【正文】 固定資產(chǎn) 臺(tái)帳 類別： 部門： 序號(hào) 設(shè)備編 號(hào) 設(shè) 備 名 稱 規(guī)格型號(hào) 出廠編號(hào) 購(gòu)置日期 原值（元） 折舊年限 使用部門 安裝地點(diǎn) 備 注 營(yíng)運(yùn)工作規(guī)范。 營(yíng)運(yùn)工作規(guī)范。總經(jīng)辦統(tǒng)一安排年終盤點(diǎn)，并將盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行匯總，提出處理意見(jiàn)，經(jīng)總經(jīng)理審核、審批后備案。 報(bào)廢設(shè)備零部件拆卸使用的也可在國(guó)家 規(guī)定允許范圍內(nèi)轉(zhuǎn)讓、出售。 七、 設(shè)備固定資產(chǎn)的報(bào)廢和售出 無(wú)法達(dá)到工作要求，影響安全、污染嚴(yán)重、修理不如更新的設(shè)備報(bào)廢時(shí)，由使用部門提出申請(qǐng)，填寫(xiě)《財(cái)產(chǎn)報(bào)廢（售出）單》，經(jīng)總經(jīng)辦核實(shí)（必要時(shí)請(qǐng)有關(guān)技術(shù)部門鑒定），財(cái)務(wù)部復(fù)核，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。填寫(xiě)《固定資產(chǎn)調(diào)撥單》，一式四份，調(diào)入部門、調(diào)出部門、財(cái)務(wù)部、總經(jīng)辦各留存一份作為部門入帳和銷帳的憑證，并在《固定資產(chǎn)卡片》上做變更記錄。 五、 設(shè)備固定資產(chǎn)的停用 設(shè)備固定資產(chǎn)停用，使用部門做好停用前的準(zhǔn)備工作，報(bào)總經(jīng)辦和財(cái)務(wù)部，并在《固定資產(chǎn)卡片》上做記錄，可移動(dòng)的設(shè)備退庫(kù)房保管。后勤管理手冊(cè) 44 在帳卡記載中對(duì)已調(diào)出、售出、報(bào)廢的設(shè)備銷帳。 四、 設(shè)備固定資產(chǎn)的建帳、建卡 經(jīng)驗(yàn)收合格投入使用的設(shè)備，總經(jīng)辦按固定資產(chǎn)規(guī)定分類編號(hào)，并將編號(hào)（標(biāo)簽）釘（貼）在設(shè)備處，建立《固定資產(chǎn)臺(tái)帳》，填寫(xiě)《固定資產(chǎn)卡片》，一式三份，使用部門、財(cái)務(wù)部、總經(jīng)辦統(tǒng)一入帳。 附件、工具交使用部門使用，重要備件交公司庫(kù)房保管，技術(shù)資料由總經(jīng)辦歸檔，使用部門可留用復(fù)印件。 使用部門辦理出庫(kù)手續(xù)，領(lǐng)出設(shè)備，進(jìn)行試運(yùn)轉(zhuǎn)（必要時(shí)請(qǐng)有關(guān)技術(shù)人員參與安裝、調(diào)試），并在“轉(zhuǎn)固驗(yàn)收單”上做記錄。 計(jì)劃外購(gòu)置固定資產(chǎn)和超計(jì)劃指標(biāo)購(gòu)置固定資產(chǎn)，財(cái)務(wù)部一律不予付款。 臨時(shí)購(gòu)置的固定資產(chǎn)，必須追加設(shè)備固定資產(chǎn)購(gòu)置計(jì)劃，追加審批手續(xù)與報(bào)批相同。本年度不能實(shí)現(xiàn)的購(gòu)置固定資產(chǎn)計(jì)劃，不得下個(gè)年度使用。后勤管理手冊(cè) 43 份報(bào)財(cái)務(wù)部，如有盈虧，總經(jīng)辦應(yīng)查明原因并及時(shí)增減帳目。 總經(jīng)辦會(huì)同財(cái)務(wù)部每半年對(duì)固定資產(chǎn)盤點(diǎn)一次。 