【正文】 1單位有合同標(biāo)準(zhǔn)文本的必須使用標(biāo)準(zhǔn)文本，沒有標(biāo)準(zhǔn)文本的要做到：條款不漏項(xiàng)；標(biāo)的額計(jì)算準(zhǔn)確、標(biāo)的物表達(dá)清楚；質(zhì)量有標(biāo)準(zhǔn)、檢驗(yàn)有方法；提（交）貨地點(diǎn)、運(yùn)輸方式、包裝物和結(jié)算方式明確；文字表達(dá)嚴(yán)謹(jǐn)，不使用模棱兩可或含混不清的詞語(yǔ)；違約責(zé)任及違約金（或賠償金）的計(jì)算方法準(zhǔn)確。1合同文本由業(yè)務(wù)承辦部門起草，由辦公室組織審核；重大合同或法律關(guān)系復(fù)雜的合同應(yīng)當(dāng)由法律專業(yè)人士參與起草；各部門應(yīng)當(dāng)各司其職，保證合同內(nèi)容和條款的完整準(zhǔn)確。在談判過程中加強(qiáng)保密工作。關(guān)注合同核心內(nèi)容和關(guān)鍵細(xì)節(jié)，具體包括合同標(biāo)的數(shù)量、質(zhì)量或技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，合同價(jià)格的確定方式與價(jià)款支付方式，履約期限和方式，違約責(zé)任和爭(zhēng)議的解決方法、合同變更或解除條件。組建素質(zhì)結(jié)構(gòu)合理的談判團(tuán)隊(duì)，包括經(jīng)驗(yàn)豐富的業(yè)務(wù)人員、法律、技術(shù)、財(cái)務(wù)等人員。對(duì)合同對(duì)方進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，實(shí)地了解和全面評(píng)估、分析其合同履約能力。第一百八十五條 合同業(yè)務(wù)控制措施：審查合同對(duì)方的身份證件、法人登記證書、資質(zhì)證明、授權(quán)委托書等原件，必要時(shí)，可通過發(fā)證機(jī)關(guān)查詢證書的真實(shí)性和合法性。第一百八十三條 合同的監(jiān)督部門為財(cái)務(wù)部門和辦公室，審核部門為辦公室，審批部門為單位領(lǐng)導(dǎo)班子。第八章 合同管理業(yè)務(wù)制度第一百八十一條 合同業(yè)務(wù)的歸口管理部門為辦公室。建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)子流程節(jié)點(diǎn)說(shuō)明：? A1：建設(shè)單位組織招標(biāo)文件，制定標(biāo)底；? B1：決策機(jī)構(gòu)對(duì)招標(biāo)文件和標(biāo)底進(jìn)行審批；? E1：招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)受委托發(fā)布招標(biāo)公告或邀請(qǐng)函；? A2：建設(shè)單位公布標(biāo)底；? E2：招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)組織開標(biāo)、評(píng)標(biāo)和定標(biāo)，公布中標(biāo)單位；? A3：建設(shè)單位與中標(biāo)單位簽訂施工、監(jiān)理合同。第一百八十條建設(shè)項(xiàng)目劃分為項(xiàng)目立項(xiàng)、工程設(shè)計(jì)與概預(yù)算、工程招標(biāo)、工程建設(shè)與竣工決算五個(gè)主要環(huán)節(jié)，其業(yè)務(wù)流程圖分別如下：建設(shè)項(xiàng)目立項(xiàng)流程節(jié)點(diǎn)說(shuō)明：? A1：建設(shè)單位提出項(xiàng)目申報(bào)需求，編制項(xiàng)目建議書；? B1：決策機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目建議書進(jìn)行審批；? D1：政府發(fā)改部門對(duì)項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)進(jìn)行審批；? A2：建設(shè)單位編制項(xiàng)目可行性研究報(bào)告；? B2：決策機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目可行性報(bào)告進(jìn)行審批；? D2：政府發(fā)改部門對(duì)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告進(jìn)行審批；? A3: 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告批復(fù)后，建設(shè)單位應(yīng)到國(guó)土部門辦理征地許可（如涉及征占用林地，需到林業(yè)或園林綠化部門辦理征占林地許可）、到規(guī)劃部門辦理建設(shè)用地規(guī)劃許可、到建設(shè)部門辦理房屋征收許可和征收結(jié)案證明，之后到國(guó)土部門辦理劃撥用地許可或國(guó)有土地使用者等手續(xù)。