某集團(tuán)有限公司管理標(biāo)準(zhǔn)-資金管理-免費(fèi)閱讀
【正文】 經(jīng)管人員變更時(shí)，應(yīng)在財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人的監(jiān)交下辦理書(shū)面資料交接手續(xù)。 資本性支出資金管理 各單位根據(jù)資本性支出管理標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。 開(kāi)戶許可證由出納員保管。財(cái)務(wù)專用章和內(nèi)部銀行結(jié)算專用章應(yīng)由專人保管，個(gè)人名章必須由本人或其授權(quán)人員保管。各單位財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)負(fù)責(zé)核對(duì)銀行對(duì)帳單并簽字蓋章。 6. 現(xiàn)金及銀行存款管理 現(xiàn)金管理 各單位必須嚴(yán)格按《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定執(zhí)行。 中國(guó)最大管理資源中心 第 8 頁(yè) 共 12 頁(yè) G080802 各單位長(zhǎng)期借款的擔(dān)保及抵押由集團(tuán)公司統(tǒng)一平衡并征得擔(dān)保方同意 后確定。各單位向金融機(jī)構(gòu)辦理短期借款應(yīng)經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn) ,并征得集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部同意。確保集團(tuán)內(nèi)有限的流動(dòng)資金，產(chǎn)生更大的經(jīng)濟(jì)效益。 內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范－基本規(guī)范（試行）。 本標(biāo)準(zhǔn)適用于集團(tuán)公司所屬各單位、子公司。 資金管理的原則 統(tǒng)一籌融資渠道，統(tǒng)一資金管理原則。 5. 資金籌集管理 資本金籌集 資本金籌集渠道分為出資人投入和企業(yè)積累。 長(zhǎng)期負(fù)債籌集 長(zhǎng)期借款籌集 金融機(jī)構(gòu)借款原則上由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一對(duì)外籌集。 其他長(zhǎng)期負(fù)債籌集 各單位采用補(bǔ)償貿(mào)易方式引進(jìn)國(guó)外設(shè)備價(jià)款和融資租入固定資產(chǎn)應(yīng)付的租賃費(fèi)等一年以上（含一年）的長(zhǎng)期債務(wù)為長(zhǎng)期應(yīng)付款。 中國(guó)最大管理資源中心 第 9 頁(yè) 共 12 頁(yè) 銀行存款管理 中國(guó)最大管理資源中心 第 10 頁(yè) 共 12 頁(yè) G080802 各單位必須嚴(yán)格按《支付結(jié)算辦法》等國(guó)家有關(guān)規(guī)定，辦理存款、取款和結(jié)算。 各單位必須明確各種票據(jù)的購(gòu)買、保管、領(lǐng)用、背書(shū)轉(zhuǎn)讓、注銷等環(huán)節(jié)的職責(zé)權(quán)限和程序，并專設(shè)登記冊(cè)進(jìn)行記錄。 根據(jù)各家有關(guān)規(guī)定，各單位原則上必須在集團(tuán)公司內(nèi)部銀行開(kāi)立結(jié)算帳
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