【正文】 ATG 財(cái)務(wù)總帳系統(tǒng)的現(xiàn)況 概況ATG 采用權(quán)責(zé)發(fā)生制記帳方法，目前統(tǒng)一使用一套符合中國(guó)會(huì)計(jì)制度分類帳，并在此基礎(chǔ)上進(jìn)行調(diào)整后提交外方所需財(cái)務(wù)報(bào)表。財(cái)務(wù)總帳系統(tǒng)還須允許用戶直接對(duì)總帳輸入調(diào)整分錄。財(cái)務(wù)總帳系統(tǒng)須提供用戶一定自我開發(fā)各種特定財(cái)務(wù)報(bào)表及內(nèi)容的能力，比如自組帳戶余額及自定義報(bào)表的行與列等。當(dāng)然，只有在所有財(cái)務(wù)信息被完整地過帳入中心帳戶和子帳戶之后，帳戶間的核對(duì)、調(diào)節(jié)才能順利地進(jìn)行。顯而易見，各子帳務(wù)系統(tǒng)的合計(jì)額必須與總帳系統(tǒng)中對(duì)應(yīng)控制帳戶所反映的總額保持一致。通過維護(hù)詳細(xì)的子帳戶過帳信息及帳戶余額，財(cái)務(wù)總帳系統(tǒng)處于企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)的的核心地位。專門從事微機(jī)部工作的人員有 23 人，其負(fù)責(zé)的主要工作有：? 硬件維護(hù)，包括租賃機(jī)和自購(gòu)機(jī)? 業(yè)務(wù)系統(tǒng)軟件維護(hù)，對(duì) PM 系統(tǒng)的簡(jiǎn)單修改和設(shè)置? 數(shù)據(jù)庫(kù)維護(hù)、優(yōu)化? 網(wǎng)絡(luò)維護(hù)，包括企業(yè)內(nèi)部通訊建設(shè)? 安全管理、數(shù)據(jù)備份? 主頁(yè)管理(ATG 在外的虛擬主機(jī)及電子郵件管理 )目前微機(jī)部工作中存在的主要問題包括：? 相關(guān)人員對(duì) Oracle 數(shù)據(jù)庫(kù)的開發(fā)、維護(hù)缺乏經(jīng)驗(yàn)? 企業(yè)內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)對(duì)外依賴較大，如通過 DDN 實(shí)現(xiàn)文件數(shù)據(jù)新老廠區(qū)共享至今尚未解決技術(shù)難題? 受工作環(huán)境制約導(dǎo)致重要的電腦設(shè)備難以實(shí)現(xiàn)完善的安全管理措施，如服務(wù)器、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備等未能單獨(dú)安排機(jī)房進(jìn)行隔離管理? 如要建立企業(yè)內(nèi)部網(wǎng)(Intra) 及實(shí)施 ERP 系統(tǒng)，可能面對(duì)人手不足的情況12 / 994 財(cái)務(wù)總帳系統(tǒng) 概述財(cái)務(wù)總帳系統(tǒng)包含了所有資產(chǎn)類、負(fù)債類、所有者權(quán)益類以及損益類帳戶的完整的帳務(wù)結(jié)構(gòu)。目前使用財(cái)務(wù)模塊的終端數(shù)為 8 臺(tái)微機(jī)，同時(shí)在線數(shù)=7 用戶。其特點(diǎn)是界面友好、易于掌握、數(shù)據(jù)輸入便捷，并且能較好的滿足財(cái)政部規(guī)定的帳簿、憑證標(biāo)準(zhǔn)格式的套打要求。 PM 系統(tǒng)財(cái)務(wù)模塊PM 系統(tǒng)財(cái)務(wù)模塊是整個(gè) PM 綜合管理系統(tǒng)的核心部分，包括財(cái)務(wù)報(bào)表系統(tǒng)、固定資產(chǎn)系統(tǒng)和工資管理系統(tǒng)(目前未使用) ，并與銷售系統(tǒng)和庫(kù)存系統(tǒng)進(jìn)行數(shù)據(jù)接口，實(shí)時(shí)接收由其提供的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。目前，使用庫(kù)存模塊的終端數(shù)為 5 臺(tái)微機(jī)，同時(shí)在線數(shù)=4 用戶。該模塊在 ATG的實(shí)際使用中有如下主要缺陷：? 帳務(wù)分?jǐn)傇O(shè)計(jì)不合理，對(duì)于應(yīng)收帳款的匹配不能分拆處理，導(dǎo)致無法輸出準(zhǔn)確的帳齡分析以及影響對(duì)帳? 