【正文】 [7]魏滔. 農(nóng)村商業(yè)銀行貸款風險管理研究[D].山東財經(jīng)大學,2013. [8]徐旦. 我國農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風險管理研究[D].安徽農(nóng)業(yè)大學,2013. [9]馬名. 農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風險管理研究[D].廣西師范大學,2014. [10]施力琴. L縣農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風險管理研究[D].河南大學,2014. [11]王素芳. 商業(yè)銀行農(nóng)村小額信貸風險預警研究[D].哈爾濱理工大學,2014. [12]許麗麗. 我國農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風險研究[D].南京農(nóng)業(yè)大學,2013. [13]種芮. 農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務內(nèi)部控制研究[D].山東財經(jīng)大學,2014. [14]孫凱紅. 河套農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風險內(nèi)部控制應用研究[D].內(nèi)蒙古大學,2014. [15]周夢星. 農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風險管理問題研究[D].蘇州大學,2010. [16]趙建軍. 深圳農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風險管理研究[D].昆明理工大學,2007. [17]張平. 中國農(nóng)村小額信貸風險管理研究[D].西北農(nóng)林科技大學,2012.[18]彭莉戈. 我國商業(yè)銀行貸款風險的特征及防范[J]. 特區(qū)經(jīng)濟. 2008年03期[19]鄧有健. 農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風險成因及對策分析[J]. 金融市場. 2008年8期[20]陳玉華. 商業(yè)銀行貸款風險產(chǎn)生的原因及防范對策[J]. 華西金融電腦. 2007年15卷第9期[21]張新波. 農(nóng)村信用社貸款操作風險的特點表現(xiàn)及防范對策[J]. 遼寧農(nóng)村合作金融. 2006年2月[22]周雁. 商業(yè)銀行貸款風險的成因及防范[J]. 雞西大學學報. 2008年04期后記學位論文原創(chuàng)性聲明學位論文版權(quán)使用授權(quán)書。綜上所述，農(nóng)村合作金融機構(gòu)信貸資產(chǎn)的風險隱患仍然存在，只有強化信貸管理、提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量把貸款的安全性作為農(nóng)村合作金融機構(gòu)的生命線來抓；只有通過自我總結(jié)以及借鑒發(fā)達國家先進的銀行管理經(jīng)驗，建立并完善風險管理制度及組織結(jié)構(gòu)，解決風險管理的實施問題；只有把貸款管理責任制的考核、獎罰制度落實到位，才能促使信貸人員依法合規(guī)辦理每一筆貸款業(yè)務；只有把貸款“三查”制度真正落到實處，才能及時發(fā)現(xiàn)問題、及時處置和化解風險，把風險隱患控制在萌芽狀態(tài)；只有始終堅持審慎經(jīng)營的原則，才能確保農(nóng)村合作金融機構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營，才能全面提高我國商業(yè)銀行的風險管理能力。農(nóng)村合作金融機構(gòu)在促進農(nóng)村金融業(yè)發(fā)展方面具有愈加重要的地位，為解決農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化水平不高、農(nóng)村發(fā)展滯后、農(nóng)民融資難問題起到了至關(guān)重要的作用。