【正文】 評價結論從以上分析計算可以看出：本項目具有較好的經濟效益、投資利潤率、財務內部收益率均高于行業(yè)基準值，投資回收期低于基準回收期，從不確定性分析看，項目具有一定抗風險能力和市場競爭能力，因此本項目在經濟上是可行的，希望有關部門給予大力支持，使項目盡快建成投產，確保項目效益的。針對以上各單因素變化正負1030％，對財務內部收益率等指標影響的程度進行計算。不確定分析（1）盈虧平衡分析達產年以生產能力利用率表示的盈虧平衡點： 年均固定成本BEP＝ 100％＝％年均營業(yè)收入－年均可變成本－年均營業(yè)稅金計算結果表明，％，就可保本經營，故本項目風險較小。通過“財務計劃現(xiàn)金流量表”的計算可以看出，項目生產期內收支平衡，并有盈余。盈利能力分析本項目編制了項目投資財務現(xiàn)金流量表、權益投資財務現(xiàn)金流量表，項目盈利能力指標詳見表132。 主要財務指標計算及分析利潤分配銷售收入扣除增值稅、營業(yè)稅金及附加和總成本費用后即為利潤總額?？偝杀竟浪泐~本項目正常年(第5年)。(5) 其他費用：指制造費用、銷售費和管理費中分別扣除其工資及福利費、折舊費、修理費和攤銷費之后的部分。(3) 折舊及攤銷：根據(jù)現(xiàn)行財務制度規(guī)定，本項目固定資產凈殘值率取5%，建(構)筑物按30年、設備按10年提取折舊；無形資產和遞延資產不計留殘值，無形資產按10年平均攤銷，遞延資產按5年平均攤銷。 產品成本費用估算產品成本構成總成本=外購原材料費+外購燃料動力費+工資及福利費+折舊、攤銷費+修理費+利息支出+其它費用經營成本=總成本費用折舊費攤銷費利息支出成本估算依據(jù)及說明(1) 外購原、輔材料及動力量根據(jù)設計的產品單耗指標估算，單價參照現(xiàn)行市場和企業(yè)近年采購價格(不含稅價)預測估算，正常年原、。 財務基準收益率(折現(xiàn)率)本項目財務基準收益率參照銀行現(xiàn)行長期貸款利率和業(yè)主期望的回報率并考慮一定的風險報酬率綜合設定為12%。 投產后生產負荷安排本項目設計投產期為2年，第3年達產。本項目在銷售收入扣除增值稅、銷售稅金及附加和總成本費用后，按利潤總額的25%繳納企業(yè)所得稅。 稅費按現(xiàn)行政策規(guī)定，本項目產品在銷售環(huán)節(jié)應繳納增值稅、城建稅及教育費附加。第十三章 財務評價 評價依據(jù)根據(jù)國家發(fā)展和改革委員會、建設部發(fā)改投資[2006]1325號《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》(第三版)并按現(xiàn)行的財稅、銀行等有關規(guī)定進行評價。 資金籌措方案，資金來源如下：，全部由企業(yè)自籌。 建設投資構成分析表 表121序號費 用 名 稱單位金 額所占比例備 注1工程費用萬元%建筑工程費萬元%設備購置費萬元%安裝工程費萬元%2工程建設其他費用萬元%3預備費萬元%合 計萬元% 流動資金估算說明本項目流動資金參照同行業(yè)流動資產和流動負債的合理周轉天數(shù)，其中按全部流動資金的30%。預備費用估算基本預備費按第一、二部分費用之和的8%進行估算；漲價預備費按現(xiàn)行政策規(guī)定估算為0。安裝工程費估算安裝工程費、生產家具及工器具費根據(jù)(QBJS102005)相應的概算指標進行估算。建筑物投資參照當?shù)仡愃乒こ虇畏皆靸r指標估算。本項目總投資估算包括主車間及輔助車間、潔凈車間等主要生產工程，消防水池、圍墻、大門等公用工程、工程建設其它費用、預備費用、鋪底流動資金等投資。 建設項目招標基本情況表 表11—2 項目名稱******有限公司酸奶、巴氏奶產品生產線項目 招標范圍招標組織形式招標方式不采用招標估算全部招標部分招標自行招標委托招標公開招標邀請招標招標方式（萬元)勘察√ √√ 設計√ √√ 建筑工程√ √√ 安裝工程√ √√ 監(jiān)理√ √√設備√ √√ 重要材料 擬選擇的招標公告發(fā)布媒介指定媒體情況說明： 建設單位(蓋章) 年 月 日第十二章 投資估算及資金籌措。招標方式本項目招標方式采用公開招標方式。