【正文】 只有經(jīng)授權(quán)的人員可對(duì)存放計(jì)劃建設(shè)管理系統(tǒng)的計(jì)算機(jī)機(jī)房和設(shè)備進(jìn)行物理訪問(wèn)。安裝計(jì)劃建設(shè)管理系統(tǒng)應(yīng)用程序、操作系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫(kù)的硬件設(shè)備存放在安全的機(jī)房中。對(duì)于使用密鑰棒或動(dòng)態(tài)密碼卡的系統(tǒng)，需要配合使用由用戶掌握的PIN碼。系統(tǒng)維護(hù)部門(mén)對(duì)訪問(wèn)計(jì)劃建設(shè)管理系統(tǒng)（包括操作系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫(kù)和應(yīng)用程序?qū)用妫┑挠脩簦ê?jí)用戶）制定密碼政策，并根據(jù)密碼政策在系統(tǒng)固化相應(yīng)的設(shè)置，以避免用戶使用安全級(jí)別低的密碼。系統(tǒng)維護(hù)部門(mén)主管人員每半年對(duì)機(jī)房訪問(wèn)權(quán)限清單進(jìn)行審閱，如果發(fā)現(xiàn)存在不適當(dāng)用戶及時(shí)通知機(jī)房管理人員取消相應(yīng)用戶的授權(quán)。發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要及時(shí)跟進(jìn)解決。計(jì)劃建設(shè)管理系統(tǒng)的管理賬號(hào)（包括操作系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫(kù)和應(yīng)用程序?qū)用妫┤绻捎谙到y(tǒng)限制存在共享，其密碼在其中任一管理員離職時(shí)及時(shí)更改，以防止非法訪問(wèn)。 計(jì)劃建設(shè)管理系統(tǒng)的管理員用戶帳號(hào)（例如具有增加/變更/刪除用戶等權(quán)限）。 數(shù)據(jù)庫(kù)的超級(jí)用戶帳號(hào)（比如數(shù)據(jù)庫(kù)管理員）。 操作系統(tǒng)的超級(jí)用戶帳號(hào) (比如root用戶，系統(tǒng)管理員，安全管理員帳號(hào)，批處理用戶帳號(hào))。在員工工作調(diào)動(dòng)或離職等工作職能發(fā)生變化時(shí)，由人力資源部門(mén)或用戶部門(mén)及時(shí)正式書(shū)面通知系統(tǒng)維護(hù)部門(mén)，由系統(tǒng)管理員更新或刪除其相應(yīng)的訪問(wèn)權(quán)限。五、 相關(guān)會(huì)計(jì)科目資產(chǎn)、負(fù)債和費(fèi)用類科目六、 流程概述1 信息安全管理參見(jiàn)網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)設(shè)施中本章節(jié)。4 對(duì)系統(tǒng)或數(shù)據(jù)非法和不適當(dāng)?shù)脑L問(wèn)不能被及時(shí)發(fā)現(xiàn)。2 缺乏必要的物理訪問(wèn)及邏輯訪問(wèn)管理機(jī)制，導(dǎo)致對(duì)信息資源未經(jīng)授權(quán)的訪問(wèn)非法修改系統(tǒng)數(shù)據(jù)。5 確保在關(guān)鍵流程中存在適當(dāng)?shù)穆殭?quán)分離。3 建立相關(guān)流程以確保用戶添加、修改、刪除都經(jīng)過(guò)管理層授權(quán)，及相關(guān)操作的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。三、 目標(biāo)1 對(duì)于與財(cái)務(wù)報(bào)告相關(guān)的信息，公司應(yīng)制定相關(guān)的信息安全管理政策并使員工意識(shí)到公司對(duì)信息安全的重要性。