【正文】 2022022022022 年分別可以確保 20 家、180 家、300 家、500家連鎖店投入運(yùn)營，該項(xiàng)目營業(yè)收入估算見表 61：表 61 產(chǎn)品生產(chǎn)大綱及營業(yè)收入估算表時(shí)間 店面數(shù)量 單店月營業(yè)收入（萬元） 年?duì)I業(yè)收入（萬元）2022 20 10802022 200 108002022 500 270002022 1000 54000合計(jì)農(nóng)產(chǎn)品在流。（4）該項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)由項(xiàng)目建設(shè)單位提供。（1）根據(jù)《中華人民共和國增值稅暫行條例實(shí)施細(xì)則》和《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》 ，農(nóng)產(chǎn)品種植、部分生鮮流通產(chǎn)品免征增值稅；所得稅率為 25%。建設(shè)期利息和借款本金在項(xiàng)目開始的第四年償還，詳見附表 10。其他資金 萬元，采用滾動(dòng)發(fā)展方式，來源于公司 2022 年至 2022 年凈利潤、政府補(bǔ)助資金、固定資產(chǎn)折舊、其他資產(chǎn)攤銷,這三年分別為 萬元、 萬元、 萬元，合計(jì) 萬元，政府補(bǔ)助資金每年為 400 萬元。銀行借款占項(xiàng)目投資的 %，比例較低，項(xiàng)目有很好的發(fā)展前景；江北快速商貿(mào)發(fā)展有限公司，在銀行系統(tǒng)有著良好的信譽(yù)，建立了長期穩(wěn)固的銀企合作關(guān)系，銀行貸款有充分的保證。流動(dòng)資金估算詳見附表 2。流動(dòng)資金估算流動(dòng)資金用于生產(chǎn)啟動(dòng)時(shí)原材料和輔助材料購置、燃料動(dòng)力以及人員工資和其他經(jīng)營管理費(fèi)用等支出。（4）建設(shè)投資總額建設(shè)投資總額＝工程費(fèi)用＋其他費(fèi)用＋預(yù)備費(fèi) ＝11400+166+840=17644 萬元 建設(shè)投資估算詳見附表 1。（3）預(yù)備費(fèi)用在項(xiàng)目建設(shè)過程中，考慮項(xiàng)目實(shí)施過程中可能發(fā)生難以預(yù)料的支出，需估算一定的預(yù)備費(fèi)用。（二）投資估算（1）工程費(fèi)用建筑工程投資包括蔬菜基地鋼架大棚、生鮮配送中心的倉庫與加工包裝車間、生鮮連鎖店店面建設(shè)，經(jīng)估算，建筑工程合計(jì)為 6750 萬元，其安裝工程費(fèi)為 1288 萬元，具體估算結(jié)果見附表 21；連鎖店設(shè)備工器具、配送中心冷凍冷藏設(shè)備、生鮮配送貨車，共 8600 萬元，具體估算結(jié)果見附表 22。七、投資估算與資金來源（一）投資估算依據(jù)本項(xiàng)目投資估算依據(jù)江北省有關(guān)建筑工程預(yù)算實(shí)物量定額及其單位估價(jià)表規(guī)定,結(jié)合長嶺現(xiàn)行單價(jià)進(jìn)行投資估算。平時(shí)活動(dòng)，如做菜大比拼、主婦培訓(xùn)班（2）會(huì)員積分形式：每月累計(jì)消費(fèi)超過 X 元者，將為其提供相關(guān)其他服務(wù)，如：健身俱樂部給予健身 N 次；保健品行業(yè)：與合作伙伴協(xié)商贈(zèng)送一定代金券；美容家政若干次上門免費(fèi)服務(wù)；培訓(xùn)中心每月提供N 小時(shí)的免費(fèi)培訓(xùn)（與培訓(xùn)中心合作）等等。展開各種專題促銷活動(dòng)（1）活動(dòng)：開幕、周年慶、例行、競爭性促銷。