(huán)境所要產(chǎn)生的各項(xiàng)潛在污染情況，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的有關(guān)審批手續(xù)。另外，在養(yǎng)殖過(guò)程中，加強(qiáng)飼養(yǎng)人員對(duì)畜舍、運(yùn)動(dòng)場(chǎng)等場(chǎng)所的環(huán)境衛(wèi)生的管理，對(duì)產(chǎn)生的糞便及時(shí)清理，并進(jìn)行有機(jī)肥處理，在降低污染威脅的同時(shí)對(duì)農(nóng)田提供有機(jī)肥料。 環(huán)境保護(hù)與治理措施 (1)惡臭的治理：臭氣所產(chǎn)生的惡臭隨距離的提高其強(qiáng)度能夠明顯減弱 ，因此，該繁育場(chǎng)選址在人煙稀少的林地，周?chē)?5 公里之內(nèi)并無(wú)居民區(qū)和養(yǎng)殖場(chǎng)。而且對(duì)牲畜的糞便進(jìn)行無(wú)害化處理，以畜肥改良土壤、農(nóng)田加肥等都有很大好處。綜上所述，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)上可行。項(xiàng)目靜態(tài)投資回收期 年，借款償還期為 年 ， 償債能力有保障。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)運(yùn)營(yíng)后， 將實(shí)現(xiàn) 年?duì)I業(yè)收入 4011 萬(wàn)元 、 凈利潤(rùn) 855萬(wàn)元。 敏感性分析表 評(píng)價(jià)指標(biāo) 不確定因素 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 （ 0 ） 內(nèi)部收益率 ( 8% ) 投資回收期 ( 年 ) 基本方案 1336 萬(wàn)元 % 建設(shè)投資 +10% 1218 萬(wàn)元 % 10% 1454 萬(wàn)元 % 產(chǎn)品價(jià)格 +10% 2379 萬(wàn)元 % 10% 1044 萬(wàn)元 % 主要原材料價(jià)格 +10% 1163 萬(wàn)元 % 10% 1509 萬(wàn)元 % 注：評(píng)價(jià)指標(biāo)為稅后數(shù)據(jù) 第八章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 敏感性分析圖%%%%%%%%%10% 0 +10%變化率IRR產(chǎn)品價(jià)格主要原料價(jià)格建設(shè)投資根據(jù) 敏感性分析 ，本項(xiàng)目 建設(shè)投資、 產(chǎn)品價(jià)格 、主要原材料價(jià)格上下浮動(dòng) 10%時(shí)項(xiàng)目三項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)均 在可 接受 范圍之內(nèi)，其中 產(chǎn)品價(jià)格的變動(dòng)對(duì)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)最為敏感。（年?duì)I業(yè)收入 年可變成本 年?duì)I業(yè)稅金及附加） 100% = % 第八章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 本項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)為 %，項(xiàng)目生產(chǎn)達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 %即可實(shí)現(xiàn)盈虧平衡，具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 清償能力分析 本項(xiàng)目資產(chǎn)負(fù)債率最高為