2 所涉及的部門(mén)范圍 計(jì)劃建設(shè)部門(mén)、網(wǎng)絡(luò)發(fā)展部門(mén)、市場(chǎng)部門(mén)、運(yùn)維部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)、審計(jì)部門(mén)等。檢查職責(zé)分工的檢查記錄。, 確保合理的職責(zé)分工。公司通過(guò)不同工作崗位對(duì)于系統(tǒng)資源訪問(wèn)的限制來(lái)達(dá)到不相容職責(zé)分工的目的。檢查機(jī)房訪問(wèn)清單和機(jī)房訪問(wèn)授權(quán)文件。對(duì)機(jī)房的訪問(wèn)授權(quán)須經(jīng)系統(tǒng)維護(hù)部門(mén)主管人員書(shū)面審批。檢查人員進(jìn)出機(jī)房的記錄。人員進(jìn)出機(jī)房會(huì)在機(jī)房門(mén)禁系統(tǒng)或機(jī)房進(jìn)出日志中留下記錄。、操作系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫(kù)的硬件設(shè)備存放在安全的機(jī)房中。 系統(tǒng)維護(hù)人員負(fù)責(zé)每周檢查財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)應(yīng)用程序、操作系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫(kù)層面安全日志記錄（含對(duì)于重要的數(shù)據(jù)增、刪、改操作），發(fā)現(xiàn)異?，F(xiàn)象及時(shí)跟進(jìn)或上報(bào)。密碼政策具體包括: ?用戶密碼長(zhǎng)度不得低于6位 ?密碼應(yīng)至少每90天進(jìn)行更新?不得使用最近的密碼對(duì)于使用密鑰棒或動(dòng)態(tài)密碼卡的系統(tǒng)，需要配合使用由用戶掌握的PIN碼。觀察系統(tǒng)登陸過(guò)程。檢查審閱書(shū)面記錄。檢查審閱書(shū)面記錄。檢查管理員用戶離職時(shí)的密碼修改記錄。檢查管理員用戶帳號(hào)清單，檢查管理員用戶帳號(hào)的審批文件。檢查數(shù)據(jù)庫(kù)管理帳號(hào)清單，檢查數(shù)據(jù)庫(kù)管理員帳號(hào)的審批文件。檢查系統(tǒng)管理帳號(hào)清單，檢查系統(tǒng)管理員帳號(hào)的審批文件。抽查人員變更的書(shū)面通知，檢查離職用戶的帳號(hào)已完全刪除。檢查用戶及其權(quán)限設(shè)置的管理流程, 抽查用戶創(chuàng)建和授權(quán)的審批文件。七、信息技術(shù)控制點(diǎn)信息技術(shù)控制點(diǎn)監(jiān)督檢查方法1 信息安全管理參見(jiàn)網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)設(shè)施中本章節(jié)。內(nèi)審或財(cái)務(wù)部門(mén)每半年檢查財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)的用戶角色或用戶組的權(quán)限設(shè)定, 確保合理的職責(zé)分工。4 職責(zé)分工在財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)中創(chuàng)立新用戶角色或?qū)τ脩艚M(或用戶)角色定義進(jìn)行修改時(shí)，根據(jù)用戶部門(mén)或相關(guān)管理部門(mén)對(duì)用戶角色權(quán)限的審批結(jié)果進(jìn)行設(shè)定。非授權(quán)人員出入機(jī)房必須由機(jī)房工作人員陪同。只有經(jīng)授權(quán)的人員可對(duì)存放財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)的計(jì)算機(jī)機(jī)房和設(shè)備進(jìn)行物理訪問(wèn)。