廣告（1）電臺(tái)傳播：優(yōu)先考慮所在城市交通廣播電臺(tái)（2）報(bào)紙雜志：本地報(bào)刊雜志（3）站臺(tái)廣告：小區(qū)附近站臺(tái)（4）車身廣告：生鮮專用物流車為主（5）小區(qū)廣告：小區(qū)宣傳欄或部分小區(qū)大屏；在一些高檔小區(qū)的信箱投送宣傳海報(bào)，讓一些忙碌的上班族了解到這個(gè)送菜上門的方便服務(wù)（6）傳單海報(bào)：開業(yè)或者促銷為主44 / 72（7）店面 POP：特色宣傳以及宣傳圖（如：《中國居民平衡膳食寶塔》圖）（8）京珠高速公路路段架設(shè)廣告牌（9）其他：與其他合作商聯(lián)合印制小宣傳冊(cè)或附加廣告（購物袋、員工服裝）新聞傳播（1）在長嶺人經(jīng)?？吹慕毙l(wèi)視、江北經(jīng)視、江北都市等頻道或公交車上的移動(dòng)電視播出有關(guān)陽光生鮮在長嶺的初步建立的新聞。由信息中心收取訂單，下派附近分店送貨（四）促銷手段網(wǎng)絡(luò)推廣（1）鏈接各大網(wǎng)站；搜索引擎推薦；電子郵件；在線黃頁；分類廣告；免費(fèi)軟件；不僅僅讓長嶺人了解這項(xiàng)便利的送菜上門服務(wù)，還能讓全國各地的人逐步了解，以在公司發(fā)展到中期的時(shí)候吸引各個(gè)區(qū)域的加盟商。物管收集信息，由工作人員送貨電話預(yù)購。具體操作時(shí)采用：直接銷售。43 / 72（三）銷售渠道項(xiàng)目選擇銷售模式為直銷。 需求導(dǎo)向定價(jià)：根據(jù)綠色生鮮的不同種類的需求彈性、需求交叉彈性的不同來確定生鮮價(jià)格的希望價(jià)格、提價(jià)還是降價(jià)。增加消費(fèi)者的購買量，提高本店的銷售數(shù)量。薄利多銷（生鮮屬于價(jià)格敏感型商品） ，多給居民實(shí)惠。讓消費(fèi)者得到實(shí)惠，增加對(duì)綠色生鮮的實(shí)惠感和忠誠度。精品菜：外地特產(chǎn)、保健菜、野菜、配菜等，價(jià)格較高，占 20%比重大眾菜：本地菜肉類水產(chǎn)類及調(diào)料，需求量大，與市場(chǎng)價(jià)格持平或42 / 72略高，占 50%比重特價(jià)菜：每天推出一兩種，數(shù)量有限，價(jià)格明顯低于市價(jià)，制造價(jià)格新聞，占 30%比重組合——保健菜品搭配，氣候變化增強(qiáng)免疫力搭配，快樂減肥營養(yǎng)搭配，美容功效菜肴組合，糖尿病人食譜推薦區(qū)，自助電子系統(tǒng)建議配菜，并提供這道菜的配料單及制作方法。產(chǎn)品介紹——把各種生鮮的營養(yǎng)價(jià)值用卡紙分類寫下來，標(biāo)注在各類陳列區(qū)域，供消費(fèi)者了解。綠色生鮮要求農(nóng)藥殘留低、有害物質(zhì)少；新鮮度高，各直營店生鮮盡量每日更新，隔夜生鮮應(yīng)標(biāo)明后作打折促銷處理。其中旗艦店控制在 5070 種，普通店控制在 4060 種，迷你店控制在 3050 種。職能人員配備職能人員配備如表 51 所示：表 51 職能人員配備表部 門 職 位 配 置 人 數(shù) （ 人 ）總 經(jīng) 理 1 1經(jīng) 理 1人 力 資 源 主 管 1人 力 資 源 部招聘培訓(xùn)專員 1主管 1水電工 1管 理 部后勤部助理 1經(jīng) 理 1主管 1會(huì)計(jì)部會(huì)計(jì) 2主管 1核算員 2財(cái) 務(wù) 部核算部出納 1經(jīng)理 1主管 1司機(jī) 1置物流配送部裝卸 2運(yùn) 營 部質(zhì)量控制部 主管 140 / 72督導(dǎo) 2經(jīng) 理 1產(chǎn)品收購部 產(chǎn)品收購專 員 2商 品 部產(chǎn)品加工部 產(chǎn) 品 加 工 人 員 3經(jīng)理 1市場(chǎng)開發(fā)主管 1基地發(fā)展部市場(chǎng)開發(fā)專員 