【正文】 建設內(nèi)容符合國家產(chǎn)業(yè)政策，建議盡早建設、盡早受益。項目投資利潤率為 %，投資利稅率 %。項目生產(chǎn)期年均銷售總收入 萬元，總成本費用年均 4000 萬元；年均利潤總額 3000 萬元；所得稅年均 750 萬元；稅后利潤年均 2250 萬元。另外，公司具有較為完善的銷售網(wǎng)絡和穩(wěn)定的銷售市場，產(chǎn)品銷售有保障。本項目產(chǎn)品的生產(chǎn)全部采用國內(nèi)外先進的新技術、新工藝。因此，該項目的建設是非常必要的，不僅可以促進果蔬增值、實現(xiàn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收，同時還可以增加國家稅收。項目實施既可有效滿足市場對各類肉、果蔬產(chǎn)品的需求，促進了當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展。因此，項目具有較高的社會經(jīng)濟效益。拓寬人員分流渠道，解決下崗職工再就業(yè)。項目的實施可以延長產(chǎn)業(yè)鏈，提高產(chǎn)品附加值，壯大龍頭企業(yè)，加強產(chǎn)品基地建設，推動產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營。全部投資稅后內(nèi)部收益率為 %，稅后靜態(tài)投資回收期為 年(含建設期 年)。47 / 57第十章 社會效益評價項目建設期設計為 年，投資總額為 9600 萬元，達產(chǎn)后，冷庫年周轉(zhuǎn)肉果蔬能力達到 3 萬噸。綜合評價，基于所測算的銷售收入及成本等數(shù)據(jù)基礎上，本項目財務上是可行的，具有較高的企業(yè)效益和社會效益。項目投資利潤率為 %，投資利稅率 %。項目生產(chǎn)期年均銷售總收入 萬元，總成本費用年均 4000 萬元；年均利潤總額 3000 萬元；所得稅年均 750 萬元；稅后利潤年均 2250 萬元。分析結果表明，項目有較強的抗風險能力。10%的情況下，對主要財務指標全部投資財務內(nèi)部收益率的影響程度，從測算結果可以看出，項目收入對項目財務內(nèi)部收益率的影響最大，其次是主要原材料價格。 敏感性分析以固定資產(chǎn)投資、主要原材料價格、銷售收入作為對項目經(jīng)濟效益影響比較敏感的因素，考察計算其單因素變化率在177。 不確定性指標分析 盈虧平衡分析以 生 產(chǎn) 能 力 利 用 率 來 計 算 盈 虧 平 衡 點 （ BEP） 為 %， 結 果表 明 ， 項 目 只 要 達 到 設 計 能 力 %的 就 可 以 保 本 。分析表明，該項目財務收益預期較好，財務上是可行的。全部投資稅后內(nèi)部收益率為 %，稅后靜態(tài)投資回收期為 年(含建設期 年)。 財務效益分析 盈利能力分析項目建設期設計為 年，投資總額為 9600 萬元，達產(chǎn)后，冷44 / 57庫年周轉(zhuǎn)果蔬能力達到 3 萬噸。 經(jīng)營成本估算經(jīng)營成本為總成本扣除折舊、攤銷、利息土地使用稅等成本后的成本，項目正常年經(jīng)營成本為 1500 萬元。 項目總成本估算總成本=外購原材料費+外購燃料動力費+工資及福利費+折舊、攤銷費+修理費+利息支出+其它費用經(jīng)估算項目正常年總成本費用為 4000 萬元，其中固定成本1000 萬元，可變成本為 1500 萬元。所得稅按25％計取。 營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算 營業(yè)收入項目第二年（生產(chǎn)負荷為 90％）銷售收入為 6300 萬元，項目正常年第三年收入 7000 萬元，項目正常年第四年及以后各年銷售收入為 7000 萬元。 建設投資總額本項目建設投資總額為 9600 萬元。 項目計算期項目財務效益計算期擬定 11 年，其中建設期 18 個月，從正式投產(chǎn)開始出產(chǎn)品起到第 3 年達到設計生產(chǎn)能力。