【正文】 —47—。盈虧平衡分析及敏感性分析表明該項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 本項(xiàng)目實(shí)施后，年銷(xiāo)售收入27800萬(wàn)元，利潤(rùn)總額4491萬(wàn)元。(27800149318460)100% =%由計(jì)算結(jié)果知，%時(shí)，生產(chǎn)處于盈虧平衡狀態(tài)。 不確定因素分析 盈虧平衡分析BEP=固定成本247。 資產(chǎn)負(fù)債分析 該項(xiàng)目負(fù)債主要為流動(dòng)資金短期貸款，最大負(fù)債率為26%，項(xiàng)目流動(dòng)比率、速動(dòng)比率數(shù)值逐年增大表明快速償還債務(wù)的能力比較強(qiáng)。 財(cái)務(wù)平衡分析 通過(guò)計(jì)算可以看出：本項(xiàng)目各年度財(cái)務(wù)收支平衡有余。財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。 由項(xiàng)目利潤(rùn)及稅金可得如下指標(biāo)： 投資利稅率：%投資利潤(rùn)率：%利潤(rùn)分配詳見(jiàn)附表146，損益表。 利潤(rùn)分配項(xiàng)目正常年的利潤(rùn)總額4491萬(wàn)元，所得稅按利潤(rùn)總額的33%計(jì)取，共1482萬(wàn)元。增值稅稅率為17%，城建稅、教育稅附加分別為增值稅的7%和3%。 銷(xiāo)售收入及稅金 銷(xiāo)售收入項(xiàng)目產(chǎn)品銷(xiāo)售單價(jià)為278元/件。 項(xiàng)目總成本 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后正常年總成本21816萬(wàn)元，其中固定成本3356萬(wàn)元，可變成本18460萬(wàn)元。 (4)財(cái)務(wù)費(fèi)用 項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期內(nèi)發(fā)生的短期貸款利息計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用。項(xiàng)目折舊費(fèi)詳見(jiàn)附表142。經(jīng)計(jì)算，項(xiàng)目提取年折舊費(fèi)769萬(wàn)元。項(xiàng)目年工資總額為543萬(wàn)元。 (2)職工人數(shù)及工資總額 本項(xiàng)目勞動(dòng)定員400人，其中生產(chǎn)工人362人，管理及技術(shù)人員38人。 產(chǎn)品總成本 成本估算 (1)原材料、動(dòng)力 根據(jù)相應(yīng)的工藝消耗定額，核算材料用量，估算動(dòng)力使用情況，并根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算費(fèi)用。各年生產(chǎn)綱領(lǐng)根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)現(xiàn)狀，并參考市場(chǎng)分析確定的，同時(shí)把產(chǎn)量和銷(xiāo)量視為一致。 流動(dòng)資金籌措 項(xiàng)目流動(dòng)資金需用額5339萬(wàn)元，其中70%即3737萬(wàn)元申請(qǐng)銀行短期借款，%計(jì)算；其余30%即1602萬(wàn)元，由企業(yè)自籌解決?？偼顿Y構(gòu)成詳見(jiàn)下表。 流動(dòng)資金估算詳見(jiàn)附表132。 鋪底流動(dòng)資金 本項(xiàng)目流動(dòng)資金需用額為5339萬(wàn)元。 固定資產(chǎn)投資 本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資額為8660萬(wàn)元。 ⑸培訓(xùn)費(fèi)：職工培訓(xùn)費(fèi)按1500元/人計(jì)，職工人數(shù)按生產(chǎn)工人的60%計(jì)。 ⑶勘察設(shè)計(jì)費(fèi)：按建設(shè)部有關(guān)規(guī)定計(jì)取。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表序號(hào) 階段 日期項(xiàng)目名稱(chēng)前期建設(shè)期投產(chǎn)期20042005891011121234567891可行性研究報(bào)告編制、審批2設(shè)備考察、定貨3施工圖設(shè)計(jì)4土建施工5設(shè)備到貨、檢驗(yàn)6設(shè)備安裝調(diào)試7人員培訓(xùn)8試生產(chǎn)9投產(chǎn)驗(yàn)收第十三章 投資估算及資金籌措 投資估算依據(jù)與說(shuō)明 估算依據(jù) ⑴國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》(第二版) ⑵現(xiàn)行投資估算的有關(guān)規(guī)定 估算說(shuō)明 ⑴設(shè)備購(gòu)置、安裝 按照設(shè)備生產(chǎn)廠家的報(bào)價(jià)加運(yùn)費(fèi)計(jì)算，安裝費(fèi)按國(guó)家有關(guān)規(guī)定計(jì)取。 