安裝財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)應(yīng)用程序、操作系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫(kù)的硬件設(shè)備存放在安全的機(jī)房中。對(duì)于使用密鑰棒或動(dòng)態(tài)密碼卡的系統(tǒng)，需要配合使用由用戶掌握的PIN碼。系統(tǒng)維護(hù)部門(mén)對(duì)訪問(wèn)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)（包括操作系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫(kù)和應(yīng)用程序?qū)用妫┑挠脩簦ê?jí)用戶）制定密碼政策，并根據(jù)密碼政策在系統(tǒng)固化相應(yīng)的設(shè)置，以避免用戶使用安全級(jí)別低的密碼。系統(tǒng)維護(hù)部門(mén)主管人員每半年對(duì)機(jī)房訪問(wèn)權(quán)限清單進(jìn)行審閱，如果發(fā)現(xiàn)存在不適當(dāng)用戶及時(shí)通知機(jī)房管理人員取消相應(yīng)用戶的授權(quán)。 用戶帳號(hào)訪問(wèn)權(quán)限的定期審閱系統(tǒng)維護(hù)部門(mén)主管人員或財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)的用戶帳號(hào)和用戶訪問(wèn)權(quán)限進(jìn)行每季度審閱，以發(fā)現(xiàn)任何不合適的系統(tǒng)訪問(wèn)權(quán)限。以上用戶帳號(hào)的授權(quán)須經(jīng)系統(tǒng)維護(hù)部門(mén)主管人員或財(cái)務(wù)部門(mén)主管人員的書(shū)面審批。 超級(jí)用戶帳號(hào)的管理以下各超級(jí)用戶帳號(hào)/管理帳號(hào)的使用僅限于經(jīng)授權(quán)人員：2 用戶帳號(hào)的管理 用戶帳號(hào)的添加、修改及刪除控制省公司建立了用戶及其權(quán)限設(shè)置的管理流程，對(duì)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)的用戶創(chuàng)建和授權(quán)必須通過(guò)財(cái)務(wù)部門(mén)主管人員審批后，方可由系統(tǒng)管理員在系統(tǒng)中創(chuàng)建用戶帳號(hào)，以避免未經(jīng)授權(quán)帳號(hào)及權(quán)限的創(chuàng)建或修改。5 系統(tǒng)的權(quán)限分配與業(yè)務(wù)部門(mén)授權(quán)確定的職責(zé)分工要求不符。3 對(duì)添加、修改、刪除用戶未經(jīng)過(guò)管理層授權(quán)，離職員工帳號(hào)未及時(shí)在系統(tǒng)中刪除，導(dǎo)致對(duì)系統(tǒng)及數(shù)據(jù)未經(jīng)授權(quán)或不適當(dāng)訪問(wèn)。四、 風(fēng)險(xiǎn)1 公司缺乏可遵循的信息安全管理政策，信息安全管理不規(guī)范，增加信息安全隱患。 4 確保定期對(duì)系統(tǒng)中用戶的訪問(wèn)權(quán)限進(jìn)行審閱，以減少未經(jīng)授權(quán)或不適當(dāng)?shù)膶?duì)系統(tǒng)或數(shù)據(jù)進(jìn)行訪問(wèn)而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。2 對(duì)公司信息技術(shù)資源的物理訪問(wèn)及邏輯訪問(wèn)已建立起通過(guò)用戶身份的識(shí)別，認(rèn)證及授權(quán)的管理機(jī)制，以降低由于對(duì)系統(tǒng)及數(shù)據(jù)未經(jīng)授權(quán)的訪問(wèn)所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。二、 所涉及的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)（基礎(chǔ)核算模塊，資金管控模塊，輔助管理模塊等）。