某集團(tuán)有限公司管理標(biāo)準(zhǔn)-資金管理(完整版)
【正文】 各單位必須認(rèn)真編制月末銀行存款余額調(diào)節(jié)表，確保準(zhǔn)確無誤，及時清理未達(dá)帳項(xiàng)。 9. 印鑒管理 各單位應(yīng)加強(qiáng)外部銀行和內(nèi)部銀行預(yù)留印鑒的管理。 開戶許可證的辦理、保 管 各單位需攜帶下列資料：（ 1）驗(yàn)資報(bào)告 （ 2）營業(yè)執(zhí)照、代碼證 （ 3）資本金劃入銀行的有效單據(jù)，方可向中國人民銀行上報(bào)審批，領(lǐng)取開戶許可證，開設(shè)基本帳戶。 各單位所需外部資金，須向集團(tuán)公司上報(bào)用款計(jì)劃，申請內(nèi)部銀行貸款，由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部劃撥外部資金。 與資金管理相關(guān)的檔案、資料包括：收、付款記帳憑證，現(xiàn)金、銀行日記帳， 銀行對帳單，銀行存款余額調(diào)節(jié)表 ，應(yīng)收票據(jù)臺帳，開戶許可證，貸款證等。 13. 附則 各單位應(yīng)根據(jù)本標(biāo)準(zhǔn)制定本單位的資金管理制度，加強(qiáng)資金管理工作。 11. 資金監(jiān)督與控制 各單位應(yīng)定期檢查本單位資金運(yùn)作情況，各單位資金部門以日報(bào)表形式分類反映本單位的資金收支。 貸款證的辦理、保管及年檢 貸款證的辦理必須具有一級法人資格。嚴(yán)禁一人保管支付款項(xiàng)所需的全部印章。 集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)定期對直屬單位及各子公司的銀行存款余額進(jìn)行核查。 ． 2 各單位應(yīng)加強(qiáng)現(xiàn)金庫存限額的管理，超過庫存限額的現(xiàn)金應(yīng)及時存入銀行。 發(fā)行債券籌集 應(yīng)付債券由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)辦理（債券發(fā)行的申請、審批、發(fā)行、款項(xiàng)運(yùn)用及到期還本付息）。 各單位經(jīng)其董事會批準(zhǔn)后可在集團(tuán)公司內(nèi)部銀行辦理短期借款。 集團(tuán)有限公司 20xx0916發(fā)布 20xx1001實(shí)施 中國最大管理資源中心 第 6 頁 共 12 頁 G080802 4. 資金管理的組織 實(shí)行資金管理責(zé)任制。 內(nèi)部會計(jì)控制規(guī)范－貨幣資金（試行）。 附件：如文 二 00 二年九月十六日 中國最大管理資源中心 第 2 頁 共 12 頁 G080802
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