固定資產(chǎn)使用時(shí)，總經(jīng)辦會(huì)同財(cái)務(wù)部依其類別及會(huì)計(jì)科目統(tǒng)一關(guān)系，予以分類編號(hào)并粘貼標(biāo)簽。 4） 使用部門：做好設(shè)備的日常使用維護(hù)和報(bào)修工作，管理好本部門的固定資產(chǎn)帳卡，并有專人負(fù)責(zé)，部門經(jīng)理對(duì)本部門的設(shè)備固定資產(chǎn)負(fù)有直接責(zé)任，接受財(cái)務(wù)部和總經(jīng)辦的監(jiān)督、檢查。收集、整理、保管、設(shè)備技術(shù)資料和有關(guān)文件、檔案、設(shè)備固定資產(chǎn)驗(yàn)收后的編號(hào)、建帳、建卡、調(diào)撥、報(bào)廢等工作，要求帳、卡、物相符。建立固定資產(chǎn)總帳、明細(xì)帳和使用部門財(cái)產(chǎn)帳，要求帳帳相符。主要分類如下： A、機(jī)電辦公設(shè)備 B、辦公家具 C、通訊設(shè)備 D、保養(yǎng)維修設(shè)備 E、空調(diào)制冷設(shè)備 F、廣播音像設(shè)備 G、消防設(shè)備 H、機(jī)動(dòng)車輛 I、其它 固定資產(chǎn)的管理由財(cái)務(wù)部、總經(jīng)辦、技術(shù)部門和使用部門共同負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理。后勤管理手冊(cè) 42 固定資產(chǎn)管理制度 一、 總則 為加強(qiáng)固定資產(chǎn)的保管和使用，特制定本規(guī)定。庫(kù)存定額：依據(jù)公司之人數(shù)變化、定價(jià)高低等確定。后勤管理手冊(cè) 40 物 品 領(lǐng) 用 申 請(qǐng) 單 年 月 日 編號(hào)： 申請(qǐng)部門 申請(qǐng)人 申請(qǐng)時(shí)間 申 領(lǐng) 物 品 名 稱 數(shù) 量 用 途 價(jià)格（由 行政部 填寫(xiě)） 備 注 部門經(jīng)理審批 行政部主管 /經(jīng)理審批 總計(jì)金額 第一聯(lián)： 行政部 第二聯(lián)：申請(qǐng)部門 第三聯(lián)：庫(kù)房 營(yíng)運(yùn)工作規(guī)范。 營(yíng)運(yùn)工作規(guī)范。 每日要對(duì)庫(kù)房進(jìn)行全面安全檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)上報(bào)處理。 庫(kù)存物品要分類存放，有毒物品要專柜存放，操作時(shí)應(yīng)輕拿輕放，愛(ài)護(hù)物品和包裝。庫(kù)管員填制盤點(diǎn)表一式三份，一份交財(cái)務(wù)部，一份交 行政部 ，一份留存。盤點(diǎn)要在主管人員的監(jiān)督下進(jìn)行，盤點(diǎn)中要以物對(duì)帳，做到物品拆封，移位清點(diǎn)。 每月必 須對(duì)庫(kù)存物品進(jìn)行一次實(shí)物盤點(diǎn)，或按工作需要進(jìn)行盤點(diǎn)。耐用品要設(shè)登記卡，并要依據(jù)入庫(kù)出庫(kù)單及時(shí)變更，保證帳、卡、物相符。 4） 每月對(duì)物品進(jìn)行一次盤點(diǎn)，特殊情況及時(shí)盤點(diǎn)。 2） 出具“出庫(kù)三聯(lián)單”，除留存一份外，分別給領(lǐng)物人和庫(kù)管員各一聯(lián)。 3） 及時(shí)記 帳填卡。后勤管理手冊(cè) 38 物品入庫(kù) 1） 對(duì)照 行政部 簽發(fā)的“采購(gòu)任務(wù)單”逐項(xiàng)清點(diǎn)物品，確認(rèn)無(wú)誤后辦理入庫(kù)手續(xù)。 