第一百七十八條 建設(shè)項(xiàng)目已實(shí)際投入使用但超時(shí)限未辦理竣工決算的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)際投資暫估入賬，轉(zhuǎn)作資產(chǎn)管理。第一百七十六條 財(cái)務(wù)部門按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，統(tǒng)一建設(shè)項(xiàng)目的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)科目，明確建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)憑證、會(huì)計(jì)賬簿和財(cái)務(wù)報(bào)告的處理程序與方法，對(duì)建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，真實(shí)、完整地反映建設(shè)項(xiàng)目成本歸集、資金來(lái)源、價(jià)款支付及相關(guān)工程物資的增減變動(dòng)情況，并妥善保管相關(guān)記錄、文件和憑證。項(xiàng)目監(jiān)理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)收集整理項(xiàng)目監(jiān)理文件，建設(shè)項(xiàng)目實(shí)體完成后向辦公室移交?？辈?、設(shè)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)收集整理勘察、設(shè)計(jì)文件，并于任務(wù)結(jié)束后向辦公室移交設(shè)計(jì)基礎(chǔ)材料和設(shè)計(jì)文件。第一百七十四條 建設(shè)項(xiàng)目檔案的歸檔應(yīng)當(dāng)與項(xiàng)目建設(shè)同步，各有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)及工作人員應(yīng)當(dāng)在各自職責(zé)范圍內(nèi)做好建設(shè)項(xiàng)目文件、材料的收集、整理、歸檔、保管工作。第一百七十二條 驗(yàn)收合格的建設(shè)項(xiàng)目，及時(shí)編制財(cái)產(chǎn)清單，辦理資產(chǎn)移交手續(xù)。第一百七十一條 成立內(nèi)部監(jiān)督聯(lián)合工作小組及時(shí)組織竣工決算審計(jì)，或通過招投標(biāo)程序委托外部獨(dú)立審計(jì)。第一百六十九條 辦公室及時(shí)組織設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理等有關(guān)單位對(duì)建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行竣工驗(yàn)收，建立竣工決算相關(guān)制度，明確驗(yàn)收依據(jù)、驗(yàn)收程序等。辦公室應(yīng)每個(gè)月對(duì)工期的進(jìn)展情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)對(duì)比分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)情況并根據(jù)情況與施工方、監(jiān)理方進(jìn)行溝通解決。第一百六十六條 因設(shè)計(jì)變更等原因造成價(jià)款支付方式及金額發(fā)生變動(dòng)的，在申請(qǐng)工程價(jià)款支付時(shí)，辦公室應(yīng)當(dāng)提供完整的書面文件和其他相關(guān)資料，財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計(jì)變更所涉及價(jià)款支付的審核。第一百六十四條 確需進(jìn)行工程洽商和設(shè)計(jì)變更的，辦公室、項(xiàng)目監(jiān)理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行嚴(yán)格審核，并且按照有關(guān)規(guī)定履行相應(yīng)的審批程序。投資概算確需調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)履行恰當(dāng)?shù)膶徍撕蛯徟绦?，按照?guó)家規(guī)定需要報(bào)有關(guān)部門批準(zhǔn)的，只有在報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后才能調(diào)整投資概算。工程變更、建筑材料、建筑構(gòu)配件和設(shè)備未經(jīng)監(jiān)理工程師簽字，不得在工程上使用或安裝，施工單位不得進(jìn)行下一道工序的施工。