某集團(tuán)有限公司管理標(biāo)準(zhǔn)-資金管理(參考版)
2025-06-03 17:28本頁面
【正文】 。 13. 附則 各單位應(yīng)根據(jù)本標(biāo)準(zhǔn)制定本單位的資金管理制度，加強(qiáng)資金管理工作。 與資金管理相關(guān)的檔案、資料包括：收、付款記帳憑證，現(xiàn)金、銀行日記帳， 銀行對帳單，銀行存款余額調(diào)節(jié)表 ，應(yīng)收票據(jù)臺帳，開戶許可證，貸款證等。 各單位應(yīng)定期進(jìn)行資金運用分析。 中國最大管理資源中心 第 12 頁 共 12 頁 G080802 各單位按月向集團(tuán)公司報送資金收支計劃，期末送交資金收支會計資料，監(jiān)督計劃執(zhí)行情況。 11. 資金監(jiān)督與控制 各單位應(yīng)定期檢查本單位資金運作情況，各單位資金部門以日報表形式分類反映本單位的資金收支。 各單位所需外部資金，須向集團(tuán)公司上報用款計劃，申請內(nèi)部銀行貸款，由集團(tuán)公司財務(wù)部劃撥外部資金。 收益性支出資金運用管理 凡開設(shè)內(nèi)部銀行結(jié)算帳戶的單位之間 的經(jīng)濟(jì)往來，必須在內(nèi)部銀行辦理結(jié)算。 每年按期年檢。 貸款證的辦理、保管及年檢 貸款證的辦理必須具有一級法人資格。 開戶許可證的辦理、保 管 各單位需攜帶下列資料：（ 1）驗資報告 （ 2）營業(yè)執(zhí)照、代碼證 （ 3）資本金劃入銀行的有效單據(jù)，方可向中國人民銀行上報審批，領(lǐng)取開戶許可證，開設(shè)基本帳戶。 根據(jù)各家有關(guān)規(guī)定，各單位原則上必須在集團(tuán)公司內(nèi)部銀行開立結(jié)算帳 中國最大管理資源中心 第 11 頁 共 12 頁 G080802 戶。 10. 資金 運用管理標(biāo)準(zhǔn) 資金帳戶管理 各單位必須嚴(yán)格執(zhí)行《銀行帳戶管理辦法》的有關(guān)規(guī)定。嚴(yán)禁一人保管支付款項所需的全部印章。 9. 印鑒管理 各單位應(yīng)加強(qiáng)外部銀行和內(nèi)部銀行預(yù)留印鑒的管理。 各單位必須明確各種票據(jù)的購買、保管、領(lǐng)用、背書轉(zhuǎn)讓、注銷等環(huán)節(jié)的職責(zé)權(quán)限和程序，并專設(shè)登記冊進(jìn)行記錄。 各單位的外幣收支業(yè)務(wù)由集團(tuán)公司財務(wù)部負(fù)責(zé)統(tǒng)一協(xié)調(diào)。 集團(tuán)公司財務(wù)部應(yīng)當(dāng)定期對直屬單位及各子公司的銀行存款余額進(jìn)行核查。 各單位必須認(rèn)真編制月末銀行存款余額調(diào)節(jié)表，確保準(zhǔn)確無誤，及時清理未達(dá)帳項。
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