1主管 1市 場(chǎng) 部門店管理部 助理 1合計(jì)人數(shù)注：以上按 50 個(gè)連鎖店人員配置基層人員人數(shù)配備基層人員人數(shù)配備如表 52 所示：表 52 基層人員人數(shù)配備表員工類型 人均月工資（元) 2022 20222022～2022 2023 2024連鎖店員工 1500 2200 2500 21000 2800 2500蔬菜基地技術(shù)人員 3000 5 13 25 20 13配送中心管理人員 3000 4 10 20 16 10配送中心裝卸工 1500 20 50 100 80 50配送中心車間工人 1500 50 125 250 200 125貨車駕駛員 2500 10 25 50 40 25合計(jì) —— 489 1223 2445 1956 112341 / 72六、營銷策略本著“綠色、健康、便捷” 營銷理念，制定以下營銷組合策略。市場(chǎng)部崗位職責(zé)（1）掌握市場(chǎng)業(yè)態(tài)及其發(fā)展趨勢(shì)，市場(chǎng)促銷方式等變化，并深入了解、掌握消費(fèi)者及競爭對(duì)手動(dòng)態(tài)，為公司市場(chǎng)活動(dòng)提供決策依據(jù)及建議；（2）遵循公司的戰(zhàn)略規(guī)劃與業(yè)務(wù)戰(zhàn)略，制定公司年度市場(chǎng)拓展計(jì)劃及零售網(wǎng)點(diǎn)布點(diǎn)計(jì)劃；（3）維護(hù)與監(jiān)管公司門店的店容店貌，維護(hù)公司對(duì)外的各種品牌形象設(shè)施；（4）制定并實(shí)施公司市場(chǎng)拓展等活動(dòng)；（5）進(jìn)行新店的前期調(diào)研、中期策劃與招商，后期維護(hù)工作；（6）對(duì)現(xiàn)有門店進(jìn)行市拓展，提升門店的業(yè)績與形象；（7）根據(jù)具體市場(chǎng)及公司的招商政策、經(jīng)營資源，尋找最合適的租賃客戶；（8）開發(fā)加盟資源，建立良好的合作關(guān)系；（9）建立開發(fā)團(tuán)購資源，發(fā)展公司團(tuán)購業(yè)務(wù)。（4）進(jìn)行采購單據(jù)的規(guī)范指導(dǎo)和審批工作，協(xié)助財(cái)會(huì)進(jìn)行貨款的審核及成本的控制。（2）根據(jù)市場(chǎng)動(dòng)向預(yù)測(cè)和公司資金運(yùn)作情況，進(jìn)行預(yù)先采購。財(cái)務(wù)部職責(zé)（1）負(fù)責(zé)組織公司日常財(cái)務(wù)核算、計(jì)算工作；（2）負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)部門的日常組織、管理工作；（3）負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)稽核工作；（4）負(fù)責(zé)組織公司的財(cái)務(wù)預(yù)算工作；（5）負(fù)責(zé)組織制定公司財(cái)務(wù)管理制度；（6）負(fù)責(zé)公司的資金管理；運(yùn)營部職責(zé)（1）對(duì)生鮮物流培訓(xùn)部門進(jìn)行管理，指導(dǎo)物流配送部門的日常工作；（2）完成各生鮮門店的產(chǎn)品配送工作；（3）指導(dǎo)各生鮮門店商品陳列，制定商品陳列標(biāo)準(zhǔn)，并指導(dǎo)實(shí)施；（4）對(duì)門店的商品銷售狀況及顧客需求進(jìn)行分析，根據(jù)實(shí)際情況引進(jìn)新商品，處理滯銷商品；（5）對(duì)采購的商品品質(zhì)、數(shù)量進(jìn)行稽核檢測(cè)，并制作商品檢測(cè)報(bào)表，嚴(yán)格控制商品質(zhì)量。