現(xiàn)擬定招標方案如下：招標范圍招標范圍包括項目的勘察、設計、建筑工程、監(jiān)理以及與工程建設有關的設備采購等。項目實施進度建議如下：（1）2009年4月 5月立項，編制可研，報批（2）2009年5月6月工藝設計，定購設備（3）2009年6月9月土建施工（4）2009年10月11月設備安裝，調試（5）2009年11月工程掃尾、竣工驗收（6）2009年11月底12月試產。另外，由設備廠家派專業(yè)工程師對設備操作工進行現(xiàn)場培訓指導。根據(jù)當?shù)毓べY水平，確定職工平均工資福利為1200元/月（其中含保險、福利等項）。所有人員均受中等專業(yè)以上學歷教育。本項目工作制度按乳制品的加工特點定為3班制生產，年工作日按300天計，“二，五”制休班，法定假日均實行倒休。并配備干式滅火器。廠區(qū)室外消防水量25L/s，室內消防水量15L/s，火災持續(xù)時間2h，原有消防水池等消防設施能夠滿足擴產后需要。對于各潔凈包裝場所，設計了空調和空氣凈化系統(tǒng)，既使操作工人工作環(huán)境得到改善，又可保證空氣潔凈度符合衛(wèi)生規(guī)范要求。車間內裝有防蟲、防蠅、防鼠、防塵設施，確保產品符合食品衛(wèi)生標準。建筑物抗震按7度設防；對于熱管道可能造成的燙傷，主要采用管道保溫防護；為減少設備操作不當帶來的機械損傷，對所有員工進行上崗培訓，考核合格后方能上崗，并跟班設置安全管理人員。本項目將配備專職人員管理環(huán)保工作，配備相應的設備，如酸度計，COD測試儀，玻璃器皿等，并制定有關安全操作及環(huán)境管理的規(guī)章制度第九章 勞動安全、工業(yè)衛(wèi)生與消防、工業(yè)衛(wèi)生本項目為食品工業(yè)企業(yè)，無毒、無害、難燃、難爆，生產衛(wèi)生要求嚴格。通過采取上述隔音降噪措施后，主要噪聲設備其圍護結構車間外聲級值小于55dB（A），項目廠界噪聲可以達到《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》（GB123481990）中Ⅲ類標準，對周圍環(huán)境影響較小。通過對包裝生產線設備、制氮設備等采用減振、隔音措施可控制其噪聲對周圍環(huán)境的影響；對于空壓機產生的噪聲，采取在進出氣口安裝消聲器的方法來加以控制。噪聲本項目主要產生噪聲的設備有：灌裝生產線設備、制冷設備、空壓機等。固體廢棄物本項目固體廢物主要為生活垃圾和廢棄包裝材料。乳品六廠設有污水處理站，處理能力2800m3/d，現(xiàn)使用1440m3/d，可滿足本項目中計劃建設的污水處理方案。所排污水中主要污染物滿足GB89781996《污水綜合排放標準》中二級標準的限值要求，對環(huán)境影響較小。職工生活廢水主要來源于食堂和衛(wèi)生間，主要污染物為動植物油。 能耗指標分析能源消耗種類年消耗量噸消耗量折算系數(shù)實物量折標煤（tce /a）實物量折標煤（tce /t）水電 kWh tce /萬kWh蒸汽13800t t tce/t總計第八章 環(huán)境影響評價 場址環(huán)境條件本項目位于石家莊市****，******有限公司乳品六廠西側，場址周圍大氣、土壤、植物等自然環(huán)境狀況良好，無水源地、自然保護區(qū)、文物景觀等環(huán)境敏感點。（4）設計中合理選用電線、電纜等電能傳輸產品，在經過嚴格計算所在回路的用電負荷的前提下，達到既節(jié)約有色金屬，又滿足最大限度的降低線路損耗的目的。（2）選用能耗相對較低的辦公電器設備。（3）工廠投產后，將安排專人負責節(jié)能工作，合理利用，并實行單班能耗考核制度，以切實節(jié)約能源。對磚混結構、混凝土結構維護墻體的連接、構造、外墻保溫構造均執(zhí)行《2007全國民用建筑工程設計技術措施節(jié)能專篇結構》(2007JSCSG)。 結構專業(yè)節(jié)能措施推廣民用及工業(yè)建筑節(jié)能新技術、新工藝、新材料，合理選用民用建筑節(jié)能技術。門窗密封性指標：不低于國標《建筑外窗空氣滲透性能分級及其檢測方法》（GB7107）規(guī)定的Ⅲ級水平，相當于窗戶每米縫長的空氣滲透量：QL≤()。