【正文】 綜上所述，該項目在財務(wù)上是可行的。財務(wù)評價結(jié)論及主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)匯總表 各項指標(biāo)詳見附表8《主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)匯總表》。當(dāng)運營收入上升或下降時，項目財務(wù)內(nèi)部收益率的變化十分明顯。依據(jù)BEP計算公式，在正常生產(chǎn)年份： G BEP（生產(chǎn)能力利用率）= 100% SKC = % 式中：G——————年固定成本 S——————年銷售收入 K——————年可變成本 C——————年銷售稅金%，也就是說該項目產(chǎn)銷售量只要達(dá)到8816萬元時，企業(yè)就可以保本，項目財務(wù)盈虧持平，由此可見，該項目抗風(fēng)險能力較強。財務(wù)盈利能力分析 年均利潤總額投資利潤率 = 100%=% 項目總投資 年均利稅總額投資利稅率 = 100%=% 項目總投資 投資回收期（不含建設(shè)期）：4年不確定分析（1）、盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示盈虧平衡點(BEP)來分析項目成本與收益的平衡關(guān)系。（2）折舊費和攤銷費：每年提取的折舊費和攤銷費，在還款年度內(nèi)優(yōu)先用于償還貸款。詳見附表7《建設(shè)期利息估算表》。貸款還款方式本項目申請銀行貸款2000萬元，部分做為固定資產(chǎn)投資，部分為流動資金貸款。（5）、盈余公積金 按稅后利潤的10%計提盈余公積金。（3）、利潤估算（稅后）。 城鄉(xiāng)建設(shè)維護(hù)稅:以增值稅額為基數(shù)，取7%。詳見附表3《總成本費用估算表》 財務(wù)分析（1）、營業(yè)收入預(yù)測根據(jù)企業(yè)目前提供計算作為依據(jù)，再根據(jù)項目的業(yè)務(wù)收入，在遵循謹(jǐn)慎行原則下，本項目達(dá)產(chǎn)年含稅銷售總收入為45000萬元。 (9)其他管理費用 %元計算。 (7) 財務(wù)費用借款利息支出計入成本，對于其他的利息收入和利息支出以及金融機構(gòu)手續(xù)費等，由于數(shù)額不大，故未予估算。并以工資總額的14%計提職工福利費。 (4)攤銷費其它資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)按10年攤銷，無形資產(chǎn)（征地費用）按40年攤銷。 (2)、燃料和動力費用全套設(shè)備年耗電量約320萬KWH。 成本估算 本項目所需原輔材料費用和燃料動力費用均采用含稅價，年消耗量根據(jù)企業(yè)提供的成本數(shù)據(jù)及參加本項目其他專業(yè)提供的資料。參考行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)并結(jié)合本項目的實際情況，本項目的基準(zhǔn)收益率確定為12%。本項目估算按照國家現(xiàn)行的會計制度、稅務(wù)條例等有關(guān)的法律和法規(guī)進(jìn)行。在市場分析、建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模、工程建設(shè)方案和產(chǎn)品方案等基礎(chǔ)上來進(jìn)行項目的財務(wù)評價。根據(jù)項目具體情況及實施計劃，確定建設(shè)期為12個月，建設(shè)投資在建設(shè)期內(nèi)全額投入；流動資金根據(jù)工程需求合理安排。③ 流動資金估算：流動資金估算是按分項詳細(xì)估算法計算。① 建設(shè)投資：。其中：。建設(shè)期利息：項目建設(shè)期貸款為5年期中長期貸款，利率執(zhí)行中國人民銀行2008年12月23日發(fā)布的3—%；二、項目總投資本項目估算范圍為新建廠房等土建工程及設(shè)備購置等公用工程的基礎(chǔ)設(shè)施配套。