對(duì)于手續(xù)不齊全的領(lǐng)用，庫(kù)管員有權(quán)拒絕發(fā)貨，并視情況報(bào)告行政部主管 /經(jīng)理處理。 三、 物品出庫(kù) 物品出庫(kù)憑行政部主管 /經(jīng)理簽署的“行政物品請(qǐng)領(lǐng)單”發(fā)放物品，并開(kāi)具“出庫(kù)單”，一式三份，一聯(lián)留存根，一聯(lián)交庫(kù)管，一聯(lián)交領(lǐng)物人，庫(kù)管員和領(lǐng)物人要在“出庫(kù)單”上簽字。 新入庫(kù)物品放在內(nèi)側(cè)，出庫(kù)物品放在外側(cè)，按陳貨先用的原則出庫(kù)。 退庫(kù)物品要查驗(yàn)物品的數(shù)量、質(zhì)量后再行退庫(kù)，如退庫(kù)商品有殘損，應(yīng)拒絕退庫(kù)。數(shù)量驗(yàn)收分為兩種，如果按個(gè)（件、只）購(gòu)買的物品，應(yīng)按個(gè)數(shù)進(jìn)行清點(diǎn)數(shù)量；如果購(gòu)進(jìn)的是重量或容積物品，就應(yīng)用計(jì)量器具進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收核對(duì)無(wú)誤，準(zhǔn)確填寫(xiě)入庫(kù)單。 二、 物品入庫(kù) 依據(jù) 行政部 簽批的“采購(gòu)任務(wù)單”及所購(gòu)物品清單辦理入庫(kù)手續(xù)。 庫(kù)管員要熱愛(ài)本員工作，堅(jiān)持原則、廉潔奉公、不徇私情，工作主動(dòng)熱情。 物品存放要做到架子化，做到整齊規(guī)劃，保證物品不丟失，不損壞，不霉?fàn)€變質(zhì)，確保庫(kù)房安全。物品出入庫(kù)必須手續(xù)齊全，做到帳物相符，并要使物 品入庫(kù)、儲(chǔ)存、供應(yīng)、發(fā)放各環(huán)節(jié)平衡銜接。后勤管理手冊(cè) 36 年 月采購(gòu)任務(wù)單 序號(hào) 物品名稱 規(guī)格型號(hào) 采購(gòu)數(shù)量 單位 基價(jià) 要求完成日期 實(shí)際完成日期 備注 制單人： 行政部主管 /經(jīng)理： 主管副總經(jīng)理： 營(yíng)運(yùn)工作規(guī)范。 元） 附單據(jù) 張 數(shù) 報(bào) 銷 人簽 名 審批人： 財(cái)務(wù)審核人： 營(yíng)運(yùn)工作規(guī)范。后勤管理手冊(cè) 34 高唐萬(wàn)家福 商貿(mào)有限公司 轉(zhuǎn)帳付款申請(qǐng)單 收款單位 結(jié)算方式 （支票、電匯） 開(kāi)戶銀行 收款地址 帳號(hào) 聯(lián)系電話 付款金 額 人民幣 佰 拾 萬(wàn) 千 百 拾 元 角 分 （ 165。后勤管理手冊(cè) 31 采購(gòu)工作流程圖 行政部下達(dá)采購(gòu)任務(wù) 采購(gòu)員根據(jù)采購(gòu)任務(wù)單外 出詢價(jià)或聯(lián)系供應(yīng)商送報(bào)價(jià)單 確認(rèn)供應(yīng)商，聯(lián)系送貨，貨物不符，拒絕收貨 物品入庫(kù) 填寫(xiě)“轉(zhuǎn)帳付款審批單”、“費(fèi)用報(bào)銷單”附發(fā)票及《入庫(kù)單》 報(bào)總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理簽字 財(cái)務(wù)請(qǐng)款報(bào)銷 日清日結(jié) 記好采購(gòu)日記 營(yíng)運(yùn)工作規(guī)范。 第七條 如購(gòu)買物品在 100 元之內(nèi)，可使用現(xiàn)金購(gòu)買， 100 元以上原則上使用支票。 第五條 行政采購(gòu)人員的財(cái)務(wù)工作要日清日結(jié)，不得營(yíng)私舞弊。 