八、主要控制點(diǎn)的相關(guān)文件1 用戶（組）創(chuàng)建及系統(tǒng)訪問(wèn)權(quán)限申請(qǐng)表2 員工工作調(diào)動(dòng)/離職通知單3 系統(tǒng)管理員（操作系統(tǒng)/數(shù)據(jù)庫(kù)）帳號(hào)申請(qǐng)表4 系統(tǒng)特權(quán)用戶帳號(hào)申請(qǐng)表5 系統(tǒng)帳號(hào)/權(quán)限檢查表6 機(jī)房訪問(wèn)權(quán)限檢查表7 系統(tǒng)安全日志檢查表8 機(jī)房進(jìn)出登記簿9 機(jī)房訪問(wèn)權(quán)限申請(qǐng)表10 系統(tǒng)用戶（組）權(quán)限分配審閱報(bào)告11 職責(zé)分工檢查報(bào)告九、相關(guān)制度和備查文件1 少人無(wú)人值守機(jī)房管理要求（試行） 財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)一、 業(yè)務(wù)流程范圍1 所涉及的業(yè)務(wù)范圍邏輯安全和物理安全、用戶帳號(hào)的添加、修改及刪除控制、用戶帳號(hào)的定期審閱、職責(zé)分工控制。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)跟進(jìn)解決。檢查用戶權(quán)限審批文件，觀察系統(tǒng)用戶權(quán)限配置。4 職責(zé)分工 在客戶服務(wù)系統(tǒng)中創(chuàng)立新用戶角色或?qū)τ脩艚M(或用戶) 角色定義進(jìn)行修改時(shí)，根據(jù)用戶部門(mén)或相關(guān)管理部門(mén)對(duì)用戶角色權(quán)限的審批結(jié)果進(jìn)行設(shè)定。非授權(quán)人員出入機(jī)房必須由機(jī)房工作人員陪同。觀察機(jī)房安全措施。所有出入口均具備電子門(mén)禁系統(tǒng)或門(mén)鎖的保護(hù)。檢查系統(tǒng)安全日志記錄和審核記錄。觀察系統(tǒng)密碼設(shè)置。 系統(tǒng)維護(hù)部門(mén)對(duì)訪問(wèn)客戶服務(wù)系統(tǒng)（包括操作系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫(kù)和應(yīng)用程序?qū)用妫┑挠脩簦ê?jí)用戶）制定密碼政策，并根據(jù)密碼政策在系統(tǒng)中固化相應(yīng)的設(shè)置，以避免用戶使用安全級(jí)別低的密碼。3 信息系統(tǒng)的的邏輯訪問(wèn)和物理訪問(wèn)，對(duì)客戶服務(wù)系統(tǒng)的訪問(wèn)必須使用用戶名和密碼，而且每個(gè)用戶賬號(hào)被授予唯一的用戶。 系統(tǒng)維護(hù)部門(mén)主管人員每半年對(duì)機(jī)房訪問(wèn)權(quán)限清單進(jìn)行審閱，若發(fā)現(xiàn)存在不合適的用戶，及時(shí)通知機(jī)房管理人員取消其相應(yīng)的授權(quán)。 系統(tǒng)主管人員或業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)客戶服務(wù)系統(tǒng)的用戶帳號(hào)和用戶訪問(wèn)權(quán)限進(jìn)行每半年審閱，以發(fā)現(xiàn)任何不合適的系統(tǒng)訪問(wèn)權(quán)限，并及時(shí)跟進(jìn)解決。 客戶服務(wù)系統(tǒng)的管理賬號(hào)（包括操作系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫(kù)和應(yīng)用程序?qū)用妫┤绻捎谙到y(tǒng)限制存在共享，其密碼在其中任一管理員離職時(shí)需及時(shí)更改，以防止非法訪問(wèn)。（例如具有增加/變更/刪除用戶等權(quán)限），僅限于經(jīng)授權(quán)的系統(tǒng)管理人員或業(yè)務(wù)人員，其帳號(hào)須經(jīng)系統(tǒng)維護(hù)部門(mén)主管人員的書(shū)面授權(quán)審批。