【正文】 （2）適用范圍各級承擔工程的部室管理績效的考核。4）為保證工程計價款等建設資金支付規(guī)范性和計價完整連續(xù)性以及工程檔案歸檔的需要，以上分管領導、董事長審批后的建設資金支付，財務部安排付款計劃。申請時應提交相關合同協(xié)議或其他支付證明材料，達到合同協(xié)議約定支付條件的證明材料等；填寫設備購置或?qū)ｍ椯Y金審批表辦理。工程試驗檢測服務費支出審批程序：①試驗檢測單位上報申請書；②工程部審查并出具意見；③項目經(jīng)理審查并簽批意見；④財務部審核并簽署書面意見；⑤分管領導、董事長審查并簽批意見；⑥財務部編號并安排資金計劃。2）工程試驗檢測服務支出工程試驗檢測服務費主要指支付給試驗檢測的服務費，提出申請由工程部對實際情況進行考核，并根據(jù)考核結果提出審核意見。整個工程缺陷責任期滿后退還應附送缺陷責任期滿缺陷責任終止證書，總監(jiān)辦簽發(fā)的保留金支付證書，工程竣工驗收退還應附送工程竣工驗收鑒定書。④保留金退還：依據(jù)招標文件和合同約定，保留金在整個工程缺陷責任期滿后和工程竣工驗收鑒定書簽發(fā)后分兩次退還。竣工圖及竣工資料已按合同完成并獲得總監(jiān)辦、竣工驗收部門和竣工決算審計部門確認，之前雙方所有支付已全部清查認可后，總承包單位可以申請尾工款支付。各單位提出申請應提供材料采購發(fā)票、采購合同等購買依據(jù)，總監(jiān)辦簽認的材料符合規(guī)范要求證明和存儲合格證明。工程計價款一般每月申報一次。各相關部門審核時應嚴格按合同約定辦法進行計量審核，各單位和監(jiān)理單位應根據(jù)實際情況配合對工程數(shù)量進行核實，對工程進度和計量正確性提出審核意見。①工程計價款：依據(jù)合同文件約定的事項辦理，對于各項變更應于變更審批后再予以確認計量。對手續(xù)不完備或不符合財務制度要求的，拒絕支付。建安工程支出，由資金監(jiān)管小組和財務部門、業(yè)務部門共同做好資金使用的監(jiān)管；試驗檢測服務支出，要落實組織對試驗檢測單位的考核，根據(jù)考核結果支付和落實資金使用。4）執(zhí)行資金跟蹤監(jiān)督檢查制度。各項建設資金使用，按照批準的預算計劃執(zhí)行，不辦理與項目工程無關的支出。建設資金管理嚴格貫徹執(zhí)行國家各項財經(jīng)規(guī)章制度，對違反財經(jīng)法規(guī)行為的任何部門和個人將嚴肅查處。建設資金審批包括：建安工程支出、設備支出和其他非管理經(jīng)費的專項支出。 2建設資金審批管理暫行辦法為了加強建設資金管理，規(guī)范建設資金審批，提高建設資金效率，確保建設資金合理使用，有效控制工程概預算，保證項目建設順利完成。 (7)接受主管部門的領導與指導，虛心聽取建設單位和施工承包單位的意見，及時總結經(jīng)驗教訓，不斷提高工程管理工作水平。 (5)以“技術適用先進，工程質(zhì)量可靠，管理科學有效，為顧客創(chuàng)造價值”為宗旨，努力鉆研工程管理業(yè)務，深入現(xiàn)場調(diào)查研究，分析和處理問題（尤其是認定質(zhì)量情況）要講求依據(jù)和數(shù)據(jù)，堅持實事求是的科學態(tài)度。嚴格遵守工程管理工作的行為規(guī)范和職業(yè)道德。 (2)依法經(jīng)營、正當競爭、不轉(zhuǎn)借崗位證書。 （4）項目工作分解必須在項目一開始由項目經(jīng)理親自組織做。 （3）記帳編碼是對各級項目工作分解結構確定唯一的代碼和編碼。 確定項目工作分解結構，建立項目記帳編碼 （1）項目工作分解結構是對項目的范圍和工作，自上而下的有規(guī)則的分解；是項目管理的有效工具；是項目費用/進度綜合控制的基礎。 討論：1）不召開與用戶的開工會議，將會影響項目的順利進行。 （3）會議的主要內(nèi)容有：設計基礎資料、主機選型、總平面圖、界區(qū)接口條件、備品備件、初步協(xié)調(diào)程序等。 召開與用戶的開工會議 （1）國際上稱為“開球會”（KICK OFF MEETING），在合同生效后 3~4 周內(nèi)召開。 ⑤電子信箱。 ③電話。 （4）聯(lián)絡途徑應以文件形式通知對方： ①聯(lián)系人姓名和職務。 （2）雙方的代表應是業(yè)主代表和項目經(jīng)理。 （5）項目部應保留一套完整的合同文件。 （4）項目管理的全部過程就是執(zhí)行合同的過程。 （2）研究合同文件是項目經(jīng)理接受任命之后的第一項重要工作。 4）報價估算中的利潤應單獨估算，但在報價中通常攤銷到人工時費率中，或采購價格中。 2）中等利潤：適合于公司有一般競爭優(yōu)勢的項目。 （4）報價估算中利潤的確定報價估算中的利潤由造價部根據(jù)經(jīng)營策略提出建議，經(jīng)集團領導審核確定。 ⑤其他因素風險費用：逐項定性和定量列入。 ③勞力風險費用：工程所在地區(qū)的勞力短缺，可能拖延施工工期，應列入相應的費用。 2）承包商承擔風險費用的估算： ①技術風險費用：采用的技術某一環(huán)節(jié)不成熟，需要實驗，則應列入一筆費用。 ③不可抗力。 （3）報價估算風險定性和定量分析注意事項 1）工程總承包項目風險包括： ①業(yè)主承擔的風險：在合同條件中載明。 1）“基準日”即投標截止日前28天當日。 6）報價估算表的科目分解應符合投標者須知的要求。 4）采用“基準日”時的估算值，同時考慮90天的報價有效期。 3）成本估算切忌漏項。 （2）成本估算的注意事項 1）充分理解詢價文件的內(nèi)容（包括業(yè)主要求、招標書等）。 （11）招標書規(guī)定的其它文件。 （9）合同協(xié)議書（初稿）。 （7）雇主要求。 （5）合同專用條件。 （3）投標書及投標書附錄。 八、項目報價管理 1項目報價文件的組成 （1）技術建議書。 ③臺賬、往來單據(jù)的管理及對賬資產(chǎn)財務部按項目建立臺賬，并按項目指定專人負責，各項目點也應指定專人登記工程臺賬，并按月與資產(chǎn)財務部指定人員對賬，往來臺賬。項目部貨物管理人應登記設備臺賬并接受財務部對賬。項目部在收到供應商提供的設備時，填寫庫存商品入庫單，一式三聯(lián)，第二聯(lián)即財務記賬聯(lián)交財務入賬；在設備安裝時，填寫庫存商品出庫單，一式三聯(lián)，第二聯(lián)即財務記賬聯(lián)交財務入賬。①備用金的借支：項目點零星支出由項目經(jīng)理在財務借支備用金，按需回公司資產(chǎn)財務部報銷，但每月結算前必須到財務銷帳，如仍需要，重新辦理借支手續(xù)。 注意事項： 代扣代繳完稅憑證中扣繳義務人為總包方，納稅義務人為各分包單位。該發(fā)票第二聯(lián)即發(fā)票聯(lián)由總包方加蓋公章后交給業(yè)主，第三聯(lián)為總包方的記賬聯(lián)。 B每月工程結算后，按業(yè)主批復的結算金額，由總包方財務人員與分包方財務人員一起到項目所在地開具發(fā)票及稅票。外出施工許可證明，提供原件三份。 ②工程總承包項目中的設備款，由設備供應方給總包方按合同規(guī)定的時點提供增值稅專用發(fā)票和增值稅抵扣聯(lián)，并在發(fā)票聯(lián)上加蓋供應方發(fā)票專用章；總包方給業(yè)主按總包合同規(guī)定時點提供增值稅專用發(fā)票，并在發(fā)票聯(lián)上加蓋總包方發(fā)票專用章。 ①工程總承包項目中的設計費發(fā)票由設計方在機構所在地開具技術服務發(fā)票并繳納營業(yè)稅，如由我院自行承攬設計，則有我公司開具技術服務發(fā)票并繳納營業(yè)稅。3)發(fā)票及完稅規(guī)定 D工程項目管理部辦事員拿財務部各項目負責人簽字的“付款審批單”找工程項目管理部負責人簽字、分管副院長簽字。 B項目經(jīng)理簽字后傳真至工程項目管理部辦事員。 每月20日前將上一個月工程結算表報院財務部。 C時間要求：總包方報業(yè)主的：由總包方編制，總包方項目部負責人簽字并加蓋公章后報送監(jiān)理方審核，監(jiān)理方審核后簽字并加蓋公章報送業(yè)主，業(yè)主負責人簽字并加蓋公章， A工程完工進度結算表包括：設計完工進度表、建筑施工完工進度表、設備安裝完工進度表、其他零星工程進度表。 ①工程完工進度結算表總包方按分包合同總額及一定比例支付給分包方預付款時，分包方應提供加蓋財務專用章的收據(jù)；在支付進度款時，建安分包方先提供加蓋財務專用章的收據(jù)，然后協(xié)助總包方到當?shù)囟悇站珠_具發(fā)票，設備分包方則直接提供加蓋發(fā)票專用章的增值稅專用發(fā)票?？偘脚c設備供應方簽訂分包合同時應注明供應方必須提供增值稅專用發(fā)票。 