42 / 57第九章 財務評價 財務評價依據(jù)本章依據(jù)《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》(第二版) 、 《投資項目可行性研究指南》( 試用版) 對項目投產(chǎn)后的經(jīng)濟效益進行評價。建立健全各種規(guī)章制度，實行專戶存儲，專人、專賬管理，單獨核算。 資金來源本項目計劃總投資 萬元，申請各級財政扶持 2022 萬元，企業(yè)自籌 4600 萬元，銀行貸款 3000 萬元。 建設投資采用分項估算法進行建設投資估算，項目建設投資 7600 萬元，詳見表 81。 投資估算 總投資本項目總投資 萬元。③項目建設期 18 個月，生產(chǎn)期 10 年，計算期共 11 年。①本投資估算按國家計委、建設部頒布的“建設項目經(jīng)濟評價的方法與參數(shù)（第二版） ”中規(guī)定的有關投資估算編制方法及行業(yè)規(guī)定進行。依據(jù)規(guī)范要求合理規(guī)劃防火間距環(huán)行布置主干消防通道；設置疏散樓梯和安全出口以及室內(nèi)消防栓、滅火器、煙霧報警器等；消防水源為自來水消防，給水呈環(huán)狀網(wǎng)，室外配備有足量的消防栓。生產(chǎn)車間安裝特定的紗窗、網(wǎng)罩等防蚊蠅設施；成品庫、原料庫要保持室內(nèi)清潔和適宜溫度，定時進行溫濕、通風等標準檢查，杜絕一切蟲、蟻、鼠害現(xiàn)象發(fā)生；生產(chǎn)過程中，嚴格遵守《中華人民共和國食品衛(wèi)生法》之有關規(guī)定，建立健全個人、庫區(qū)衛(wèi)生制度，原材料、成品出入庫檢查制度。保持生產(chǎn)裝置及環(huán)境衛(wèi)生。車間內(nèi)的設備底座、外殼及其金屬支架等均要可靠的接地。機械傳動部位設置安全保護罩，高空平臺加設防護欄桿，確保安全生產(chǎn)。生產(chǎn)線除盡量選用低噪聲的設備外，對噪聲源采取不同的消音和隔音措施。車間通風采光良好，車間內(nèi)設置更衣室、休息間、消毒室、淋浴室及衛(wèi)生間等，以做好職工保健工作，保護職工身體健康。為了適應國際市場的發(fā)展需要，公司將選拔部分高級技術人員，尤其是管理人員和專業(yè)技術人員，有計劃地選派到國外或國內(nèi)有關專業(yè)院所或有關單位進行短期專業(yè)培訓。 技術培訓采用專家講授、現(xiàn)場觀摩、電視錄像、網(wǎng)絡、報刊雜志等方法和措施，以企業(yè)管理以及企業(yè)技術人員和一線工人的培訓，培訓內(nèi)容主要是企業(yè)管理知識和專業(yè)技能、環(huán)保知識、質(zhì)檢、營銷、標準化、安全生產(chǎn)等方面的相關知識和技術。 經(jīng)營管理措施本項目經(jīng)營方式采取靈活多樣的形式，在以提高經(jīng)濟效益為前提的條件下，可采取租賃、自營、聯(lián)營、公司+農(nóng)戶+基地等方式，最大程度地發(fā)揮經(jīng)營者的積極性和主動性，為企業(yè)、社會創(chuàng)造更多的經(jīng)濟效益和社會效益。招聘各部門管理人員及服務人員，應擇優(yōu)錄用技術性、專業(yè)性強，具備相應業(yè)務知識的人員。按“全員培訓、突出重點”的原則，重點培訓管理人員、技術人員和設備維修、操作人員。本項目管理人員 5 人（負責人1 人，包括財務人員 技術人員２人） ，合同制工人 85 人，剩余用工在社會上招季節(jié)工，總定員 90 人。本項目勞動定員為 90 人。因此考慮在技術要求不高的崗位盡可能的配置臨時工、季節(jié)工，以減少固定人員和非生產(chǎn)人員數(shù)。銷售部：負責在城市各大農(nóng)貿(mào)市場以及人口多的大單位建立批發(fā)銷售網(wǎng)點。保鮮部：負責農(nóng)副產(chǎn)品儲藏保鮮工作。負責經(jīng)理安排的有關生產(chǎn)管理、市場開發(fā)及對外協(xié)調(diào)工作。各部門設主管領導 1 人。為此，實行權責對等原則；命令統(tǒng)一原則。庫區(qū)內(nèi)部和周圍要進一步綠化，栽植花草林木，不斷改善生產(chǎn)、生活環(huán)境。 