，其帳號(hào)須經(jīng)系統(tǒng)維護(hù)部門(mén)主管人員的書(shū)面授權(quán)審批。 超級(jí)用戶帳號(hào)的管理，其帳號(hào)須經(jīng)系統(tǒng)維護(hù)部門(mén)主管人員的書(shū)面授權(quán)審批。，及時(shí)由人力資源部門(mén)或用戶部門(mén)正式書(shū)面通知系統(tǒng)維護(hù)部門(mén)，由系統(tǒng)管理員更新或刪除其相應(yīng)的訪問(wèn)權(quán)限。2 用戶帳號(hào)的管理 用戶帳號(hào)的添加、修改及刪除控制，對(duì)客戶服務(wù)系統(tǒng)的用戶創(chuàng)建和授權(quán)必須通過(guò)業(yè)務(wù)部門(mén)主管人員審批后，方可由相關(guān)的系統(tǒng)管理員在系統(tǒng)中創(chuàng)建用戶帳號(hào)。內(nèi)審或者用戶部門(mén)每半年檢查客戶服務(wù)系統(tǒng)的用戶角色或用戶組的權(quán)限設(shè)定,確保合理的職責(zé)分工, 如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)跟進(jìn)解決。4 職責(zé)分工在客戶服務(wù)系統(tǒng)中創(chuàng)立新用戶角色或?qū)τ脩艚M(或用戶)角色定義進(jìn)行修改時(shí)，根據(jù)用戶部門(mén)或相關(guān)管理部門(mén)對(duì)用戶角色權(quán)限的審批結(jié)果進(jìn)行設(shè)定。非授權(quán)人員出入機(jī)房必須由機(jī)房工作人員陪同。只有經(jīng)授權(quán)的人員可對(duì)存放客戶服務(wù)系統(tǒng)的計(jì)算機(jī)機(jī)房和設(shè)備進(jìn)行物理訪問(wèn)。安裝客戶服務(wù)系統(tǒng)應(yīng)用程序、操作系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫(kù)的硬件設(shè)備存放在安全的機(jī)房中。對(duì)于使用密鑰棒或動(dòng)態(tài)密碼卡的系統(tǒng)，需要配合使用由用戶掌握的PIN碼。系統(tǒng)維護(hù)部門(mén)對(duì)訪問(wèn)客戶服務(wù)系統(tǒng)（包括操作系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫(kù)和應(yīng)用程序?qū)用妫┑挠脩簦ê?jí)用戶）制定密碼政策，并根據(jù)密碼政策在系統(tǒng)固化相應(yīng)的設(shè)置，以避免用戶使用安全級(jí)別低的密碼。系統(tǒng)維護(hù)部門(mén)主管人員每半年對(duì)機(jī)房訪問(wèn)權(quán)限清單進(jìn)行審閱，如果發(fā)現(xiàn)存在不適當(dāng)用戶及時(shí)通知機(jī)房管理人員取消相應(yīng)用戶的授權(quán)。發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要及時(shí)跟進(jìn)解決?？蛻舴?wù)系統(tǒng)的管理賬號(hào)（包括操作系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫(kù)和應(yīng)用程序?qū)用妫┤绻捎谙到y(tǒng)限制存在共享，其密碼在其中任一管理員離職時(shí)需及時(shí)更改，以防止非法訪問(wèn)。 應(yīng)用系統(tǒng)的特權(quán)功能用戶帳號(hào)（例如具有增加/變更/刪除用戶等權(quán)限）。 數(shù)據(jù)庫(kù)的超級(jí)用戶帳號(hào)（比如數(shù)據(jù)庫(kù)管理員）。 操作系統(tǒng)的超級(jí)用戶帳號(hào) (比如root用戶，系統(tǒng)管理員，安全管理員帳號(hào)，批處理用戶帳號(hào))。