該模塊雖然具有客戶合同管理及訂單處理功能，卻無法據(jù)此提供初步的銷售計(jì)劃? 可以進(jìn)行不同期間的對(duì)比分析，卻無法進(jìn)行數(shù)據(jù)的跨年度分析? 只提供各種數(shù)據(jù)格式的數(shù)據(jù)導(dǎo)出功能，而無任何數(shù)據(jù)導(dǎo)入功能? 目前僅支持撥號(hào)及專線接入方式，不支持 Inter 接入方式 PM 系統(tǒng)庫(kù)存模塊PM 系統(tǒng)庫(kù)存模塊的設(shè)計(jì)理念是分別從保管帳、業(yè)務(wù)帳和商品帳三個(gè)方面來反映存貨的實(shí)物管理、可銷數(shù)量及商品價(jià)值情況。 PM 系統(tǒng)銷售模塊PM 銷售系統(tǒng)基本涵蓋了與企業(yè)銷售業(yè)務(wù)相關(guān)的銷售接待、銷售開票、帳務(wù)處理以及經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)衡量等各個(gè)環(huán)節(jié)，其主要功能涉及單據(jù)處理、欠款管理、多種開票機(jī)制、客戶管理及多種查詢、分析和報(bào)告模式。然而，PM 系統(tǒng)主要是面向商業(yè)批發(fā)企業(yè)開發(fā)的企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理系統(tǒng)，運(yùn)用于工藝復(fù)雜的活塞環(huán)行業(yè)有很大的局限性。ATG 目前使用了該軟件的銷售、庫(kù)存及財(cái)務(wù)模塊，軟件版本為 版。? 外圍設(shè)備打印機(jī)業(yè)務(wù)系統(tǒng)：Epson LQ1600K 針式普通辦公：Canon 家用型技術(shù)部門：激光打印機(jī)服務(wù)器不間斷電源(UPS)：2 千瓦/8 小時(shí)? 軟件使用情況服務(wù)器操作系統(tǒng)：Microsoft 中文版終端操作系統(tǒng)：Windows95/98 中文版( 其中 2 臺(tái)為日文版， 1 臺(tái)為英文版)數(shù)據(jù)庫(kù)：通用軟件：Microsoft Office95/97郵件軟件：Foxmail業(yè)務(wù)軟件：PowerManage System 版(PM 系統(tǒng))? 數(shù)據(jù)安全目前 ATG 數(shù)據(jù)備份頻率為：業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)每日一次完全備份每月一次數(shù)據(jù)備份的方式為在同一服務(wù)器上不同目錄實(shí)施備份，目前正在通過增加磁帶機(jī)、光盤刻錄機(jī)等高容量外部存儲(chǔ)器實(shí)現(xiàn)異地備份及數(shù)據(jù)保存。租賃期間 ATG 不需支付押金，電腦的基本維護(hù)由出租方負(fù)責(zé)。ATG 使用的 LH4 的主要配置如下：i) 處理器：Intel PentiumII Xeon 400MHz,帶有 512KB 高速緩存ii) 內(nèi)存：256MB 50ns 的 ECC 緩存的 EDO DRAM，支持 內(nèi)存清理iii) 存儲(chǔ)器：4*9G Ultra2 SCSI 硬盤驅(qū)動(dòng)器iv) 硬盤陣列控制器：集成的雙通道 HP NetRAID 控制器v) I/O 擴(kuò)展槽：總共 8 個(gè) PCI 插槽，包括 2 個(gè) 64 位插槽vi) 管理軟件：基于瀏覽器界面的 HP Toptools for Servers 適用于設(shè)備管理 HP OpenView ManageX/SE 適用于網(wǎng)絡(luò)操作系統(tǒng)和應(yīng)用程序管理vii) 電源：3 個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的熱替換的電源viii)風(fēng)扇：總共 8 個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的冷卻用熱交換風(fēng)扇根據(jù)目前的使用狀況，計(jì)劃中對(duì)服務(wù)器的擴(kuò)展方案如下：i) 處理器：擴(kuò)展為雙 Intel PentiumII Xeon400MHz CPU 結(jié)構(gòu)ii) 內(nèi)存：擴(kuò)展為 512MB 50ns 的 ECC 緩存的 EDO DRAMiii) 存儲(chǔ)器：增加硬盤驅(qū)動(dòng)器添置磁帶備份機(jī)添置光盤刻錄機(jī)? 