七是行業(yè)進入壁壘分析，包括政策壁壘、資源型壁壘、技術(shù)性壁壘、成本性壁壘、抵制性壁壘；八是行業(yè)特征分析，分析某行業(yè)中構(gòu)成競爭能力或競爭優(yōu)勢的關(guān)鍵因素及該行業(yè)在經(jīng)營管理上的獨特之處。六是行業(yè)的法律政策環(huán)境。 財務指標是行業(yè)平均財務水平, 如資產(chǎn)負債率、銷售利潤率等, 反映行業(yè)平均償債能力和盈利能力。 結(jié)合行業(yè)主要企業(yè)的供給情況, 分析行業(yè)供求關(guān)系。四是行業(yè)的市場容量和供求關(guān)系。 成熟行業(yè)發(fā)展相對平穩(wěn)有序, 銷售額每年增長在 0～ 20%之間, 貸款風險相對較小。三是行業(yè)的生命周期。二是 行業(yè)的周期性。對行業(yè)風險進行分析的主要內(nèi)容：一是行業(yè)內(nèi)部的競爭狀況。以全能化的業(yè)務素質(zhì)及職業(yè)服務精神，來適應業(yè)務發(fā)展的要求。隨著機構(gòu)、制度的建立要不斷提高評審人員素質(zhì)。 形成守信者受益，失信者承擔相應責任的良好氛圍。建立信用體系的目標在于促進和培育社會信用，形成誠信化、規(guī)范化的社會環(huán)境。全面反映企業(yè)信用狀況，為社會服務。隨著農(nóng)村商業(yè)銀行個人與企業(yè)信貸征信系統(tǒng)的運行，銀行信貸共享信息發(fā)揮了重要的作用，但不能完全適合當前信用經(jīng)濟的發(fā)展。風險評級因素包括以下六方面內(nèi)容：一是管理和控制因素要重點考慮公司成立時間、管理經(jīng)驗、經(jīng)驗戰(zhàn)略和計劃等；二是借款者的財務狀況要重點關(guān)注負債經(jīng)營率、流動性、盈利性和流動資金管理等；三是償債能力重點觀察利息支付和現(xiàn)金流量支付能力；四是抵押品是否在信貸規(guī)定下抵押品的可貸價值；五是擔保形式重點為擔保品的控制、擔保品的時效性和優(yōu)先索賠等；六是貸款文件中規(guī)定的其他條件，如借款者定期的財務報告、審計報告等。在定期檢查的同時，銀行也要不時對借款企業(yè)進行突擊檢查，以防止企業(yè)為應付定期檢查而有意識地編造賬目，從而保證其所獲信息的真實性。尤其是對于貸款企業(yè)，銀行應定期檢查貸款企業(yè)的財務報表，據(jù)此運用現(xiàn)金流量分析、資產(chǎn)評估等方法，跟蹤和分析市場、客戶以及與信貸資產(chǎn)相關(guān)的風險信息。只要把現(xiàn)場監(jiān)管與非現(xiàn)場監(jiān)管進行有機融合，科學運用，就能夠?qū)崿F(xiàn)全方位監(jiān)管的良好效果。它是利用現(xiàn)代化電子網(wǎng)絡(luò)，通過及時的批量處理方法，對有關(guān)信息資料進行處理和分析，從而發(fā)現(xiàn)借款者的經(jīng)營活動中存在的問題和潛在的風險，并及時發(fā)出預警信號或提出建議。助于全面、深入地了解金融機構(gòu)的經(jīng)營和風險狀況,對金融機構(gòu)合法經(jīng)營和風險狀況做出全面、客觀的判斷和評價。核實、檢查、評價金融機構(gòu)各類報表、報告的完整性和有效性、金融機構(gòu)的總體經(jīng)營狀況、風險管理與內(nèi)部控制的完善性和有效性、資產(chǎn)質(zhì)量狀況、損失準備的充足性和管理層的管理能力以及對以往非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場監(jiān)管發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況等,是指監(jiān)管人員直接進入金融機構(gòu)經(jīng)營場所,廣義的現(xiàn)場監(jiān)管泛指一切與被監(jiān)管對象直接接觸的監(jiān)管行為,如現(xiàn)場檢查、監(jiān)管座談、現(xiàn)場走訪、約見談話等等。在全面監(jiān)管的同時，又必須針對不同貸款的風險特征突出重點，根據(jù)量力而行的原則，對于那些所在行業(yè)風險高、信用等級較低的借款企業(yè)在監(jiān)管的力度和頻率上有所側(cè)重，即對它們實行重點監(jiān)管；對于還貸能力較差或者個人還貸信譽較低的個人實施重點監(jiān)管。