在員工工作調(diào)動(dòng)或離職等工作職能發(fā)生變化時(shí)，由人力資源部門(mén)或用戶部門(mén)及時(shí)正式書(shū)面通知系統(tǒng)維護(hù)部門(mén)，由系統(tǒng)管理員更新或刪除其相應(yīng)的訪問(wèn)權(quán)限。六、 流程概述1 信息安全管理參見(jiàn)網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)設(shè)施中本章節(jié)。5 系統(tǒng)的權(quán)限分配與業(yè)務(wù)部門(mén)授權(quán)確定的職責(zé)分工要求不符。3 對(duì)添加、修改、刪除用戶未經(jīng)過(guò)管理層授權(quán)，離職員工帳號(hào)未及時(shí)在系統(tǒng)中刪除，導(dǎo)致對(duì)系統(tǒng)及數(shù)據(jù)未經(jīng)授權(quán)或不適當(dāng)訪問(wèn)。四、 風(fēng)險(xiǎn)1 公司缺乏可遵循的信息安全管理政策，信息安全管理不規(guī)范，增加信息安全隱患。 4 確保定期對(duì)系統(tǒng)中用戶的訪問(wèn)權(quán)限進(jìn)行審閱，以減少未經(jīng)授權(quán)或不適當(dāng)?shù)膶?duì)系統(tǒng)或數(shù)據(jù)進(jìn)行訪問(wèn)而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。2 對(duì)公司信息技術(shù)資源的物理訪問(wèn)及邏輯訪問(wèn)已建立起通過(guò)用戶身份的識(shí)別，認(rèn)證及授權(quán)的管理機(jī)制，以降低由于對(duì)系統(tǒng)及數(shù)據(jù)未經(jīng)授權(quán)的訪問(wèn)所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。二、 所涉及的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)目前無(wú)適用系統(tǒng)。八、主要控制點(diǎn)的相關(guān)文件1 用戶（組）創(chuàng)建及系統(tǒng)訪問(wèn)權(quán)限申請(qǐng)表2 員工工作調(diào)動(dòng)/離職通知單3 系統(tǒng)管理員（操作系統(tǒng)/數(shù)據(jù)庫(kù)）帳號(hào)申請(qǐng)表4 系統(tǒng)特權(quán)用戶帳號(hào)申請(qǐng)表5 系統(tǒng)帳號(hào)/權(quán)限檢查表6 機(jī)房訪問(wèn)權(quán)限檢查表7 系統(tǒng)安全日志檢查表8 機(jī)房進(jìn)出登記簿9 機(jī)房訪問(wèn)權(quán)限申請(qǐng)表10 系統(tǒng)用戶（組）權(quán)限分配審閱報(bào)告11 職責(zé)分工檢查報(bào)告九、相關(guān)制度和備查文件1 少人無(wú)人值守機(jī)房管理要求（試行） 客戶服務(wù)系統(tǒng)一、 業(yè)務(wù)流程范圍1 所涉及的業(yè)務(wù)范圍邏輯安全和物理安全、用戶帳號(hào)的添加、修改及刪除控制、用戶帳號(hào)的定期審閱、職責(zé)分工控制。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)跟進(jìn)解決。檢查用戶權(quán)限審批文件，觀察系統(tǒng)用戶權(quán)限配置。4 職責(zé)分工 在計(jì)費(fèi)帳務(wù)系統(tǒng)中創(chuàng)立新用戶角色或?qū)τ脩艚M(或用戶)角色定義進(jìn)行修改時(shí)，根據(jù)用戶部門(mén)或相關(guān)管理部門(mén)對(duì)用戶角色權(quán)限的審批結(jié)果進(jìn)行設(shè)定。非授權(quán)人員出入機(jī)房必須由機(jī)房工作人員陪同。觀察機(jī)房安全措施。所有出入口均具備電子門(mén)禁系統(tǒng)或門(mén)鎖的保護(hù)。檢查系統(tǒng)安全日志記錄和審核記錄。 