一、建設(shè)投資估算依據(jù)估算范圍只包括固定資產(chǎn)投資和流動資金；建筑工程按《全國統(tǒng)一建筑工程基礎(chǔ)定額（2000版）》安徽省綜合估價表編制，并參照本地同類建筑工程進(jìn)行系數(shù)調(diào)整；設(shè)備購置費：參照廠商詢價及行業(yè)內(nèi)內(nèi)規(guī)模企業(yè)的設(shè)備購置費；安裝工程費：主體工程安裝工程費按設(shè)備購置費的5%估算，公用輔助工程有設(shè)備購置費的，其安裝工程費按設(shè)備購置費的30%估算，無設(shè)備購置費的，其安裝工程費根據(jù)同規(guī)模工程估算；工程建設(shè)其他費用：均按標(biāo)準(zhǔn)并結(jié)合市場價格計取。三、項目實施進(jìn)度表根據(jù)以上進(jìn)度計劃要求，結(jié)合工程各施工建設(shè)階段工程量和復(fù)雜程度，對建設(shè)時序做出安排，并使各階段工作相互銜接。第二階段：2010年89月：完成基礎(chǔ)工程；第三階段：2010年9月—2011年3月：修理車間、倉儲、組裝車間等建設(shè)完畢；服務(wù)大廳建設(shè)完畢；綜合服務(wù)中心大樓開始室內(nèi)裝飾工程、水電安裝工程、設(shè)備安裝工程；第四階段：2011年3月—2011年6月：完成的水電安裝工程、設(shè)備安裝工程、室外裝飾工程、室外環(huán)境道路、綠化工程等。第九章 項目實施進(jìn)度一、建設(shè)工期參考建設(shè)項目實際情況，工期定額和單位工程工期定額，結(jié)合本項目建設(shè)內(nèi)容、工程量大小、建設(shè)難易程度、施工條件和使用要求等情況，項目建設(shè)總工期計劃按12個月控制（自2010年6月起計）。根據(jù)實際需要，可對外聘專業(yè)人員參與管理。必要時，視項目建設(shè)需要可外聘專業(yè)技術(shù)人員參與工程建設(shè)管理。人員的培訓(xùn)和考核擬在本項目試運營前完成。本項目所配備的人員，必須經(jīng)培訓(xùn)并考核合格后方能上崗。因此，公司發(fā)展需要的是復(fù)合型、高層次的管理人才和技術(shù)人才。為保證項目正常運轉(zhuǎn)，維修、組裝生產(chǎn)人員將實行兩班運轉(zhuǎn)制，保衛(wèi)實行三班運轉(zhuǎn)制。其組織機構(gòu)如下：二、勞動定員項目投入運營，定員120名：其中專業(yè)技術(shù)人員63余人、擁中級以上職稱的6名。第八章 組織機構(gòu)和人力資源一、項目組織設(shè)機構(gòu)公司是依據(jù)《公司法》成立的法人資格單位，企業(yè)組織機構(gòu)嚴(yán)格按照《公司法》的要求設(shè)立。從環(huán)境保護(hù)的角度出發(fā)，本項目在擬建場地建設(shè)是可行的。垃圾應(yīng)考慮分類收集，以便對垃圾進(jìn)行妥善處置，不得隨意丟棄。辦公區(qū)系統(tǒng)風(fēng)機、水泵和備用發(fā)電機組等設(shè)備，設(shè)備室內(nèi)設(shè)置，采取盡可能聲源屏蔽、利用低噪聲設(shè)備，采用消聲、減振、隔聲等措施，同時合理布局房間功能和設(shè)計房間門窗朝向，盡可能避開噪聲源方向。（2）、廢 氣本項目在生產(chǎn)過程運行中產(chǎn)生粉塵，采用多管旋風(fēng)除塵設(shè)備除塵，達(dá)標(biāo)后排放。生產(chǎn)及辦公污水采用生化方式處理，其工藝流程為：接觸氧化池格柵沉淀池排入市政下水道污水污水的排放標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)按《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB8978—1996）一級標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。由于空調(diào)機冷凝水對房屋外環(huán)境及行人有一定的影響。所有污水經(jīng)生化處理達(dá)到一級標(biāo)準(zhǔn)后，排入市政管網(wǎng)。營運期的環(huán)境保護(hù)（1）、廢 水實行雨、污分流制。（4）、固體廢棄物施工人員的生活垃圾采用分類收集后由環(huán)衛(wèi)部門統(tǒng)一處置，保護(hù)好施工人員的生活、生產(chǎn)環(huán)境，減少施工人員傳染病的發(fā)病率。