終端ATG 目前使用的終端數(shù)為 85 臺(tái)各式微機(jī)，其中約 60%為租賃電腦，另 40%為自購(gòu)電腦。LH4 至多可支持四路 PIIXeon400MHz 處理器，并在各個(gè)子系統(tǒng)上都采用了非常先進(jìn)的技術(shù)：高達(dá)4GB 的 ECC 校錯(cuò)內(nèi)存，集成兩個(gè)支持 80MB/s 傳輸率的 Ultra2SCSI 控制器，可內(nèi)置 12 個(gè)熱交換 Ultra2 硬盤。如上圖所示中軟硬件的詳細(xì)配置如下：? 服務(wù)器ATG 采用的惠普 NetServerLH4 服務(wù)器，是全面滿足關(guān)鍵任務(wù)的企業(yè)級(jí)服務(wù)器。179。Hub IBM CompatibleIBM CompatibleATG192。256K DN 24191。214。201。Router189。178。202。207。191。178。211。185。191。190。Hub202。64K DN 16191。178。201。178。206。178。191。178。211。185。207。10M205。207。10M205。207。10M205。207。 HubIBM Compatible185。16191。194。 Hub186。24191。194。HPL4199。179。SwitchATG208。207。10M205。207。ATG 的主體網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)圖如下：10M205。SWOT 分析即對(duì)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)與劣勢(shì)，面臨的機(jī)遇與威脅進(jìn)行分析，針對(duì) ATG 的實(shí)際情況，SWOT 分析的結(jié)果如下：? 競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)技術(shù)優(yōu)勢(shì)，結(jié)合日本 TP 與德國(guó) GOETZE 技術(shù)質(zhì)量管理與成本管理市場(chǎng)營(yíng)銷，尤其在網(wǎng)絡(luò)渠道和品牌上信息資料來源廣，速度快能源成本低良好的地方經(jīng)營(yíng)環(huán)境? 競(jìng)爭(zhēng)劣勢(shì)由于所處地理位置緣故對(duì)人才的吸引力不強(qiáng)合資企業(yè)的管理費(fèi)用相對(duì)較高本地供應(yīng)商的服務(wù)能力不強(qiáng)技術(shù)支持對(duì)國(guó)外依賴過大，本地技術(shù)支持力量較弱? 面臨的機(jī)遇成本再降低的潛力大本地員工的技術(shù)能力有大幅度提高的潛能管理手段的現(xiàn)代化、信息化將為 ATG 創(chuàng)造新的效益合資各方進(jìn)一步的磨合、溝通能產(chǎn)生更大的合力? 面臨的威脅6 / 99客戶結(jié)構(gòu)及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)(如受主機(jī)廠的影響較大)目前較高的毛利率在競(jìng)爭(zhēng)加劇時(shí)有下降的可能中國(guó)加入 WTO 的負(fù)面影響市場(chǎng)不公平競(jìng)爭(zhēng)及品牌侵權(quán)活塞環(huán)行業(yè)新競(jìng)爭(zhēng)者的進(jìn)入7 / 993 信息系統(tǒng)的現(xiàn)狀 電腦硬件網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)概況ATG 的網(wǎng)絡(luò)架構(gòu)為星形結(jié)構(gòu)，采用傳統(tǒng)的客戶端/服務(wù)器方式，主要分為老廠與新廠兩個(gè)網(wǎng)段。通過進(jìn)行 MRPII 原理及信息系統(tǒng)規(guī)劃的簡(jiǎn)要培訓(xùn)使 ATG 副部長(zhǎng)級(jí)以上主管對(duì)信息系統(tǒng)有大致了解，并在此基礎(chǔ)上舉行了一系列以 ERP 系統(tǒng)功能模塊為單位，由各職能部門負(fù)責(zé)人參與的研討會(huì)以收集資料，了解業(yè)務(wù)需求，并籍此提出 KPMG 的專業(yè)建議。