【正文】 36 對(duì)建設(shè)項(xiàng)目預(yù) (概 )算執(zhí)行情況審計(jì)的主要內(nèi)容： （ 1)項(xiàng)目法人制、招投標(biāo)制、工程監(jiān)理制、合同管理制的落實(shí)和執(zhí)行情況；內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況； (2)項(xiàng)目建設(shè)資金到位及管理、使用情況；主要設(shè)備材料采購(gòu)、保管、使用情況； (3)概算執(zhí)行及調(diào)整情況；設(shè)計(jì)變更和現(xiàn)場(chǎng)簽證情況； （ 4)有關(guān)合同的履行、變更和終止情況； （ 5)國(guó)家土地政策及征地拆遷補(bǔ)償政策、環(huán)保政策的落實(shí)情況； （ 6)建設(shè)成本的真實(shí)、合法性； （ 7)勘察、設(shè)計(jì)、施工、。許多建設(shè)單位和部門迫切希望審計(jì)部門把“關(guān)口”前移，將事前預(yù)防、事中控制和事后監(jiān)督有機(jī)結(jié)合起來(lái)，把投資審計(jì)工作做在項(xiàng)目開始之時(shí)，貫穿 于可行性研究、立項(xiàng)、初步設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)、施工、竣工決算等建設(shè)，全過(guò)程，盡可能早地提醒和幫助建設(shè)單位提高管理水平，做到及時(shí)堵塞漏洞，減少損失浪費(fèi)，促進(jìn)項(xiàng)目管理、控制建設(shè)成本、提高投資效益。當(dāng)前，在固定資產(chǎn)投資領(lǐng)域，投資決策論證體系尚不健全，權(quán)責(zé)分明、制約有效、科學(xué)規(guī)范的建設(shè)項(xiàng)目管理體制和運(yùn)行機(jī) 制尚未完全建立，項(xiàng)目管 35 理的科學(xué)化、專業(yè)化水平還不高。 是建設(shè)領(lǐng)域管理發(fā)展的需要。由于時(shí)間介入滯后、信息不對(duì)稱、問(wèn)題隱蔽和隱含的審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)等原因，使得投資的審計(jì)監(jiān)督缺乏相應(yīng)力度和深度。 近年來(lái)，我國(guó)大中型城市的投資審計(jì)事業(yè)快速成長(zhǎng)，但是投資審計(jì)方式多是事后審計(jì)，投資審計(jì)未能真正滲入建設(shè)全過(guò)程。各級(jí)政府領(lǐng)導(dǎo)也要求審計(jì)機(jī)關(guān)能提前加入，全程跟蹤，及時(shí)提供有關(guān)信息， 34 為科學(xué)決策提供有效依據(jù)。 有關(guān)實(shí)例和經(jīng)驗(yàn)也說(shuō)明重視在項(xiàng)目的規(guī)劃或可行性研究、初步設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)、試運(yùn)行和后評(píng)估階段都有所側(cè)重地實(shí)行過(guò)程跟蹤審計(jì) 與評(píng)審 是必不可少的。 建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤審計(jì) 與評(píng)審 的必要性表現(xiàn)在如下幾個(gè)方面： 是社會(huì)發(fā)展的需要。同時(shí)根據(jù)有關(guān)合同進(jìn)行質(zhì)量保修的交接 。 工程進(jìn)度的控制，就是要確保項(xiàng)目按期完成所必須的所有工作過(guò)程，其基本程序?yàn)楣ぷ鞫x和排序、工作時(shí)間估計(jì)、進(jìn)度計(jì)劃制定和工程實(shí)施過(guò)程中按計(jì)劃進(jìn)行進(jìn)度控制． 、竣工驗(yàn)收 工程具備竣工驗(yàn)收條件，承包人按國(guó)家工程竣工驗(yàn)收有關(guān)規(guī)定，向 建設(shè)方 提供完整竣工資料及竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。 工程質(zhì)量的控制，就是通過(guò)合理的管理，使建設(shè)項(xiàng)目科學(xué)決策、精心設(shè)計(jì)、精心施工，建設(shè)質(zhì)量合格的工程項(xiàng)目。 工程監(jiān)理必須具備甲級(jí)資質(zhì)以上，項(xiàng)目甲方不應(yīng)干擾監(jiān)理單位和人員對(duì)項(xiàng)目監(jiān)理的權(quán)利。在實(shí)施招標(biāo)工作中，對(duì)工程承包范圍、工 程承包方式、招投標(biāo)文件編制、履約保證金，工程款支付與結(jié)算、評(píng)標(biāo)辦法、授予合同等方面都必須嚴(yán)格按照法定程序進(jìn)行。 加強(qiáng)對(duì)招標(biāo)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，邀請(qǐng)紀(jì)檢監(jiān)察部門人員參加，對(duì)招投標(biāo)實(shí)行全過(guò)程監(jiān)督。 招標(biāo)工作應(yīng)委托有相應(yīng)資質(zhì)的招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)組織，充分體現(xiàn)公開、公平、公正的原則。 