廢氣本項目對大氣環(huán)境影響較小。采取綠化措施，在廠界周圍種植高大速生喬木，廠界設置圍墻，減輕噪聲影響，保證廠界噪聲達標。 噪聲本項目的主要噪聲源為制冷系統(tǒng)、加工設備、空調(diào)系統(tǒng)、傳送帶等運轉(zhuǎn)產(chǎn)生的噪音。本項目主要廢水生產(chǎn)廢水，日產(chǎn)生量 。在建設過程中，將落實環(huán)保措施，使各類污染物均達到國家有關標準規(guī)范，本項目不會對周圍環(huán)境造成污染。主要污染源一個項目建設對環(huán)境的主要影響一是工業(yè)廢水；二是機械噪聲；三是固體廢棄物；四是工業(yè)廢氣。生態(tài)環(huán)境：建設項目所在城市建成區(qū)人均擁有綠地面積 平方米，各類拼塊中，建筑物、道路拼塊的優(yōu)勢達到 75%以上。地表水、地下水該區(qū)域地表水未能滿足《地表水環(huán)境質(zhì)量標準》(GB38382022)的Ⅲ 類標準。32 / 57表 53 工程建設實施進度表2022 年 2022 年年月工作內(nèi)容 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12可研報告編制及審批 ——————設備訂貨 ————編制工藝設計 ——————————廠房建設 ———— ——————————設備安裝、調(diào)試 ———————試生產(chǎn)、投產(chǎn) ——————33 / 57第六章 環(huán)境影響評價 環(huán)境影響 設計依據(jù) 《中華人民共和國環(huán)境保護法》GB3095 －1996《環(huán)境空氣質(zhì)量標準》二類標準GB3096 －93《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標準》二類標準 《污水綜合排放標準》GB8979－1996 《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》GB12348－90 《鍋爐大氣污染物排放標準》GB132712022 《惡臭污染物排放標準》GB1455493 環(huán)境現(xiàn)狀及主要污染源建設地點環(huán)境現(xiàn)狀項目地址位于鄂爾多斯西郊，周邊環(huán)境狀況良好。項目實施過程中，從工藝、技術、設備、物料消耗、管理制度等各方面綜合考慮節(jié)能因素，做到項目實施與節(jié)能措施同步進行。按工藝流程進行合理布局，采用封閉式管理，減少物料運輸，節(jié)約運輸能源。凡用熱、用冷設備及管道，全部采用新型保溫材料，以盡量減少冷熱的損失。建立科學管理體制，實行計劃用電，提高電能利用率；設計過程中選用節(jié)電及節(jié)能新技術、新設備、新材料，如采用新型低損節(jié)能型電力變壓器、新型 Y 系列電動機等；合理優(yōu)化設計供配電系統(tǒng)，降低線損率，安裝無功率靜電電容器自動無功補償裝置，提高功率因數(shù)；車間照明選用節(jié)能型燈具。生產(chǎn)運轉(zhuǎn)過程中，除補充少量的水外，絕大部分水都得到回收重復利用。第三，節(jié)水。其次，工藝節(jié)能。強化節(jié)能減排目標責任評價考核，具體落實到人。 設備來源本項目所需設備全為新購置，主要購置設備包括制冷機組、蒸29 / 57發(fā)式冷凝器器及各種制冷配件等，采用招標的形式選購，既要保證設備性能指標處于國內(nèi)領先水平又要確保價格低廉，以最大程度的降低成本。水、暖、電、氣、通訊等公用工程所需設備按現(xiàn)行標準規(guī)范選配。物料消耗定額是生產(chǎn)單位重量產(chǎn)品所規(guī)定的物料消耗標準，是確定物料需要量、合理利用物料、節(jié)約物料和實行經(jīng)濟核算的重要依據(jù)。設計采用聚氨酯（PU ）噴涂保溫，聚氨酯容重 38～45kg/m 3；保溫層厚度：地面采用 δ=150mm，頂、四墻采用 100mm。保鮮庫設計溫度：012℃；保鮮庫分為 50 噸位小庫，進出庫均為一次性；貯藏溫度根據(jù)不同農(nóng)產(chǎn)品控制在212℃。