第一百六十一條 選擇有相應(yīng)資質(zhì)的監(jiān)理單位和良好職業(yè)道德水平的監(jiān)理工程師，對(duì)項(xiàng)目質(zhì)量和進(jìn)度進(jìn)行控制。第一百五十九條 財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與建設(shè)項(xiàng)目承建單位的溝通，準(zhǔn)確掌握建設(shè)進(jìn)度，加強(qiáng)價(jià)款支付審核，按照規(guī)定辦理價(jià)款結(jié)算。第一百五十七條 單位按照規(guī)定確定中標(biāo)人，及時(shí)向中標(biāo)人發(fā)出中標(biāo)通知書，在規(guī)定的期限內(nèi)與中標(biāo)人訂立書面合同，明確雙方的權(quán)利、義務(wù)和違約責(zé)任。第一百五十五條 評(píng)標(biāo)小組對(duì)評(píng)標(biāo)過程進(jìn)行記錄，評(píng)標(biāo)結(jié)果應(yīng)當(dāng)有充分的評(píng)標(biāo)記錄。第一百五十三條 評(píng)標(biāo)小組應(yīng)當(dāng)按照招標(biāo)文件規(guī)定的評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法，對(duì)投標(biāo)文件進(jìn)行評(píng)審和比較。第一百五十二條 成立評(píng)標(biāo)小組，負(fù)責(zé)評(píng)標(biāo)。一旦泄露，要追究責(zé)任人的法律責(zé)任，及時(shí)終止或延遲開標(biāo)，待重新制定標(biāo)底后再組織開標(biāo)。第一百四十九條 財(cái)務(wù)部門對(duì)標(biāo)底計(jì)價(jià)內(nèi)容、計(jì)價(jià)依據(jù)，標(biāo)底價(jià)格是否在經(jīng)批準(zhǔn)的投資限額內(nèi)進(jìn)行審核。第一百四十七條 建立建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)管理制度，明確招標(biāo)范圍和要求，規(guī)范招標(biāo)程序，不得人為肢解工程項(xiàng)目，遵循公開、公正、公平等競(jìng)爭(zhēng)的原則，發(fā)布招標(biāo)公告。第一百四十五條 初步設(shè)計(jì)方案的審核重點(diǎn)：?jiǎn)挝皇欠褚呀?jīng)取得政府有關(guān)批準(zhǔn)文件；方案設(shè)計(jì)單位及有關(guān)人員是否具備資質(zhì)；送審資料內(nèi)容是否完整、格式是否規(guī)范，資料內(nèi)的各項(xiàng)指標(biāo)是否符合工程建設(shè)強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)，初步設(shè)計(jì)規(guī)模是否與項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告保持一致；項(xiàng)目設(shè)計(jì)是否合理、經(jīng)濟(jì)、可行、安全；項(xiàng)目是否滿足單位的使用要求，初步勘察是否滿足設(shè)計(jì)要求。第一百四十三條 在建設(shè)項(xiàng)目立項(xiàng)后、正式施工前，應(yīng)當(dāng)依法取得建設(shè)用地、城市規(guī)劃、環(huán)境保護(hù)、安全、施工等方面的許可。第一百四十一條 建設(shè)項(xiàng)目的決策由單位領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定，并和專家論證和技術(shù)咨詢相結(jié)合，嚴(yán)禁任何個(gè)人單獨(dú)決策或者擅自改變集體決策意見。第七章 建設(shè)項(xiàng)目管理制度第一百三十八條 辦公室是建設(shè)項(xiàng)目的歸口管理部門。第一百三十六條固定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)流程圖：固定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)流程節(jié)點(diǎn)說(shuō)明：? A1：各部門申請(qǐng)購(gòu)建固定資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)國(guó)家有關(guān)資產(chǎn)配備標(biāo)準(zhǔn)和預(yù)先申請(qǐng)的固定資產(chǎn)購(gòu)建預(yù)算，對(duì)固定資產(chǎn)購(gòu)置進(jìn)行可行性研究和分析論證；論證完成后，業(yè)務(wù)部門制定固定資產(chǎn)購(gòu)建計(jì)劃，同時(shí)提交購(gòu)建預(yù)算執(zhí)行申請(qǐng)，經(jīng