、項(xiàng)目管理 、 管理制度與監(jiān) 理制度 根據(jù)《中華人民共和國(guó)招投標(biāo)法》和《中華人民共和國(guó)建筑法》規(guī)定，本項(xiàng)目建設(shè)管理全面實(shí)行“招投標(biāo)制”和“工程監(jiān)理制”。 接受政府的質(zhì)量和安全監(jiān)督，努力改正不符合建筑規(guī)范要 31 求的做法；組織強(qiáng)有力的項(xiàng)目經(jīng)理部，指派素質(zhì)好的技術(shù)人員，對(duì)項(xiàng)目全過(guò)程有效管理。 選擇業(yè)績(jī)佳的監(jiān)理單位和資深的監(jiān)理工程師，對(duì)工程實(shí)行全過(guò)程監(jiān)理，簽訂監(jiān)理合同，明確監(jiān)理應(yīng)有的權(quán)利和職責(zé)。 具體見(jiàn)招標(biāo)基本情況表 30 招標(biāo)基本情況表 序號(hào) 名稱 招標(biāo)范圍 招標(biāo)組織形式 招 標(biāo)方式 不采用招標(biāo)方式 招標(biāo)公告發(fā)布、中標(biāo)候選人公示媒體 全部招標(biāo) 部分招標(biāo) 自行招標(biāo) 委托招標(biāo) 公開招標(biāo) 邀請(qǐng)招標(biāo) 1 勘察 設(shè)計(jì) √ √ √ 電視、網(wǎng)絡(luò) 2 建筑 工程 √ √ √ 電視、網(wǎng)絡(luò) 3 設(shè)備 購(gòu)置 √ √ √ 電視、網(wǎng)絡(luò) 4 其他 含監(jiān)理 √ √ √ 電視、網(wǎng)絡(luò) 、工程質(zhì)量 為確保工程質(zhì)量、安全，保證工程進(jìn)度，節(jié)省工程造價(jià)，本項(xiàng)目設(shè)計(jì)、監(jiān)理、施工、設(shè)施采購(gòu)等均采用招投標(biāo)制。 財(cái)務(wù)結(jié)算組：負(fù)責(zé)工程結(jié)算和支 付工程進(jìn)度款等。 廉租房新房安排組；負(fù)責(zé)新房分配安排等事宜。 項(xiàng)目招標(biāo)組：負(fù)責(zé)招標(biāo)預(yù)約、招標(biāo)文件起草，招標(biāo)、資 29 金籌資。 項(xiàng)目部辦公室：負(fù)責(zé)所有資料歸檔，招待后勤等工作。 、 項(xiàng)目組織與管理 （ 1）組織管理構(gòu)構(gòu)： 成立 專門的項(xiàng)目工程部，擬定員 15人。 2020年 8 月 —— 12 月，平整場(chǎng)地，規(guī)劃設(shè)計(jì)，項(xiàng)目招標(biāo)、簽訂施工合同， 2020年 12月 30日前全部完成小區(qū)建設(shè)交付使用。 （ 2）結(jié)構(gòu) 1樓和 2樓為底框架結(jié)構(gòu)，上部為磚混結(jié)構(gòu)，其余 5棟全部為磚混結(jié)構(gòu)。 26 、規(guī)劃經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)（以規(guī)劃 審批 為準(zhǔn)） 用地面積： 13344m2 總建筑面積： 17973m2 建筑占地面積： 建筑密度： % 容積率： 綠化 率： % 、平面布局 本項(xiàng)目住宅小區(qū)有 5 棟樓 ， 5樓為廉 租房，小區(qū)內(nèi)交通組織便利，業(yè)態(tài)布局合理。 根據(jù)地塊特點(diǎn)及其優(yōu)勢(shì)，合理規(guī)劃住宅、停車場(chǎng)、公共綠地和休閑場(chǎng)所，盡可能地滿足當(dāng)?shù)鼐用窬幼×?xí)慣。 21 第六章 建設(shè)內(nèi)容 和 建設(shè)方案 及投資估算 、 建設(shè)內(nèi)容 本項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容包括：住宅樓、商業(yè)面積及配套工程。提高電網(wǎng)功率因素，減少配電變壓器安裝容量，減少送配電線 20 路及變壓器由于傳輸無(wú)功功率造成電能和電壓損失。 、 電氣節(jié)能 （ 1）小區(qū)內(nèi)裝兩臺(tái) 400KV 桿 式變壓器， 桿 式變壓器位置均靠近自負(fù)荷的中心，供配電線路按經(jīng)濟(jì)電流密度選擇導(dǎo)線截面，按載流量及電壓進(jìn)行校核，選用電導(dǎo)率р較小的銅芯導(dǎo)線及電纜，配電線路導(dǎo)線載面合理放大，并盡量減少導(dǎo)線及電纜長(zhǎng)度，以有效地減少線路上有功損耗和降低降壓，達(dá)到節(jié)能目的。 （ 4）公共建筑設(shè)計(jì)集中計(jì)量水表一只。 、 給排水 和電 氣 節(jié)能設(shè)計(jì) 、 給排水節(jié)能 （ 1）住 宅衛(wèi)生間大便器采用蹲式大便器使用腳踏開關(guān)沖洗閥。 為提高與改善居住建筑節(jié)能的熱工性能，對(duì)住宅屋面采用坡屋面，以提高建筑保溫隔熱效果。正常及事故情況下均點(diǎn)燃。 電氣消防設(shè)計(jì) 1．本工程各小區(qū)無(wú)消防用電負(fù)荷，本工程用電按三級(jí)負(fù)荷要求供電。 消防給水均由居住小區(qū)環(huán)狀管網(wǎng)保證，在居住主要馬路 18 上每 80～ 100m 設(shè)室外消火栓 (型號(hào)為