ATG 對(duì)將來信息系統(tǒng)規(guī)劃的框架目標(biāo)如下：? 第一年實(shí)施整個(gè)物流系統(tǒng)的電腦化管理縮短月底的管理報(bào)表編制時(shí)間(月結(jié)后 5 日內(nèi)提供所有管理報(bào)表，包括辦事處)銷售客戶資料管理全國(guó)辦事處與 ATG 主數(shù)據(jù)庫(kù)聯(lián)網(wǎng)及流動(dòng)用戶上網(wǎng)企業(yè) Intra 建設(shè)? 第二年實(shí)施整合的 ERP 管理信息系統(tǒng)，主要包括財(cái)務(wù)、生產(chǎn)和物流的電腦化管理? 第三年實(shí)施設(shè)備管理、質(zhì)量管理、人力資源等信息系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)對(duì)客戶、供應(yīng)商開放部分資源，提供連接根據(jù)以上初步規(guī)劃，ATG 將實(shí)施一個(gè)整體的 ERP(企業(yè)資源計(jì)劃)系統(tǒng)來支持其生產(chǎn)和業(yè)務(wù)的需求，預(yù)計(jì)此 ERP 系統(tǒng)將包括以下功能模塊：? 財(cái)務(wù)總帳系統(tǒng)? 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)? 產(chǎn)品銷售系統(tǒng)? 采購(gòu)/收貨系統(tǒng)? 存貨控制系統(tǒng)? 生產(chǎn)計(jì)劃管理系統(tǒng)? 生產(chǎn)車間管理系統(tǒng)? 成本管理系統(tǒng)? 人力資源管理系統(tǒng)5 / 99? 技術(shù)/質(zhì)量管理系統(tǒng)? 決策支持系統(tǒng)根據(jù)以上分析，ATG 委托畢馬威華振會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)上述系統(tǒng)的現(xiàn)狀和需求進(jìn)行詳細(xì)調(diào)研，并據(jù)此提出未來選用之 ERP 系統(tǒng)所需具有的具體功能和特性。該軟件在普通的帳務(wù)信息收集處理中基本能滿足 ATG 的需要，也起到了一定的促進(jìn)作用。ATG 目前的投資與產(chǎn)生4 / 99的銷售額增量之比約為 1:1，但考慮到人才供應(yīng)的相應(yīng)不足與質(zhì)量控制的配套情況，ATG 對(duì)于加速投資持相對(duì)謹(jǐn)慎態(tài)度。ATG 預(yù)期三年內(nèi)外銷產(chǎn)量將達(dá)到總產(chǎn)量的10%(目前尚無大批量外銷 )，其目標(biāo)市場(chǎng)主要為亞洲市場(chǎng)。在市場(chǎng)占有率方面，ATG 的幾大類產(chǎn)品的目前市場(chǎng)占有情況如下：摩托車環(huán)市場(chǎng)占有率：30%40%汽車環(huán)市場(chǎng)占有率：30%40%農(nóng)機(jī)環(huán)市場(chǎng)占有率：10%? 目標(biāo)市場(chǎng)根據(jù)與母公司的市場(chǎng)分層規(guī)劃，ATG 短期內(nèi)不會(huì)創(chuàng)建自己的技術(shù)中心以求進(jìn)入世界頂尖活塞環(huán)市場(chǎng)。 ATG1999 年總產(chǎn)量約為 4,000 余萬片，2022 年預(yù)計(jì)產(chǎn)量能達(dá)到約 5,000 余萬片。現(xiàn)階段 ATG 的主要經(jīng)營(yíng)與規(guī)劃情況如下：? 企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模在產(chǎn)量方面，據(jù)市場(chǎng)調(diào)查反映，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)對(duì)于各類活塞環(huán)的總需求量約為 3 億片左右。