)分管工作的領(lǐng)導(dǎo)審批后，分別提交資產(chǎn)管理部門和財(cái)務(wù)部門審核，再提交財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和單位相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)或集體決議審批；? B1：分管業(yè)務(wù)部門的單位領(lǐng)導(dǎo)審批固定資產(chǎn)購(gòu)建計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行申請(qǐng)，并與資產(chǎn)管理部門溝通協(xié)調(diào)；? C1：資產(chǎn)管理部門審核固定資產(chǎn)購(gòu)建計(jì)劃，根據(jù)資產(chǎn)存量等進(jìn)行審核，并與分管業(yè)務(wù)部門的單位領(lǐng)導(dǎo)溝通協(xié)調(diào)；? D1：財(cái)務(wù)部門審核固定資產(chǎn)購(gòu)建預(yù)算申請(qǐng)；? E1：財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批固定資產(chǎn)購(gòu)建預(yù)算申請(qǐng)；? F1：?jiǎn)挝幌嚓P(guān)領(lǐng)導(dǎo)在其權(quán)限內(nèi)審批固定資產(chǎn)購(gòu)建預(yù)算申請(qǐng)，需要單位領(lǐng)導(dǎo)班子集體決策決議的，履行集體決策程序；? D1：財(cái)務(wù)部門匯總各部門的固定資產(chǎn)購(gòu)建預(yù)算，并將批復(fù)的購(gòu)建預(yù)算下發(fā)資產(chǎn)管理部門；? C2：資產(chǎn)管理部門根據(jù)已批準(zhǔn)的采購(gòu)計(jì)劃和采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行申請(qǐng)，組織固定資產(chǎn)采購(gòu)，實(shí)行政府采購(gòu)方式的，還應(yīng)通過采購(gòu)主管部門組織采購(gòu)；? A2：業(yè)務(wù)部門組織驗(yàn)收，填制固定資產(chǎn)交接單，明確固定資產(chǎn)使用人保管責(zé)任，實(shí)施固定資產(chǎn)使用和保管責(zé)任到人；? C2：資產(chǎn)管理部門登記固定資產(chǎn)管理臺(tái)賬；? D2：財(cái)務(wù)部門根據(jù)驗(yàn)收單和貨幣資金支付流程進(jìn)行付款，并登記固定資產(chǎn)明細(xì)賬；? C2：資產(chǎn)管理部門加強(qiáng)權(quán)屬管理，實(shí)施定期盤點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)固定資產(chǎn)管理與財(cái)務(wù)管理相結(jié)合，做到賬務(wù)清晰、賬實(shí)相符；? C3：對(duì)超出使用壽命、毀損、不需用的固定資產(chǎn)，由業(yè)務(wù)部門提出處置申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后由資產(chǎn)管理部門按規(guī)定進(jìn)行處置；? D3：處置完成后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)收回款項(xiàng)，進(jìn)行賬務(wù)處理。第一百三十五條存貨管理業(yè)務(wù)流程圖存貨管理業(yè)務(wù)流程節(jié)點(diǎn)說(shuō)明：? C1：存貨管理崗根據(jù)庫(kù)存量提取采購(gòu)申請(qǐng)，單位根據(jù)流程進(jìn)行采購(gòu)，存貨入庫(kù)時(shí)，存貨保管崗負(fù)責(zé)驗(yàn)收入庫(kù)并登記存貨管理臺(tái)賬；? B1：資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)人對(duì)存貨驗(yàn)收入庫(kù)情況進(jìn)行審核監(jiān)督；? D1：財(cái)務(wù)部門登記存貨明細(xì)賬；? A2：業(yè)務(wù)部門提交存貨領(lǐng)用申請(qǐng)，履行相關(guān)審批程序；? B2：資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)人審批業(yè)務(wù)部門存貨領(lǐng)用申請(qǐng)；? C2：存貨保管崗根據(jù)手續(xù)完整的存貨領(lǐng)用申請(qǐng)發(fā)出存貨，并由業(yè)務(wù)部門簽字確認(rèn)并保存為憑據(jù)，登記存貨發(fā)出臺(tái)賬；? C3：期末組織存貨盤點(diǎn)，登記存貨盤點(diǎn)登記表。1對(duì)于盤盈盤虧情況，財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)審批結(jié)果及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理。