7財務部流程 工程總承包財務相關業(yè)務流程及要求 3設計部流程圖與項目經(jīng)理、業(yè)主溝通，收集設計基礎資料，落實外部設計條件設計管理流程設計負責人組織設計設計外委設計策劃（優(yōu)化方案）設計評審（優(yōu)化設計采購組設計輸入采購組設計驗證設計驗證設計輸出采購組設計確認設計產(chǎn)品交付設計交底出具設計變更（優(yōu)化設計）施工組提供技術服務解決重大設計問題4采購部流程圖 (1)一般程序采購計劃計劃評審項目經(jīng)理邀請招標 采購方式采購實施財務部競爭性談判確定供方 草簽合同 合同評審簽訂合同跟蹤、控制變更控制合同履行采購對象驗證合同收尾 一般程序(2)邀請招標程序招標前準備 供方資格評審確定候選供方招標備案發(fā)售標書評標準備開標組建評標專家組詢標評標決標授標 邀請招標程序5造價部流程圖標前會議招標文件研讀現(xiàn)場考察 市場調(diào)查競爭對手分析 工程量核實 施工條件核實 商務條件核實人、材、設備投入量制定實施方案和進度計劃確定風險費、管理費和利潤計算人工、材料、設備基礎單價待攤費用計算和各細目單價分析報價技巧投標報價 報價形成過程示意圖6工程部流程圖負責人/部門工作流程說明及記錄項目組、業(yè)務組、現(xiàn)場工程師招標小組、招標領導小組（參照公司最新招標管理流程實施）各省市規(guī)劃審批、施工報建流程存在差異，項目組需根據(jù)實際情況辦理。圖 總承包企業(yè)投標工作流程 最終形成項目“風險評價報告”。提出初步的設計方案，遞交投標文件，通過談判和業(yè)主簽訂合同項目實施檢查進度和質(zhì)量，確保變更，評估其對工期和成本的影響，并根據(jù)合同進行支付施工圖和綜合詳圖設計，設備材料采購和施工隊伍的選擇、施工的進度、質(zhì)量、安全管理等移交和試運行竣工檢驗和竣工后檢驗，接收工程，聯(lián)合承包商進行試運行接受單體和整體工程的竣工檢驗，培訓業(yè)主人員，聯(lián)合業(yè)主進行試運行，移交工程，修補工程缺陷 2 EPC項目流程圖工程總承包（EPC）項目管理流程辦理項目資料歸檔，進行項目總結對項目部人員進行考核評價進行經(jīng)濟分析，作出項目管理總結對項目管理工作進行考核評價兌現(xiàn)“項目管理目標責任書”中的獎懲承諾對試運行進行指導服務檢查督促施工前的準備工作竣工結算辦理管理權移交移交工程資料竣工試驗現(xiàn)場施工與施工辦理交接手續(xù)采買、催交、檢驗、運輸編制初步設計文件編制施工圖設計文件進行初步設計審查編制項目計劃進行項目策劃組建項目部任命項目經(jīng)理設計采購施工交叉項目收尾階段試運行階段施工階段采購階段設計階段項目初始階段項目啟動階段工程總承包流程分解體系前期階段可行性研究設計階段投資決策可研審批委托項目管理投標工作設計投標文件技術部分編制方案設計業(yè)務初步設計業(yè)務優(yōu)化設計業(yè)務施工圖設計業(yè)務設計變更業(yè)務設計進度、質(zhì)量控制設計輸出工程預算編制施工圖審查工程總承包流程分解體系采購階段采購計劃施工階段招標采購與運輸采購質(zhì)量管理采購進度管理施工準備管理施工HSE管理施工質(zhì)量管理施工進度管理施工成本管理施工變更管理施工竣工管理用戶服務管理材料款支付審核 工程總承包企業(yè)核心業(yè)務就是通過投標承攬項目，因此對于總承包企業(yè)來說做好投標管理工作是非常重要的。 7）編制項目施工材料管理總結。負責材料的完整性。材料代用應取得項目設計部的同意。 3）及時掌握現(xiàn)場設備材料動態(tài)(從項目中心調(diào)度室、采購部以及施工分包商取得信息)，發(fā)現(xiàn)問題及時提出預警，并督促采取措施盡早解決。 2）管理現(xiàn)場設備材料的入庫、貯存、出庫。11）編制項目施工工程管理總結。 9）工程驗收后，協(xié)助項目施工經(jīng)理檢查施工分包合同雙方合同義務和責任的履行情況辦理合同雙方未履行的義務和責任。 7）協(xié)助控制部進行現(xiàn)場索賠管理，包括索賠證據(jù)的收集和整理。 5）跟蹤施工質(zhì)量和施工進度，監(jiān)督施工分包商按照合同有關規(guī)定和施工計劃實施工程。 3）施工開工日期確定之后，通知并催促施工分包商進入現(xiàn)場，落實施工開工各項準備工作。 (2)工程管理工程師 1）工程管理工程師在項目施工經(jīng)理領導下，負責項目施工分包商的管理與協(xié)調(diào)工作。 11）試運行考核階段負責處理有關施工遺留問題，或根據(jù)合同要求進行技術服務。