進貨溫度取10 ℃，出貨溫度 15℃~ 18℃。另外，公司與高校、科研單位建立了緊密的合作關系，聯(lián)合開展科技攻關活動，為進一步加強對果蔬倉儲和加工提供了重大技術支撐。具體流程圖如下：原料驗收→清洗、挑選→速凍→分級、挑選→金屬檢測→空袋驗收、蓋清洗→計量包裝→噴碼貼標→裝箱入庫 工藝（技術）流程說明恒溫貯藏是通過對貯藏環(huán)境中溫度、濕度等條件的控制，抑制果蔬的呼吸作用延緩新陳代謝過程，能更好的保持果蔬的鮮度和商品性，延長貯藏期和銷售貨架期。消防控制室還設有與區(qū)消防隊的直通電話。庫區(qū)的辦公樓內(nèi)安置內(nèi)線、外線分別行至單體建筑電話組線箱，然后敷設到各需要崗位。防雷接地電阻不應大于 30Ω，所有建筑物電源入戶處均應做重復接地，接地電阻不應大于 10Ω。低壓配電系統(tǒng)的接地型式采用TNC 系統(tǒng)，庫房內(nèi)所有的金屬管道、機架、金屬設備外殼和電氣設備的在正常情況下不帶電的金屬外殼均應按上述系統(tǒng)做接零保護。用電負荷項目全年按 300 天計算，三班制，用電量 1200104kWh/a。廢水水質(zhì)除含有少量的懸浮物雜質(zhì)外，無毒、無害、無化學添加劑，可直接用于26 / 57綠化、道路沖洗和農(nóng)灌。消防管道采用鍍鋅鋼管，卡箍連接。設計采用生產(chǎn)、生活、消防合一給水系統(tǒng)。本項目不提供食宿，無生活用水。 公用工程 給排水工程設計依據(jù)《建筑給排水設計手冊》《建筑給排水設計規(guī)范》GBJ1588《建筑給排水防火規(guī)范》GB1687水源與水量 3/d，約1000m 3/a。25 / 57②制冷機組房建設：制冷機組房是安放制冷機組的場所，設計21500m2的制冷機組機房。 具體建設內(nèi)容 土建工程建設①庫體土建建設：本項目計劃建設庫容為 3 萬噸冷鏈儲藏庫。 建設標準和產(chǎn)品標準項目建設按照國家農(nóng)產(chǎn)品和儲藏加工行業(yè)建設標準嚴格執(zhí)行。 道路和綠化道路采用城市型水泥混凝土道路，圍繞各建筑物成環(huán)形布置，主干道寬 12 米，副道 6 米，同時充分考慮廠區(qū)內(nèi)部通道與外部道路的貫通，留足消防通道，在形成簡捷的單向運輸路線的基礎上，能夠滿足運輸以及消防疏散等要求。新建設施統(tǒng)籌考慮道路、24 / 57建筑、地面排水、工程管線的具體布局要求。(2)主要規(guī)劃內(nèi)容根據(jù)實際生產(chǎn)需要，結合業(yè)務發(fā)展方向，主要規(guī)劃了冷凍庫、冷藏庫、保鮮庫及分制冷機組房等，生產(chǎn)輔助設施規(guī)劃了辦公樓、污水處理站等工程。(1)廠址現(xiàn)狀項目擬準格爾旗十二連城鄉(xiāng)楊子華堯子村，實總占地約 500 畝。（3）充分滿足當?shù)爻擎?zhèn)總體規(guī)劃及消防、安全、環(huán)保、衛(wèi)生等要求，配置合理的綠化設施，創(chuàng)造良好的生產(chǎn)和生活環(huán)境條件。在滿足正常生產(chǎn)的前提下，以降低工程造價、節(jié)約建設用地為原則，同時為生產(chǎn)及貨物運輸創(chuàng)造良好的條件。本項目擬以貯存各種肉類、果蔬為主，項目產(chǎn)品主要滿足大中城市老百姓日常需求。新建 3 萬噸冷凍、保鮮庫(每一座庫容為 15000 噸，共計 2 座)及相應輔助設施，總建筑面積 50000m2，其中庫體總建筑面積 220220m2，制冷機組房建筑面積 21500m2，辦公室建筑面積 2022m2，綠化面積 5000m2。22 / 57第五章 建設方案 產(chǎn)品方案和建設規(guī)模本項目以直銷和終端銷售網(wǎng)絡建設模式為主，重點開發(fā)鄂爾多斯及周邊區(qū)域市場；以戰(zhàn)略聯(lián)盟準股東營銷模式，選準有一定實力的經(jīng)銷商，搞好全自治區(qū)縣城的市場開發(fā)、銷售。④強力推進以直銷為主要模式的具有企業(yè)特色的終端銷售網(wǎng)絡建設，形成成熟、完善的龐大的終端銷售網(wǎng)絡體系；在確保產(chǎn)品質(zhì)量