第三條 確認(rèn)供應(yīng)商后，由采購(gòu)人員根據(jù)《采購(gòu)任務(wù)單》上的數(shù)量聯(lián) 系送貨，經(jīng)庫(kù)房保管員驗(yàn)收后在庫(kù)房辦理入庫(kù)手續(xù)。該協(xié)議一式兩份，雙方各執(zhí)一份。 第二條 行政部 采購(gòu)人員接到“采購(gòu)任務(wù)單”后，及時(shí)聯(lián)系供應(yīng)商送報(bào)價(jià)單或外出詢價(jià)，供應(yīng)商的報(bào)價(jià)單按公司規(guī)定的統(tǒng)一格式填寫(xiě)。后勤管理手冊(cè) 29 公司專職財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、出納 名稱 數(shù)量 單位 價(jià)格 使用期限 平均月費(fèi)用（元） 平均年費(fèi)用（元） 名稱 數(shù)量 單位 價(jià)格 使用期限 平均月費(fèi)用（元） 平均年費(fèi)用（元） 辦公桌椅 1 套 3 年 涂改液 1 瓶 2 月 計(jì)算器 1 臺(tái) 3 年 訂書(shū)機(jī) 1 個(gè) 1 年 油印盒 1 盒 月 墨水（藍(lán)、黑） 1 個(gè) 2 月 名片夾 1 冊(cè) 月 膠水 1 瓶 2 月 硬面文件夾 5 個(gè) 1 年 直尺 1 把 1 年 軟皮文件夾 5 個(gè) 1 年 橡皮 1 塊 2 月 一次性簽字筆 1 支 1 月 訂書(shū)針 1 盒 2 月 財(cái)務(wù)專用鋼筆 1 支 1 年 曲別針 1 盒 2 月 鉛筆 1 支 2 月 信簽 1 本 1 月 筆記本 1 本 3 月 電池 2 節(jié) 2 月 剪刀 1 把 1 年 大頭針 1 盒 2 月 紙簍 1 個(gè) 1 年 文件柜 1 組 3 年 檔案袋 30 個(gè) 3 月 印油 1 盒 2 月 復(fù)寫(xiě)紙 1 本 2 月 算盤 1 個(gè) 2 年 方夾 10 個(gè) 1 年 墊板 1 個(gè) 1 年 海綿池 1 個(gè) 6 月 票據(jù)夾 10 個(gè) 1 年 營(yíng)運(yùn)工作規(guī)范。后勤管理手冊(cè) 27 部門經(jīng)理人員 名稱 數(shù)量 單位 價(jià)格 使用期限 平均月費(fèi)用（元） 平均年費(fèi)用（元） 名稱 數(shù)量 單位 價(jià)格 使用期限 平均月費(fèi)用（元） 平均年費(fèi)用（元） 辦公桌椅 1 套 3 年 涂改液 1 瓶 2 月 紙簍 1 個(gè) 1 年 訂書(shū)機(jī) 1 個(gè) 1 年 計(jì)算器 1 臺(tái) 3 年 墨水（藍(lán)、黑） 1 瓶 2 月 名片夾 1 冊(cè) 3 月 膠水 1 瓶 2 月 硬面文件夾 10 個(gè) 1 年 軟皮文件夾 10 個(gè) 1 年 剪刀 1 把 1 年 橡皮 1 塊 2 月 一次性簽字筆 1 支 1 月 訂書(shū)針 1 盒 2 月 文件柜 2 組 3 年 曲別針 1 盒 2 月 鉛筆 1 支 2 月 信簽 3 本 1 月 筆記本 1 本 3 月 電池 2 節(jié) 2 月 檔案袋 30 個(gè) 3 月 大頭針 1 盒 2 月 營(yíng)運(yùn)工作規(guī)范。后勤管理手冊(cè) 25 辦公室行政人員、后勤管理員 名稱 數(shù)量 單位 價(jià)格 使用期限 名稱 數(shù)量 單位 價(jià)格 使用期限 電腦桌椅 1 套 3 年 涂改液 1 瓶 2 月 圓珠筆 1 支 3 月 筆芯 1 支 1 月 軟皮文件夾 10 個(gè) 1 年 墨水（藍(lán)、黑） 1 瓶 2 月 筆記本 1 本 3 月 膠水 1 瓶 2 月 曲別針 1 盒 2 月 直尺 1 把 1 年 鉛筆 1 支 2 月 橡皮 1 塊 2 月 稿紙 1 本 1 月 剪刀