各部門直接對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)，定期向總經(jīng)理匯報(bào)各部門職責(zé)內(nèi)情況。實(shí)行質(zhì)量控制公司嚴(yán)格控制配送生鮮質(zhì)量，除在種植或養(yǎng)殖階段派專家指導(dǎo)農(nóng)戶科學(xué)種植養(yǎng)殖，從生產(chǎn)環(huán)節(jié)嚴(yán)把生鮮質(zhì)量安全關(guān)外，還通過可控流程嚴(yán)把加工、配送階段生鮮質(zhì)量安全關(guān)，生鮮經(jīng)檢測(cè)合格后配送到各生鮮連鎖店銷售，通過環(huán)環(huán)相扣的質(zhì)量保障體系確保生鮮質(zhì)量安全，讓消費(fèi)者“買得放心，吃得安心。由于生鮮的品種較多，而公司不可能提供所有的品種。由于各直營店的實(shí)際經(jīng)濟(jì)情況不同，公司在項(xiàng)目發(fā)展初期可以適當(dāng)靈活選擇營業(yè)面積。由于各區(qū)域市場(chǎng)行情、消費(fèi)水平等因素不同，公司在對(duì)各直營店銷售價(jià)格制訂一個(gè)浮動(dòng)區(qū)間，在此價(jià)格區(qū)間內(nèi)，各直營店可根據(jù)實(shí)際情況靈活定價(jià)。另外，公司對(duì)每個(gè)陽光生鮮連鎖店實(shí)行生鮮銷售款實(shí)行日清日結(jié)。（6）統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)于利潤中心型的配送中心，生鮮商品的配送可以采取加價(jià)配送的方法，以彌補(bǔ)生鮮加工及其它流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)造成的損失。公司配備生鮮配送車，請(qǐng)專業(yè)物流配送公司按照各個(gè)蔬菜連鎖店位置制訂配送路線，把生鮮配送到每個(gè)生鮮連鎖店。公司注冊(cè)“陽光”為企業(yè)的服務(wù)店招，公司下屬的全部生鮮直營連鎖店實(shí)行統(tǒng)一的店招、便于市民識(shí)別和認(rèn)同。生鮮商品統(tǒng)一送到配送中心加工整理，再配送到各直營連鎖超市，在建立完整的供應(yīng)冷鏈，可以保證商品的保鮮配送。建立生鮮檢驗(yàn)檢測(cè)中心, 配送線路確定發(fā)貨計(jì)劃分揀清單分派分揀人員分揀商品商品集中34 / 72每批次生鮮在采收前由檢測(cè)員抽樣檢測(cè)，不達(dá)標(biāo)產(chǎn)品不采收；對(duì)于外購的生鮮不合格的不采購，不合格的不進(jìn)店，不合格的堅(jiān)決不配送、不合格的堅(jiān)決不出售；對(duì)于變質(zhì)或過期生鮮的堅(jiān)決下柜。（2）統(tǒng)一檢測(cè)。對(duì)于生鮮商品，由于受無法精確量化和訂貨頻繁等因素影響，訂貨一般取模糊訂貨和永續(xù)訂貨的方式。（五）直營店管理實(shí)行“六個(gè)統(tǒng)一”（1）統(tǒng)一采購。⑥分揀 圖 46 分揀流程圖⑦配送按配送路線選用的先后次序來決定商品裝車順序，并在商品配送途中進(jìn)行商品跟蹤、控制。要求相關(guān)基地作出整改計(jì)劃。如圖 44 所示：A 店 B 店 C 店 D 店 E 店32 / 72圖 44 訂單處理示意圖③進(jìn)貨進(jìn)貨工作是對(duì)按計(jì)劃生產(chǎn)的商品進(jìn)行集中、對(duì)蔬菜品質(zhì)、重量進(jìn)行驗(yàn)收的一系列流程。②訂單處理訂單處理是與各店直接溝通的作業(yè)階段，對(duì)后續(xù)的進(jìn)貨作業(yè)、調(diào)度和配送產(chǎn)生直接的影響，是其他各項(xiàng)工作的基礎(chǔ)。訂單必須要求數(shù)量準(zhǔn)確，且要求按照指定單位進(jìn)行報(bào)貨以滿足各店銷售需要。