清查盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告資產(chǎn)管理部門的單位分管領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門負(fù)責(zé)人，按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。臺(tái)賬內(nèi)容包括：⑴資產(chǎn)目錄和卡片⑵資產(chǎn)編號(hào)⑶資產(chǎn)名稱⑷資產(chǎn)種類⑸資產(chǎn)所在地點(diǎn)⑹資產(chǎn)使用部門⑺資產(chǎn)負(fù)責(zé)人⑻資產(chǎn)使用年限⑼資產(chǎn)來(lái)源⑽資產(chǎn)驗(yàn)收情況⑾資產(chǎn)使用地點(diǎn)⑿資產(chǎn)責(zé)任人⒀資產(chǎn)維護(hù)情況⒁資產(chǎn)增減變動(dòng)情況資產(chǎn)管理處（辦公室）每半年組建資產(chǎn)清查小組對(duì)單位的資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，填寫資產(chǎn)盤點(diǎn)表，與資產(chǎn)臺(tái)賬記錄核對(duì)，發(fā)現(xiàn)不符的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)查明原因。有國(guó)有資產(chǎn)處置的，包括無(wú)償轉(zhuǎn)讓、出租、出借、出售、置換、報(bào)損、報(bào)廢，按照財(cái)政部令第35號(hào)、36號(hào)、第71號(hào)、第68號(hào)的規(guī)定執(zhí)行。明確資產(chǎn)使用人和保管責(zé)任人，落實(shí)資產(chǎn)使用人在資產(chǎn)管理中的責(zé)任。⑹負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目的追蹤管理。⑶提供資產(chǎn)增減變動(dòng)和存量信息，配合財(cái)務(wù)部門和政府采購(gòu)部門開展政府采購(gòu)預(yù)算和計(jì)劃的編制及審核工作⑷督促業(yè)務(wù)部門按照資產(chǎn)內(nèi)部管理制度的規(guī)定使用資產(chǎn)，每季度檢查資產(chǎn)使用情況，確保資產(chǎn)得到有效使用。資產(chǎn)管理處（辦公室）的職能：⑴根據(jù)國(guó)家有關(guān)國(guó)有資產(chǎn)管理的法律法規(guī)和政策規(guī)定、單位的實(shí)際情況，制定單位資產(chǎn)內(nèi)部管理制度。第一百三十四條 實(shí)物資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)的管理實(shí)物資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)管理應(yīng)結(jié)合預(yù)算編制和政府采購(gòu)業(yè)務(wù)管理制度進(jìn)行。并將相關(guān)憑證、收據(jù)或銀行回單交會(huì)計(jì)記賬，同時(shí)登記現(xiàn)金或銀行存款日記賬；? A2：經(jīng)辦人員簽字或簽章確認(rèn)已收到款項(xiàng)；? C2：會(huì)計(jì)崗根據(jù)出納轉(zhuǎn)來(lái)的資金支付申請(qǐng)相關(guān)憑證、收據(jù)或銀行回單登記賬務(wù)；? D2：財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人領(lǐng)取“銀行對(duì)賬單”，核對(duì)銀行存款賬面余額與銀行對(duì)賬單余額的差異，編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，督促會(huì)計(jì)崗與出納崗定期對(duì)賬，必要時(shí)對(duì)出納管理的現(xiàn)金進(jìn)行抽盤或者盤點(diǎn)。1對(duì)調(diào)節(jié)不符，可能存在重大問題的未達(dá)賬項(xiàng)及時(shí)查明原因，并按規(guī)定報(bào)告財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、單位分管領(lǐng)導(dǎo)和單位負(fù)責(zé)人進(jìn)行處理。1由不辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)人員每月對(duì)銀行存款日記賬和銀行對(duì)賬單進(jìn)行一次核對(duì)。1指定不辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)人員定期和不定期對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行抽查盤點(diǎn)。