要把貸款責任落實到各個環(huán)節(jié)上，即：貸款調(diào)查人要承擔調(diào)查失真的責任，貸款審查不嚴的要追究其審查責任，大額貸款，如有不符合國家產(chǎn)業(yè)政策，或超過有關(guān)貸款管理比例規(guī)定，要承擔審批責任，貸款發(fā)放后，對貸后檢查、催收不力，發(fā)現(xiàn)借款人改變用途等不及時處置或報告的，應追究貸后管理不善的責任。在國有商業(yè)銀行股改上市的關(guān)鍵時期，用這一制度督促各級管理人員勤勉工作和高效負責，有助于改善銀行的內(nèi)部治理環(huán)境，增強海外投資者信心。企業(yè)客戶信息：①基本情況：組織結(jié)構(gòu)、財務狀況、企業(yè)規(guī)模、企業(yè)信譽與形象；②管理人員情況：法人代表、財務總監(jiān)(經(jīng)理)及其他管理層的個人性格、道德品質(zhì)、管理能力與作風、信譽記錄；③發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營方針；④業(yè)務情況：生產(chǎn)經(jīng)營情況、銷售情況、發(fā)展?jié)摿?、?jīng)營管理特點；⑤行業(yè)情況：其行業(yè)是否為國家鼓勵發(fā)展之產(chǎn)業(yè)、所處的生命周期、行業(yè)利潤情況、行業(yè)競爭情況、進入門檻、行業(yè)對國家政治、軍事、各種變革等因素的敏感度；⑥存在問題：對企業(yè)存在的問題一定要予以高度關(guān)注，并建立問題跟蹤調(diào)查和分析檔案。對社會同行金融機構(gòu)的數(shù)據(jù)和結(jié)構(gòu)性變化也應該進行搜集整理對比分析，進而建立起一個完整、科學、客觀的客戶及其市場變化的信息分析體系。要創(chuàng)建適合農(nóng)村商業(yè)銀行的客戶關(guān)系,要識別客戶，估算客戶的價值 ,全面創(chuàng)建翔實、系統(tǒng)的客戶檔案。農(nóng)村商業(yè)銀行對所有貸款都要按統(tǒng)一的文本規(guī)范管理，并逐戶建立客戶檔案。因此, 宏觀經(jīng)濟決策者應密切洞察微觀主體的金融創(chuàng)新行為,充分考慮微觀主體對各種宏觀調(diào)控政策的博弈, 特別是加強對區(qū)域信貸政策、行業(yè)信貸政策和中小企業(yè)信貸政策特殊性的研究，為信貸資產(chǎn)的優(yōu)化配置提供了科學決策依據(jù)。特別地, 甚至還出現(xiàn) “信貸資產(chǎn)類理財產(chǎn)品發(fā)行與央行的調(diào)控力度呈正相關(guān)關(guān)系” 。從西方銀行業(yè)的創(chuàng)新歷史來看， 較高的存款準備金率和對利率的管制等宏觀環(huán)境往往是金融創(chuàng)新的主要動力, 例如 20世紀 60 年代發(fā)生在美國的金融創(chuàng)新 。應在完善數(shù)量型工具的基礎(chǔ)上進一步推進價格型工具的使用, 豐富我國貨幣政策的 “工具箱” , 從而更加有效地實現(xiàn)宏觀調(diào)控目標。當前商業(yè)銀行規(guī)避信貸規(guī)模的行為在一定程度上暴露出數(shù)量型調(diào)控工具的內(nèi)在缺陷 。當前貨幣政策主要通過銀行體系實施對整體經(jīng)濟的調(diào)控, 銀行體系的穩(wěn)健程度直接關(guān)系到貨幣政策傳導效率。當年新形成不良貸款率是負向指標，反映新形成的不良貸款情況。本文選取當年新形成不良貸款率、正常貸款遷徙率、關(guān)注類貸款占正常貸款比例、住房按揭貸款占比4 個指標，從脆弱性指標中選取不良貸款率、 貸款損失準備充足率、凈資產(chǎn)收益率3 個指標。先行指標反映了商業(yè)銀行的中長期風險狀況， 用于中長期的預警。與傳統(tǒng)方法不同， 多屬性決策方法利用的是商業(yè)銀行自身監(jiān)測信用風險的風險指標， 而不是貸款企業(yè)的財務指標，所以在選取指標時，要從商業(yè)銀行自身的角度出發(fā)，選取能夠反映信用風險的指標。一是要加強對宏觀經(jīng)濟運行走勢、地區(qū)、行業(yè)和大型企業(yè)集團及其關(guān)聯(lián)企業(yè)的分析與跟蹤研究，嚴格防范政策性、系統(tǒng)性、區(qū)域性、行業(yè)性和集團性企業(yè)風險。