【正文】 ATG 目前通過使用 PM 系統(tǒng)的財務(wù)模塊實(shí)現(xiàn)會計電算化，會計期間為每年一月一日至十二月三十一日，并按自然月劃分為十二個會計期間。這些分錄應(yīng)能根據(jù)客戶需求更新當(dāng)期或以前期間的帳戶余額，并且如有需要，具備在以后的會計期間進(jìn)行系統(tǒng)自動沖回的功能。對于部分用戶，甚至需要提供計算并顯示不同財務(wù)報表行或列之間百分比或其他一些計算關(guān)系的功能。對于常規(guī)的總帳系統(tǒng)而言，其必須具有提供比較財務(wù)報表的能力，從而在當(dāng)前年度、以前年度及各種預(yù)算間對期間發(fā)生額和年度累計額進(jìn)行比較分析。為確保這種對應(yīng)關(guān)系的存在，帳務(wù)核對、調(diào)節(jié)必須經(jīng)常性地進(jìn)行。因此，財務(wù)總帳系統(tǒng)應(yīng)具備將各種帳務(wù)信息匯總至財務(wù)報表及對其有支持作用的附表的能力，并能自動地即時或按固定期間將其他應(yīng)用系統(tǒng)的過帳信息進(jìn)行積累及匯總。每個子帳務(wù)系統(tǒng)是用來追蹤與總帳系統(tǒng)中某個控制帳戶相關(guān)的詳細(xì)交易情況。該模塊在 ATG 實(shí)際使用中的不足主要表現(xiàn)在：11 / 100? 無預(yù)算系統(tǒng)，不能滿足 ATG 對多種預(yù)算的強(qiáng)烈需求? 僅提供外幣記帳功能，無外幣綜合處理模塊，難以滿足 ATG 對于自動處理匯兌損益及帳務(wù)重估的要求? 只提供各種數(shù)據(jù)格式的數(shù)據(jù)導(dǎo)出功能，而無任何數(shù)據(jù)導(dǎo)入功能? 雖然提供了組合查詢和報告的功能，但僅局限于已定義的數(shù)種常用參數(shù)，而無法自行按需設(shè)定查詢或報告參數(shù)，查詢與報告的靈活性較差? 固定資產(chǎn)管理模塊功能較弱 微機(jī)部概況微機(jī)部目前與企業(yè)規(guī)劃部共同隸屬于總務(wù)人事部下的企劃信息技術(shù)科。PM 系統(tǒng)財務(wù)模塊已通過北京市財政局的軟件評審，ATG 引進(jìn)該系統(tǒng)并于手工并行半年后也已通過安徽省財政局的評審。PM 財務(wù)系統(tǒng)的主要功能包括處理多套帳目、自定義憑證類型、跨年查帳、組合查詢、銀行對帳及訪問控制等。由于該模塊對于訂單分拆及合并處理的不合理，ATG 僅使用了商品維護(hù)功能。其主要功能包括進(jìn)貨合同管理、進(jìn)貨單據(jù)管理、商品維護(hù)、價格管理、采購計劃、供應(yīng)商管理及成本核算等。ATG 目前使用該模塊的終端數(shù)為 23 臺微機(jī)，同時在線數(shù)=12 用戶。以下對 ATG 目前使用之模塊的功能和缺陷進(jìn)行了分析。在使用 PM的幾年中，ATG 在一定程度上簡化了財務(wù)核算工作。 企業(yè)綜合管理系統(tǒng)PM 系統(tǒng)PM 系統(tǒng)是由北京英克科技集團(tuán)公司開發(fā)的基于 Oracle 數(shù)據(jù)庫的企業(yè)綜合管理系統(tǒng)。ii) 自購電腦(臺式機(jī))處理器：Intel Pentium 133MHz 內(nèi)存：32M 存儲器：硬盤儲存器，容量=1G9 / 100iii) 自購電腦(便攜機(jī))486 至 PentiumIII 主頻的各種檔次目前，ATG 在全國的二十家辦事處出于成本、人員素質(zhì)和維護(hù)困難的考慮均未配置微機(jī)。租賃電腦與自購電腦的主要配置分別如下：i) 租賃電腦處理器：非 Intel 處理器，主頻 =233MHz 內(nèi)存：32M 存儲器：硬盤存儲器，容量=租入電腦主要由安慶三超電腦租賃公司提供，租賃期為一年半至兩年，租賃費(fèi)為170 元/臺/月。 LH4 還集成了高性能的 RAID 陣列控制器，支持 64位 PCI 總線，采用了智能 I/O（即 I2O）技術(shù)，LH4/4r 還支持冗余的電源及風(fēng)扇系統(tǒng)。LH4 的原本設(shè)計是針對金融、證券、保險等行業(yè)的用戶，由于他們的任務(wù)都非常關(guān)鍵，因此系統(tǒng)的性能、可靠性、冗余性都有非常高的標(biāo)準(zhǔn)。167。207。218。208。232。168。191。219。226。214。166。169。226。221。253。218。191。191。241。198。226。214。166。169。223。248。223。248。223。248。203。226。218。165。243。218。165。176。167。194。223。248。223。248。其連接通過租用的 DDN 專線實(shí)現(xiàn)，目前使用的專線帶寬為 64K，另一根帶寬為 256K 的專線正在建設(shè)中。以下是企業(yè) SWOT 分析研討會的結(jié)論，其他各研討會的分析將在本報告三至十二章詳細(xì)討論。 KPMG 工作方法KPMG 采用對管理層進(jìn)行信息系統(tǒng)專業(yè)培訓(xùn)與展開實(shí)地調(diào)研相結(jié)合的方式提供專業(yè)服務(wù)。但是該軟件并不是一個根據(jù)現(xiàn)代企業(yè)管理理念發(fā)展而來的整合管理信息系統(tǒng)，因此已不能滿足 ATG 對未來企業(yè)全面現(xiàn)代化、信息化管理的要求。 信息系統(tǒng)規(guī)劃的目標(biāo)ATG 目前使用的信息系統(tǒng)是由北京英克公司開發(fā)并實(shí)施的財務(wù)、銷售及庫存系統(tǒng)。? 投資規(guī)劃ATG1999 年的全年銷售額為人民幣 億元，利潤為人民幣 3,600 萬元；2022 年預(yù)計銷售額為人民幣 億，實(shí)現(xiàn)利潤人民幣 6,000 萬元。而力求在鞏固目前國內(nèi)市場市場份額的基礎(chǔ)上，通過國外母公司的關(guān)系進(jìn)入國際中級活塞環(huán)市場。但具有相當(dāng)規(guī)模的國外廠商的年產(chǎn)量一般都在億片以上，因此根據(jù) ATG 力爭世界一流的企業(yè)宗旨，遠(yuǎn)期的產(chǎn)量目標(biāo)應(yīng)為億片以上。根據(jù) ATG 本身情況，產(chǎn)量達(dá) 3,000 萬片以上才能產(chǎn)生規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。企業(yè)經(jīng)營計劃每年滾動編制，且每半年根據(jù)上半年的實(shí)際執(zhí)行情況進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。在上述企業(yè)宗旨的指導(dǎo)下，ATG 在總體經(jīng)營發(fā)展框架由董事會決定的基礎(chǔ)上，由經(jīng)營規(guī)劃科具體負(fù)責(zé)企業(yè)三年規(guī)劃的擬定。 企業(yè)宗旨與經(jīng)營規(guī)劃ATG 的企業(yè)宗旨為“中國第一，世界一流”。ATG 地區(qū)辦事處由銷售部負(fù)責(zé)管理，目前在北京、長春、上海、浙江、濟(jì)南、重慶、3 / 100天津、南京、西安、武漢、廣州、鄭州、太原、保定、昆明、哈爾濱、新疆、沈陽、成都及長沙設(shè)有辦事機(jī)構(gòu)，在蘭州設(shè)有中轉(zhuǎn)庫，其中前八個地區(qū)的交易量較大。178。212。214。178。202。191。179。171。178。191。194。203。241。220。178。192。185。191。166。169。241。198。191。164。177。193。214。178。202。207。178。179。202。192。190。177。237。214。192。190。237。173。220。184。206。179。192。190。ATG 目前有近 1,100 名員工，并在全國 21 個地區(qū)設(shè)有辦事處。兼具東西方活塞環(huán)制造技術(shù)、工藝于一身的 ATG 公司目前已為國內(nèi) 18 家汽車、發(fā)動機(jī)制造商和 45 家摩托車、發(fā)動機(jī)制造商提供各種型號的活塞環(huán)配套產(chǎn)品。