系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)每周檢查計(jì)費(fèi)賬務(wù)系統(tǒng)應(yīng)用程序、操作系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫(kù)層面安全日志記錄（含對(duì)于重要的數(shù)據(jù)增、刪、改操作）。密碼政策具體包括:?用戶密碼長(zhǎng)度不得低于6位 ?密碼應(yīng)至少每90天進(jìn)行更新?不得使用最近的密碼對(duì)于使用密鑰棒或動(dòng)態(tài)密碼卡的系統(tǒng)，需要配合使用由用戶掌握的PIN碼。觀察系統(tǒng)登陸過(guò)程。檢查審閱書(shū)面記錄。檢查審閱書(shū)面記錄。檢查管理員用戶離職時(shí)的密碼修改記錄。檢查特權(quán)用戶管理帳號(hào)清單，檢查特權(quán)用戶管理員帳號(hào)的審批文件。檢查數(shù)據(jù)庫(kù)管理帳號(hào)清單，檢查數(shù)據(jù)庫(kù)管理員帳號(hào)的審批文件。檢查系統(tǒng)管理帳號(hào)清單，檢查系統(tǒng)管理員帳號(hào)的審批文件。抽查人員變更書(shū)面通知，檢查離職用戶是否已完全刪除。檢查用戶及其權(quán)限設(shè)置的管理流程, 抽查用戶創(chuàng)建和授權(quán)的審批文件。七、 信息技術(shù)控制點(diǎn)信息技術(shù)控制點(diǎn)監(jiān)督檢查方法1 信息安全管理參見(jiàn)網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)設(shè)施中本章節(jié)。公司通過(guò)不同工作崗位對(duì)于系統(tǒng)資源訪問(wèn)的限制來(lái)達(dá)到不相容職責(zé)分工的目的。人員進(jìn)出機(jī)房會(huì)在機(jī)房門(mén)禁系統(tǒng)或機(jī)房進(jìn)出日志中留下記錄。對(duì)機(jī)房的訪問(wèn)授權(quán)需經(jīng)系統(tǒng)維護(hù)部門(mén)主管人員書(shū)面審批。所有出入口均具備電子門(mén)禁系統(tǒng)或門(mén)鎖的保護(hù)。發(fā)現(xiàn)異常現(xiàn)象及時(shí)跟進(jìn)或上報(bào)。對(duì)于使用密鑰棒或動(dòng)態(tài)密碼卡的系統(tǒng)，需要配合使用由用戶掌握的PIN碼。系統(tǒng)維護(hù)部門(mén)對(duì)訪問(wèn)計(jì)費(fèi)帳務(wù)系統(tǒng)（包括操作系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫(kù)和應(yīng)用程序?qū)用妫┑挠脩糁贫艽a政策，并根據(jù)密碼政策在系統(tǒng)固化相應(yīng)的設(shè)置，以避免用戶使用安全級(jí)別低的密碼。系統(tǒng)維護(hù)部門(mén)主管人員每半年對(duì)機(jī)房訪問(wèn)權(quán)限清單進(jìn)行審閱，如果發(fā)現(xiàn)存在不適當(dāng)用戶及時(shí)通知機(jī)房管理人員取消相應(yīng)用戶的授權(quán)。計(jì)費(fèi)賬務(wù)系統(tǒng)的管理賬號(hào)（包括操作系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫(kù)和應(yīng)用程序?qū)用妫┤绻捎谙到y(tǒng)限制存在共享，其密碼在其中任一管理員離職時(shí)需及時(shí)更改，以防止非法訪問(wèn)。 應(yīng)用系統(tǒng)的特權(quán)功能用戶帳號(hào)（例如具有增加/變更/刪除用戶等權(quán)限）。 數(shù)據(jù)庫(kù)的超級(jí)用戶帳號(hào)（比如數(shù)據(jù)庫(kù)管理員）。 操作系統(tǒng)的超級(jí)用戶帳號(hào) (比如root用戶，系統(tǒng)管理員，安全管理員帳號(hào)，批處理用戶帳號(hào))。在員工工作調(diào)動(dòng)或離職等工作職能發(fā)生變化時(shí)，由人力資源部門(mén)或用戶部門(mén)及時(shí)正