某集團有限公司管理標準-資金管理(編輯修改稿)
2025-07-13 17:28 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 貸款利率水平確定。 各單位短期借款的擔保及抵押由集團公司統(tǒng)一平衡并征得擔保方同意 后確定。 各單位的貼現(xiàn)貸款、信用抵押貸款等必須經(jīng)集團公司批準，由集團公司財務(wù)部統(tǒng)一管理協(xié)調(diào)。 長期負債籌集 長期借款籌集 金融機構(gòu)借款原則上由集團公司財務(wù)部統(tǒng)一對外籌集。各單位向金融機 構(gòu)辦理長期借款應(yīng)經(jīng)董事會批準 ,并征得集團公司財務(wù)部同意。 各單位長期借款必須具備以下條件：項目可行性研究報告、項目批復(fù)、資信 中國最大管理資源中心 第 7 頁 共 12 頁 證明、董事會批準文件等。 中國最大管理資源中心 第 8 頁 共 12 頁 G080802 各單位長期借款的擔保及抵押由集團公司統(tǒng)一平衡并征得擔保方同意 后確定。 發(fā)行債券籌集 應(yīng)付債券由集團公司財務(wù)部負責(zé)辦理（債券發(fā)行的申請、審批、發(fā)行、款項運用及到期還本付息）。 集團公司所屬全資子公司不得向社會發(fā)行債券。 集團公司控股子公司按公司發(fā)展規(guī)劃需向社會發(fā)行債券的應(yīng)由該控股子公司董事會決定，按國家法定手續(xù)報請批 準后方可辦理相關(guān)手續(xù)，并由該控股子公司負責(zé)到期還本付息。 任何單位不得未經(jīng)人民銀行和同級計劃管理部門批準發(fā)行債券及違法集資。 其他長期負債籌集 各單位采用補償貿(mào)易方式引進國外設(shè)備價款和融資租入固定資產(chǎn)應(yīng)付的租賃費等一年以上（含一年）的長期債務(wù)為長期應(yīng)付款。 集團公司所屬全資子公司發(fā)生長期應(yīng)付款的經(jīng)濟事項應(yīng)轉(zhuǎn)集團公司財務(wù)部統(tǒng)一對外辦理和清算，并作為子公司對集團公司內(nèi)部的長期債務(wù)。 集團公司所屬控股子公司的長期應(yīng)付款應(yīng)經(jīng)集團公司有關(guān)規(guī)劃 部門和財務(wù)部批準后，由該控股公司負責(zé)辦理和清算。 6. 現(xiàn)金及銀行存款管理 現(xiàn)金管理 各單位必須嚴格按《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定執(zhí)行。 ． 2 各單位應(yīng)加強現(xiàn)金庫存限額的管理，超過庫存限額的現(xiàn)金應(yīng)及時存入銀行。 各單位不得私設(shè)“小金庫”，不得帳外設(shè)帳。 各單位出納員去銀行辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)不得一人單行，必須有保衛(wèi)人員陪同。 集團公司財務(wù)部應(yīng)當定期和不定期地對直屬單位及各子公司的庫存
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