表 43 配送中心固定資產(chǎn)投資 人民幣單位：萬元項(xiàng)目 合計(jì) 2022 年 2022 年 2022 年 備注加工包裝車間 48 24保鮮冷凍設(shè)備 600 120 180 300倉庫裝修 240 48 72 120貨車 600 120 180 300使用期限 10 年(2)配送作業(yè)的具體內(nèi)容配送作業(yè)的具體內(nèi)容包括：訂單處理、進(jìn)貨、加工、儲(chǔ)存、揀選、包裝、配裝、送貨、送達(dá)服務(wù)等作業(yè)項(xiàng)目，如圖 43 所示：它們之間銜接緊密，環(huán)環(huán)相扣，整個(gè)過程既包括實(shí)體物流，又包括信息流，同時(shí)還包括有資金流。建設(shè)項(xiàng)目包括加工車間和包裝車間建設(shè) 48 萬元、存儲(chǔ)蔬菜和肉食品的設(shè)備 600 萬元（其中保鮮設(shè)備、冷凍肉食品設(shè)備各約 300 萬元。29 / 72圖 42 生鮮物流過程圖信息支持系統(tǒng)信息系統(tǒng)依托互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)和 VPN 技術(shù)，在每個(gè)收購網(wǎng)點(diǎn)設(shè)立信息終端，總部可即時(shí)掌握每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)的采購數(shù)據(jù)、訂貨計(jì)劃及進(jìn)作出統(tǒng)籌安排。無論供應(yīng)哪里，都是一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，不會(huì)因供應(yīng)地不同而變換不同標(biāo)準(zhǔn)。表 41 蔬菜基地建設(shè)項(xiàng)目情況表項(xiàng)目 計(jì)量單位 2022 年 2022 年 2022 年 備注面積 畝 5000 12500 25000蔬菜基地單位租金 元/ 畝 800面積 畝 1000 2500 5000鋼架大棚單位造價(jià) 元/ 畝 7500使用期限 10 年面積 畝 1000 2500 5000地膜單位造價(jià) 元/ 畝 60使用期限 1 年蔬菜基地推行“統(tǒng)一下達(dá)種植養(yǎng)殖計(jì)劃、統(tǒng)一供應(yīng)種苗、統(tǒng)一組織藥肥采購、統(tǒng)一組織病蟲害防治、統(tǒng)一檢測(cè)監(jiān)控、統(tǒng)一收購加工”的“六統(tǒng)一”管理。蔬菜基地分三期建設(shè)，到 2022 年蔬菜基地面積達(dá)到 25000 畝,其中部分面積建設(shè)蔬菜鋼架大棚、地膜，分別約占蔬菜基地面積的 20%，具體情況如表 41 所示。蔬菜基地建設(shè)有充分保障。以直營店銷量為標(biāo)準(zhǔn)，在整合供貨基地，以“公司+農(nóng)戶”的模式扶持農(nóng)戶的基地建設(shè)；同時(shí)在建設(shè)直營店時(shí)的自建基地，形成自產(chǎn)自銷為主的產(chǎn)業(yè)鏈。建設(shè)進(jìn)度項(xiàng)目分三期，具體如下第一期為期半年，在 2022 年末前后完成，主要進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)店建設(shè)和第一批 20 家門店試營業(yè)，開始建設(shè)蔬菜基地和物流配送體系；第二期為期兩年，在 2022 至 2022 年完成，規(guī)劃 2022 年新建 180家門店，2022 年新建 300 家門店，逐步在長嶺市及周邊城鎮(zhèn)大規(guī)模復(fù)制，達(dá)到 500 家門店規(guī)模；第三期規(guī)劃 2022 年新建 500 家門店，共計(jì)達(dá)到 1000 家門店規(guī)模，基本覆蓋長