銀行預(yù)留印鑒應(yīng)當(dāng)分開由不同人員保管，嚴(yán)禁一人保管所有支付預(yù)留印鑒，網(wǎng)上銀行的管理員U盾和操作員U盾由不同人員保管，防范網(wǎng)上銀行支付風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)做好銀行賬戶開戶、銷戶情況的記錄。財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)對(duì)已開立未使用或長(zhǎng)期不使用的賬戶及時(shí)做出銷戶處理，銀行賬戶銷戶按規(guī)定操作，經(jīng)過適當(dāng)授權(quán)并正確反映在會(huì)計(jì)記錄中。負(fù)責(zé)保管印章的人員要配置單獨(dú)的保管設(shè)備，并做到人走柜鎖按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)由有關(guān)負(fù)責(zé)人簽字或蓋章的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行簽字或蓋章手續(xù)。嚴(yán)禁一人保管收付款項(xiàng)所需的全部印章。出納不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、債權(quán)、債務(wù)賬目的登記工作。第一百三十一條 貨幣資金的管理不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的全過程，確保不相容崗位相分離。第六章 資產(chǎn)管理制度第一百二十九條 單位對(duì)資產(chǎn)實(shí)行分類管理。第一百二十八條 采購(gòu)業(yè)務(wù)可分為計(jì)劃申報(bào)、采購(gòu)實(shí)施、驗(yàn)收結(jié)算三個(gè)環(huán)節(jié)，其流程圖如下：? 計(jì)劃申報(bào)流程節(jié)點(diǎn)說(shuō)明：? A1：預(yù)算編制階段，業(yè)務(wù)部門根據(jù)年度工作計(jì)劃和資產(chǎn)配置情況，編制采購(gòu)預(yù)算；? B1：業(yè)務(wù)部門分管領(lǐng)導(dǎo)審批；? C1：采購(gòu)主管部門根據(jù)業(yè)務(wù)部門現(xiàn)有資產(chǎn)配置狀況和配置標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)采購(gòu)預(yù)算進(jìn)行審核；? D1：財(cái)務(wù)部門審核各部門的采購(gòu)預(yù)算，根據(jù)政府采購(gòu)目錄和采購(gòu)金額，將采購(gòu)項(xiàng)目分解為政府采購(gòu)和自行采購(gòu)兩類，將政府采購(gòu)預(yù)算報(bào)財(cái)政部門審批；? E1：財(cái)政部門對(duì)采購(gòu)預(yù)算進(jìn)行審批；? D2：財(cái)務(wù)部門對(duì)財(cái)政部門下達(dá)的年度預(yù)算批復(fù)，進(jìn)行分解細(xì)化，下達(dá)政府采購(gòu)預(yù)算指標(biāo)；? A2：業(yè)務(wù)部門根據(jù)批復(fù)的采購(gòu)預(yù)算指標(biāo)及部門工作計(jì)劃，提交采購(gòu)需求，編制部門采購(gòu)計(jì)劃；? B2：業(yè)務(wù)部門分管領(lǐng)導(dǎo)審批；? C2：采購(gòu)主管部門對(duì)采購(gòu)需求進(jìn)行受理和審批，進(jìn)行采購(gòu)登記并據(jù)以編報(bào)單位年度采購(gòu)計(jì)劃。第一百二十六條 單位應(yīng)與相關(guān)供應(yīng)商或采購(gòu)中介機(jī)構(gòu)簽訂保密協(xié)議或者在合同中設(shè)定保密條款。需要向財(cái)務(wù)部門同時(shí)提交的或按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)向外部有關(guān)部門備案的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)提交和備案。對(duì)答復(fù)過程中形成的各種文件進(jìn)行歸檔和保管。提出政府采購(gòu)需求的業(yè)務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門、內(nèi)部監(jiān)督評(píng)價(jià)聯(lián)合工作小組等相關(guān)部門參加。參與驗(yàn)收工作的相關(guān)工作人員應(yīng)于驗(yàn)收工作完成后在驗(yàn)收證明上簽署驗(yàn)收意見，驗(yàn)收單位應(yīng)當(dāng)加蓋公章。驗(yàn)收內(nèi)容：根據(jù)合同協(xié)議和供應(yīng)商發(fā)貨單等對(duì)所購(gòu)貨物、服務(wù)或工程的品