該企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)劃主要涉及 ATG 總體發(fā)展規(guī)模、銷售額指標(biāo)、損益實(shí)現(xiàn)情況及投資情況等方面，并作為其他具體預(yù)算與計(jì)劃(如：財(cái)務(wù)預(yù)算、銷售計(jì)劃等)制定的主要依據(jù)。具體權(quán)釋在產(chǎn)品質(zhì)量、生產(chǎn)規(guī)模、服務(wù)水平及在確保上述目標(biāo)下的成本控制能力方面達(dá)到市場(chǎng)領(lǐng)先地位。各辦事處每月六日、十六日、二十六日分三次向 ATG 財(cái)務(wù)部傳送交易資料。191。236。198。191。245。188。178。190。187。200。 176。178。202。200。206。191。237。220。178。201。178。211。185。206。178。178。163。191。202。191。219。191。161。208。237。173。220。 184。237。173。 220。192。190。177。241。163。237。173。 220。ATG 目前有近 1,100 名員工，并在全國(guó) 21 個(gè)地區(qū)設(shè)有辦事處。兼具東西方活塞環(huán)制造技術(shù)、工藝于一身的 ATG 公司目前已為國(guó)內(nèi) 18 家汽車、發(fā)動(dòng)機(jī)制造商和 45 家摩托車、發(fā)動(dòng)機(jī)制造商提供各種型號(hào)的活塞環(huán)配套產(chǎn)品。ATG 建有具有現(xiàn)代化工藝裝備的新型廠房，同時(shí)引進(jìn)了多臺(tái)( 套) 具有世界一流水準(zhǔn)的生產(chǎn)、檢測(cè)設(shè)備，使 ATG 接近了世界級(jí)的制造水平。2 / 992 項(xiàng)目背景介紹 公司簡(jiǎn)介ATG 是中日美英德三方五國(guó)共同組建的合資企業(yè)，是中國(guó)目前最大的汽車、摩托車發(fā)動(dòng)機(jī)用活塞環(huán)制造公司之一。其中：? 第一章為報(bào)告摘要? 第二章為項(xiàng)目背景及 ATG 經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀與規(guī)劃? 第三章為 ATG 信息系統(tǒng)現(xiàn)狀分析? 第四章至第十二章結(jié)合各職能部門的現(xiàn)況分析，提出了對(duì)信息系統(tǒng)的具體需求，并列示了未來 ERP 系統(tǒng)應(yīng)具備的功能與特性本報(bào)告的作用是通過對(duì) ATG 運(yùn)營(yíng)現(xiàn)狀及需求的具體分析與專業(yè)建議，可以為將來ATG 信息系統(tǒng)的選型提供參考與依據(jù)。i / 99目錄1 摘要 .................................................................................................................................................12 項(xiàng)目背景介紹 .................................................................................................................................2 公司簡(jiǎn)介 .....................................................................................................................................2 組織機(jī)構(gòu) .....................................................................................................................................2 企業(yè)宗旨與經(jīng)營(yíng)規(guī)劃 .................................................................................................................3 信息系統(tǒng)規(guī)劃的目標(biāo)