某集團有限公司管理標準-資金管理(已改無錯字)
2023-07-23 17:28:15 本頁面
【正文】 現(xiàn)金進行核查。 中國最大管理資源中心 第 9 頁 共 12 頁 銀行存款管理 中國最大管理資源中心 第 10 頁 共 12 頁 G080802 各單位必須嚴格按《支付結(jié)算辦法》等國家有關(guān)規(guī)定，辦理存款、取款和結(jié)算。 各單位必須嚴格遵守《銀行結(jié)算紀律》的規(guī)定。 各單位必須認真編制月末銀行存款余額調(diào)節(jié)表，確保準確無誤，及時清理未達帳項。各單位財務(wù)部門負責(zé)人應(yīng)負責(zé)核對銀行對帳單并簽字蓋章。 集團公司財務(wù)部應(yīng)當定期對直屬單位及各子公司的銀行存款余額進行核查。 7. 外匯管理 各單位必須嚴格執(zhí)行《外匯管理條例》的有關(guān)規(guī)定。 各單位的外幣收支業(yè)務(wù)由集團公司財務(wù)部負責(zé)統(tǒng)一協(xié)調(diào)。 8. 票據(jù)管理 各單位必須嚴格執(zhí)行《票據(jù)法》及《票據(jù)管理實施辦法》的有關(guān)規(guī)定。 各單位必須明確各種票據(jù)的購買、保管、領(lǐng)用、背書轉(zhuǎn)讓、注銷等環(huán)節(jié)的職責(zé)權(quán)限和程序，并專設(shè)登記冊進行記錄。 各單位收到的商業(yè)匯票統(tǒng)一集中到集團公司財務(wù)部處理并建立臺帳。 9. 印鑒管理 各單位應(yīng)加強外部銀行和內(nèi)部銀行預(yù)留印鑒的管理。財務(wù)專用章和內(nèi)部銀行結(jié)算專用章應(yīng)由專人保管，個人名章必須由本人或其授權(quán)人員保管。嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章。印鑒保管人不得同時保管銀行支付票據(jù)（如現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票等）。 10. 資金 運用管理標準 資金帳戶管理 各單位必須嚴格執(zhí)行《銀行帳戶管理辦法》的有關(guān)規(guī)定。 各單位在金融機構(gòu)開設(shè)人民幣及外幣基本帳戶和輔助帳戶，須經(jīng)集團公司及控股公司董事會同意后按規(guī)定手續(xù)辦理，并報集團公司財務(wù)部備案，未經(jīng)批準不得擅自開立銀行帳戶。 根據(jù)各家有關(guān)規(guī)定，各單位原則上必須在集團公司內(nèi)部銀行開立結(jié)算帳 中國最大管理資源中心 第 11 頁 共 12 頁 G080802
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