必須連續(xù)24小時作業(yè)時，需取得環(huán)保部門的同意和批準(zhǔn)，并公告于周圍居民，以取得諒解。合理安排施工時間，采用低噪聲設(shè)備、低噪聲施工方式，敏感時段、敏感路段應(yīng)減速禁鳴。施工時場外的運輸作業(yè)盡量安排在白天進(jìn)行。施工人員的生活爐灶使用天然氣或液化氣，以減輕對環(huán)境的不利影響。嚴(yán)格按照《建筑施工場界噪聲限值》標(biāo)準(zhǔn)的要求進(jìn)行施工作業(yè)，棄渣車輛必須采用經(jīng)改裝后加蓋的車輛；各建筑單體封頂斷水后，各樓層的建筑渣、灰等必須逐層清理，并采用編織袋、籮筐等工具有序清運，嚴(yán)禁高空掃拋，防止產(chǎn)生大量的揚塵。施工樓房用網(wǎng)罩遮擋，文明施工。施工中使用商品砼，嚴(yán)禁設(shè)置混凝土攪拌站。（2）、廢氣施工時應(yīng)作好防護(hù)工作。（4）、固 廢項目投入營運后，產(chǎn)生的固體廢物主要是廠區(qū)加工車間的產(chǎn)品廢料營運期污染物排放情況見下表。（3）、噪 聲項目建成后，生產(chǎn)設(shè)備的工作時會帶來一定的噪聲污染。另有少量的綠化、道路清洗水和不可預(yù)見水。施工期污染因素分析表序號類別污染源污染物1廢氣燃油施工機械、施工人員生活設(shè)施等CO、NOx、SO煙塵土石方開挖、原材料運輸、除渣裝卸、散裝水泥作業(yè)、建構(gòu)筑物拆除等粉塵2廢水施工機械、運輸車輛沖洗SS、石油類建構(gòu)筑物養(yǎng)護(hù)、沖洗打磨SS施工人員生活設(shè)施BOD、COD、SS3噪聲施工機械、安裝器具噪聲4固體廢物施工作業(yè)建筑垃圾、棄土生活設(shè)施生活垃圾營運期主要污染源（1）、廢 水本項目室外排水系統(tǒng)采用雨水、污水分流排水系統(tǒng)。（3）、噪聲施工期噪聲是最為敏感的環(huán)境問題之一，施工期噪聲主要來自施工機械，其噪聲源見下表各施工階段主要噪聲源狀況表施工階段聲源聲級dBA施工階段聲源聲級dBA土石方階段挖土機7896裝修、安裝階段電鉆100115沖擊機95電錘100105空壓機7585手工鉆100105打樁機95105無齒鋸105底板與結(jié)構(gòu)階段混凝土輸送泵90100多功能木工刨90100振搗器100105混凝土攪拌機100110電鋸100110云石機100110電焊機9095角向磨光機100115（4）、固體廢物土建及安裝施工期產(chǎn)生的固體廢物主要是建筑垃圾和場平時工程棄土。廢氣：各類燃油動力機械進(jìn)行場地清理平整、挖、填土石方、運輸、建筑結(jié)構(gòu)等施工作業(yè)時產(chǎn)生的廢氣，主要含有CO、NOx；施工人員伙食供應(yīng)產(chǎn)生的油煙等。二、施工期和營運期的主要污染施工期主要污染源（1）、廢水施工期產(chǎn)生的廢水主要有施工機械、運輸車輛沖洗產(chǎn)生含SS、石油類的廢水；建、構(gòu)筑物的養(yǎng)護(hù)、沖洗、打磨等產(chǎn)生含SS的廢水；施工人員排出的生活污水，主要含BOD、COD、SS。插座回路采用漏電保護(hù)開關(guān)，所有金屬設(shè)備外殼、金屬管道、金屬構(gòu)件等均可靠接地，并作等電位聯(lián)接，衛(wèi)生間作局部等電位聯(lián)接。為防高電位引入，所有埋地引入建筑物的金屬管道、電纜金屬外皮均與接地裝置連接。接地電阻不大于1毆姆。利用柱內(nèi)結(jié)構(gòu)鋼筋作防雷引下線，利用基礎(chǔ)鋼筋作接地裝置，作為引下線的主筋應(yīng)與基礎(chǔ)鋼筋可靠連通。建 筑建筑防火設(shè)計符合《建筑防火設(shè)計規(guī)范》。（3）、通風(fēng)排煙設(shè)備為節(jié)能低耗設(shè)備。（2）、給排水設(shè)備采用節(jié)能、節(jié)水、低噪音型設(shè)備。、各朝向窗墻比及其傳熱系數(shù)、外窗及陽臺門的氣密性等級、維護(hù)結(jié)構(gòu)的傳熱系數(shù)等指標(biāo)均滿足《夏熱冬冷地區(qū)居住建筑節(jié)能設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)》（JGJ1342001）的要求。