ATG 建有具有現(xiàn)代化工藝裝備的新型廠房，同時引進(jìn)了多臺( 套) 具有世界一流水準(zhǔn)的生產(chǎn)、檢測設(shè)備，使 ATG 接近了世界級的制造水平。2 項目背景介紹 公司簡介ATG 是中日美英德三方五國共同組建的合資企業(yè)，是中國目前最大的汽車、摩托車發(fā)動機(jī)用活塞環(huán)制造公司之一。其中：? 第一章為報告摘要? 第二章為項目背景及 ATG 經(jīng)營現(xiàn)狀與規(guī)劃? 第三章為 ATG 信息系統(tǒng)現(xiàn)狀分析? 第四章至第十二章結(jié)合各職能部門的現(xiàn)況分析，提出了對信息系統(tǒng)的具體需求，并列示了未來 ERP 系統(tǒng)應(yīng)具備的功能與特性本報告的作用是通過對 ATG 運(yùn)營現(xiàn)狀及需求的具體分析與專業(yè)建議，可以為將來ATG 信息系統(tǒng)的選型提供參考與依據(jù)。目錄1 摘要 .................................................................................................................................................12 項目背景介紹 .................................................................................................................................2 公司簡介 .....................................................................................................................................2 組織機(jī)構(gòu) .....................................................................................................................................2 企業(yè)宗旨與經(jīng)營規(guī)劃 .................................................................................................................3 信息系統(tǒng)規(guī)劃的目標(biāo) .................................................................................................................4 KPMG 工作方法 ........................................................................................................................53 信息系統(tǒng)的現(xiàn)狀 .............................................................................................................................7 電腦硬件網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)概況 .............................................................................................................7 企業(yè)綜合管理系統(tǒng)PM 系統(tǒng) ....................................................................................................9 PM 系統(tǒng)銷售模塊 ...........................................................................................................10 PM 系統(tǒng)庫存模塊 ...........................................................................................................10 PM 系統(tǒng)財務(wù)模塊 ...........................................................................................................10 微機(jī)部概況 ...............................................................................................................................114 財務(wù)總帳系統(tǒng) ...............................................................................................................................12 概述 ...........................................................................................................................................12 ATG 財務(wù)總帳系統(tǒng)的現(xiàn)況 .....................................................................................................12 概況 ..................................................................................................................................12 會計科目表 ......................................................................................................................13 分錄輸入及過帳 ..............................................................................................................13 關(guān)帳 ..................................................................................................................................14 外幣業(yè)務(wù) ..........................................................................................................................14 帳務(wù)分?jǐn)?/匹配 .................................................................................................................14