隨著經(jīng)營權(quán)限的分解下放,各基層處 所掌握支行資金、人員和費用等內(nèi)部資源的支配權(quán)，從而形成現(xiàn)實的分散經(jīng)營態(tài) 勢。其業(yè)務收人是支行創(chuàng)利的主要途徑,而傳統(tǒng)業(yè)務重心分布在基層,這就決定了現(xiàn)階段基層在支行創(chuàng)利中的主體地位。三是基層是支行創(chuàng)利主 體。為壯大支行整體規(guī)模打下堅實 的基礎(chǔ)。二是基層是開展市場化經(jīng)營的主體。同時，支行通過系列配套處理措施，使責、權(quán)、利在基層處能夠更緊密地結(jié)合起來。但變革最后的著力點和落腳點都在基層支行。一是基層是農(nóng)村商業(yè)銀行化變革的承載主體。相比之下，商業(yè)銀行若能借助數(shù)據(jù)集中的科技平臺，通過集權(quán)化控制，則能加強對信用風險和操作風險的防范。定期組織內(nèi)控管理人員和各部門的業(yè)務 骨干對業(yè)務制度、流程全面梳理在全面梳理的基礎(chǔ)上,重點查找目前業(yè)務規(guī)章制度中存在的流程不清晰、規(guī)定與實際操作脫節(jié)等問題,查找業(yè)務流程中的風險管理疏漏或薄弱環(huán)節(jié),提出改進方案,并監(jiān)督整改。重視對創(chuàng)新業(yè)務的風險管理,建立新金融產(chǎn)品推廣和運作機制。中國銀監(jiān)會于年月發(fā)布的《商業(yè)銀行操作風險管理指引》,提供了與國際標準相匹配的操作風險管理辦法《商業(yè)銀行操作風險資本計量指引》也多次征求意見,力爭把資本計量與審慎監(jiān)管更好地結(jié)合起來。應該增強金融創(chuàng)新意識,加快發(fā)展商業(yè)銀行的中間業(yè)務,培育新的利潤增長點,減少對傳統(tǒng)業(yè)務的依賴,從而減少利率風險的困擾。在這方面目前還有許多工作要做，關(guān)鍵要做到分類和歸總本行當前及未來將面臨的各種利率風險,包括再定 價、收益曲線、基準與期權(quán)風險等,并追溯其全部來源在科學進行利率風險計量 分析的基礎(chǔ)上,確定全行可承受的利率風險總額,并將其按產(chǎn)品、部門進行分解,由各部門、機構(gòu)分別承擔各自風險限額的控制。為確保風險的預測分析和事前防范工作落到實處，農(nóng)村商業(yè)銀行要通過對目前各項業(yè)務操作流程和管理制度的重新審視和梳理，進一步建立健全風險預測分析和事前防范制度，尤其對新開辦的業(yè)務必須在進行風險預測分析，并制定防范控制風險的預案后，再逐步推廣，健全各項業(yè)務操作規(guī)程，將風險的事前防范納入各項業(yè)務的經(jīng)營過程中。另一方面, 該類模型在應用過程中也有改進空間，比KMV模型主要適用的是承擔信息披露義務的上市公司信貸客戶風險管理，對于銀行業(yè)目前比重逐漸加大的非上市公司或其它中小公司的業(yè)務風險監(jiān)督存在一定困難 。第三，現(xiàn)代模型的應用角度更為廣泛，比如 C r e d i t M e t r i c s 模型數(shù)據(jù)庫工作實質(zhì)采用的是企業(yè)信用評級指標分析的方法, 可以更好地與社會信用體系內(nèi)其它經(jīng)濟主體實現(xiàn)數(shù)據(jù)共享 。比如KMV模型對企業(yè)信用風險的衡量指標（ED F )主要是來自于對該企業(yè)股票市場價格變化的有關(guān)數(shù)據(jù)的分析 , 可以及時反映信用風險水平的變化。其中V a R是以信用度量術(shù)等許多風險量化度量模型的主要思路之一 ,KMV模型和C r e d i tM e t r i c s模型是目前國際上商業(yè)銀行風險管理領(lǐng)域公認的兩大主要工具之一。積極借鑒其他商業(yè)銀行的成功經(jīng)驗，通過運用先進的風險管理手段和技術(shù)，建立風險識別和控制模型，努力使隱蔽的風險顯性化，把滯后的風險及早識別出來，對各類風險依據(jù)統(tǒng)一標準進行測量并加總，并依據(jù)全部業(yè)務的相關(guān)性對風險進行控制和管理。從本質(zhì)上講，全面風險管理是一個過程，其涵蓋了商業(yè)銀行