十、建筑節(jié)能設(shè)計依據(jù)《中華人民共和國節(jié)約能源法》；《民用建筑節(jié)能管理規(guī)定》；《夏熱冬冷地區(qū)居住建筑節(jié)能設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)》JGJ1342001等。九、環(huán)境景觀和綠化設(shè)計設(shè)計依據(jù)《市城市綠化管理條例》；《市城市規(guī)劃管理辦法》等。消防電氣車間、辦公建筑的走道及樓梯間設(shè)有帶鎘鎳電池的應(yīng)急照明燈和疏散標(biāo)志燈，當(dāng)市電中斷后自動點亮40分鐘。室內(nèi)消火栓系統(tǒng)形成環(huán)狀管網(wǎng)，室外設(shè)消防水泵接合器，屋頂設(shè)試驗栓。消火栓系統(tǒng)室內(nèi)、室外消火栓系統(tǒng)用水均由給水管網(wǎng)直接供水。建筑物內(nèi)疏散出口數(shù)量、寬度等均滿足《建筑設(shè)計防火規(guī)范》的要求。消防分區(qū)與建筑構(gòu)造根據(jù)平面布置及規(guī)范要求，維修、組裝車間內(nèi)劃分防火分區(qū)，滿足疏散要求。總平面布置滿足《建筑設(shè)計防火規(guī)范》（GB500162006）的要求。廠區(qū)污水經(jīng)污水經(jīng)處理排入市政污水管。排水系統(tǒng)采用污水、雨水分流制排水。消防給水：沿辦公樓和廠區(qū)消防給水環(huán)網(wǎng)上設(shè)置室外消火栓，間距小于120m，保護(hù)半徑小于150m。給水系統(tǒng)：室外設(shè)置生活消防合用的給水管道，沿道路呈環(huán)狀布置，管徑為DN150。七、給排水設(shè)計設(shè)計依據(jù)《建筑給排水設(shè)計規(guī)范》GB500152003《室外排水設(shè)計規(guī)范》GB500142006《室外給水設(shè)計規(guī)范》GB500132006《建筑設(shè)計防火規(guī)范》 GB500162006《建筑滅火器配置設(shè)計規(guī)范》GB501401004設(shè)計范圍生產(chǎn)、倉儲給（冷）水系統(tǒng)；排水系統(tǒng)；滅火器配置設(shè)計。平時播放背景音樂及通告，發(fā)生火災(zāi)時自動切換到火警事故廣播。弱電設(shè)計（1）、維修、組裝車間及倉儲設(shè)有弱電間，閉路監(jiān)控主機等設(shè)備及前端設(shè)備均設(shè)于此。作為引下線的主筋應(yīng)與基礎(chǔ)鋼筋可靠連通。線路敷設(shè)辦公樓內(nèi)配電電纜用穿線管引入各配電箱，然后用阻燃導(dǎo)線穿管供電到各用電負(fù)荷，車間以電纜橋架和電纜直埋的形式敷設(shè)。供配電系統(tǒng)設(shè)計變配電所采用TNS配電系統(tǒng)，負(fù)荷為二級負(fù)荷。辦公樓及宿舍主要材料（1）、混凝土部分條形基礎(chǔ)混凝土：C20樓層梁、板、樓梯：C25C30豎向構(gòu)件柱、墻：C20C25（2）、鋼筋部分直徑＜12mm，為φ級鋼筋HPR235 直徑≥12mm，為φ級鋼筋HRB335板筋　　　　為冷扎帶肋鋼筋主要填充材料：砼空心砌磚主要承重磚材：砼空心砌磚六、電氣設(shè)計設(shè)計依據(jù)（1）、《民用建筑電氣設(shè)計規(guī)范》（JGJ/T1692）（2）、《供配電系統(tǒng)設(shè)計規(guī)范》（GB5005295）（3）、《民用建筑照明設(shè)計規(guī)范》（GBJ13390）（4）、《建筑物防雷設(shè)計規(guī)范》GB500571994（2000年版）（5）、各專業(yè)提供的設(shè)計資料設(shè)計內(nèi)容此次設(shè)計范圍為多層辦公樓和宿舍的電氣部分設(shè)計。建筑主要特征辦公區(qū)主建筑特征表建筑分類二類多層耐火等級二級抗震設(shè)防烈度7度主要結(jié)構(gòu)選型框架建筑層數(shù)、高度15F：建筑構(gòu)造及裝修承重墻體框架填充墻體砼空心砌磚公共部分樓、地面地磚戶內(nèi)樓、地面地磚屋面剛性防水層和卷材防水屋面相結(jié)合，防水等級為Ⅱ級窗鋁合金窗公共部分頂棚輕鋼龍骨吊頂廠房頂棚水泥砂漿公共部分內(nèi)墻面中級抹灰辦公室內(nèi)墻面水泥砂漿