建筑圍護結構熱工指標的限值嚴格執(zhí)行《公共建筑節(jié)能設計標準》（501892005）的規(guī)定。（6）隔墻、樓板之間的間隙，填充保溫材料。（4）外窗可開啟總面積大于外窗總面積的12％。（2）外窗采用有效的遮陽措施，使用可調式外遮陽設施，解決當?shù)囟膬杉臼覂却翱趯ν干涮柲懿煌枨蟮膯栴}。e、本工程所有設備選型均為獲得國家認可的低噪聲節(jié)能設備。循環(huán)冷卻水系統(tǒng)冷卻塔入口設溫度監(jiān)控，當回水溫度低于26℃時，回水旁路管自動開啟，回水直接進入循環(huán)水池，降低冷卻塔能耗。c、本工程物料采用分段冷卻，先由冷卻塔循環(huán)冷卻水降溫，再由制冷站冰水降溫，減少制冷機能耗，最終溫度降至25℃。a、對本項目進行詳細的冷熱負荷計算，作為選擇冷熱源設備、輸送設備、空氣處理末端設備、自控和調節(jié)閥門的依據(jù)。（3）選用節(jié)水型衛(wèi)生潔具及配水件。（1）本項目用水主要為清洗設備和清洗地面，為了節(jié)約用水，將兩者廢水排入污水處理站，經污水處理處理達標后進行二次利用，并安裝自動定時節(jié)水控制閥門。（4）選用合理的供配電系統(tǒng)，選用節(jié)能型電氣設備。采用集中和分散相結合的控制方式。 電氣專業(yè)節(jié)能措施（1）配電系統(tǒng)采用節(jié)能變壓器，可降低空耗，在低壓配電室裝設無功功率自動補償屏降低無功損耗，提高效率，在設備選型上選用節(jié)能型設備。（3）本項目工藝采用連續(xù)式生產，減少設備啟動次數(shù)，節(jié)約電耗。 節(jié)能措施 工藝技術及設備節(jié)能措施（1）選用新型高速工藝生產設備，部分設備是具有國際先進水平的機電一體化設備，具有較高的設備運轉率，在科學的管理和調配使用下，將充分體現(xiàn)高效、節(jié)能的特性。主要原輔材料來源與運輸方式表 表62序號貨物名稱來源運輸方式備注一原材料1鮮牛奶本地公路二輔料1輔料本地及全國公路2白砂糖本地及全國公路3其他本地及全國公路、燃料年需要量表主要原輔材料、燃料年需要量表 表63序號名稱用量單位年用量一原輔材料噸鮮牛奶噸39960　白糖噸1200輔料噸1440二包材包裝奶膜噸414PS片材噸熱收縮膜噸封口膜噸聯(lián)杯紙托個5684760吸管萬只4545玻璃瓶 200g只375001500ml塑料桶只4002000包裝箱只672000屋頂包（?。┲?5030000屋頂包 （大）只6015000三燃動力1水噸2334002電kwh48240003汽噸13800第七章 節(jié)能、節(jié)水措施本項目在工藝設備選擇、建筑結構、給排水、電氣等方面都充分考慮了節(jié)能降耗措施，把提高能效和節(jié)能作為設計的重要指導思想。本項目原輔材料來源于本地和全國。主要來源于******有限公司簽訂租賃合同和托管合同的奶牛養(yǎng)殖小區(qū)，其他原材料可由當?shù)鼗蛉珖探鉀Q。 倉儲設施成品庫處于綜合廠房之內，庫存周期按57天設計。 絕熱結構為了延長保溫材料的使用壽命，并使保溫結構外型美觀，保溫結構由絕熱層+不銹鋼板制成。 絕熱類型主要是保溫、防燙、防凍二種類型。：包括主車間、空壓機房、制冷機房的室內外工藝管道設計。 制冷站本項目共需冷量542KW。 。預處理車間均采用有組織的自然通風和機械通風相結合的方案。蒸汽用量表 表512序號用汽部門用汽壓力（Mpa）平均用汽量（t/h）備注1生產車間6采 暖采暖期4個月乳品二廠鍋爐房現(xiàn)有供氣能力為30t/h，乳品二廠現(xiàn)用汽量為25t/h，鍋爐房能滿足本項目用汽要求，蒸汽由鍋爐房經廠區(qū)熱力管網送至車間用汽點。 全廠熱負荷，規(guī)格及依托情況。由外部廣域網引入網線進辦公樓,在辦公樓設一臺30口網絡交換機，根據(jù)需要將網線由網絡交換機引到區(qū)域網的各臺計算機上。建筑物內的通訊線路采用難燃半硬塑料管暗設，內穿RVVB2。為了便于統(tǒng)一指揮，協(xié)調生產，在辦公樓內設調度電話站，站內設總機一臺，選用程控用戶交換機。建有SDH光環(huán)路，形成了環(huán)環(huán)相扣、點點相連的光纜通信網，遍及全市，還建成了分組交換網，DDN數(shù)字通信網，ISDN窄