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃 根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)展情況，預(yù)計(jì)2005年1月完成可研報(bào)告批復(fù)工作，項(xiàng)目建設(shè)期為一年，預(yù)計(jì)2005年6月可進(jìn)入投產(chǎn)期。第十二章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度建議 項(xiàng)目自批準(zhǔn)之日起，應(yīng)立即組織實(shí)施，落實(shí)各項(xiàng)內(nèi)外條件，如資金籌措、商務(wù)談判、設(shè)備定貨、土建施工等。 熟悉設(shè)備結(jié)構(gòu)、工作原理和技術(shù)性能參數(shù)。經(jīng)培訓(xùn)考試合格后，持證上崗。每班一個(gè)總班去澆口/飛邊毛刺12四班三運(yùn)轉(zhuǎn)X檢測(cè)光分析16四班三運(yùn)轉(zhuǎn)，品質(zhì)關(guān)卡熱處理24四班三運(yùn)轉(zhuǎn)，工件校正12四班三運(yùn)轉(zhuǎn)機(jī)加工66二班制（毎組3人）尺寸檢查8徑端跳2人，尺寸檢查6人（三個(gè)站點(diǎn)）氣密性試驗(yàn)12二班動(dòng)平衡試驗(yàn)8二班鑄件拋丸8二班涂裝線26二班終檢12二班三座標(biāo)4二班三大型式試驗(yàn)4一班機(jī)械性能/金相4二班化學(xué)分析4二班計(jì)量/熱工儀表檢測(cè)4二班三大動(dòng)力12四班三運(yùn)轉(zhuǎn)（水、電、空壓機(jī)、氮?dú)夥俊⒂蛶?kù)）設(shè)備維修保養(yǎng)14四班三運(yùn)轉(zhuǎn)，白班配6人，其它4人/班后方（門(mén)衛(wèi)，環(huán)保、餐廳等）38由廠部按工作具體內(nèi)容安排具體工作內(nèi)容總計(jì)400直接生產(chǎn)工人362 職工培訓(xùn)本項(xiàng)目所需人員專(zhuān)業(yè)性比較強(qiáng)，并且對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量要求高，因而要求生產(chǎn)操作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，技術(shù)水平比較高。 定員構(gòu)成 工種人數(shù)說(shuō) 明熔煉工24四班三運(yùn)轉(zhuǎn)，負(fù)責(zé)二臺(tái)熔煉爐的熔煉/精煉/供液工作。項(xiàng)目總投資10262萬(wàn)元，項(xiàng)目定員400人，直接生產(chǎn)工人362人。公司設(shè)消防機(jī)構(gòu)以滿足本項(xiàng)目要求。 工藝 項(xiàng)目生產(chǎn)中主要原材料為鋁合金，屬難燃材料，戊類(lèi)生產(chǎn)。 采暖通風(fēng) 車(chē)間采暖采用集中供暖，在系統(tǒng)中，管材、保溫材料均為不燃或難燃材料。 車(chē)間電源進(jìn)線處零線設(shè)置重復(fù)接地。變電所內(nèi)設(shè)變壓器及相應(yīng)的配電設(shè)施，電氣設(shè)計(jì)采用TNCS系統(tǒng)。消防為單獨(dú)供水系統(tǒng)，管網(wǎng)為環(huán)狀。廠房設(shè)多個(gè)出入口，保證有災(zāi)情時(shí)人員疏通。 廠區(qū)道路寬度及轉(zhuǎn)彎半徑均符合消防要求。 消防措施 總圖 本項(xiàng)目各建筑物防火間距及道路系統(tǒng)均能滿足消防要求。項(xiàng)目定員400人，直接生產(chǎn)工人362人。 第十章 消 防 項(xiàng)目概況本項(xiàng)目為華泰（泰安）鋁制品有限公司利用自籌資金建設(shè)100萬(wàn)只鋁輪轂項(xiàng)目。 機(jī)構(gòu)設(shè)置 公司設(shè)勞動(dòng)安全部門(mén)專(zhuān)人負(fù)責(zé)勞動(dòng)安全衛(wèi)生工作，各車(chē)間設(shè)兼職安全員一名，負(fù)責(zé)檢查車(chē)間的安全生產(chǎn)情況。 對(duì)生產(chǎn)中產(chǎn)生的金屬切屑和邊角料及時(shí)清理，定期處理，保護(hù)車(chē)間環(huán)境衛(wèi)生。 對(duì)生產(chǎn)中產(chǎn)生的“三廢”進(jìn)行治理，保證環(huán)境衛(wèi)生。同時(shí)，購(gòu)置防毒面具、勞保用品發(fā)放給生產(chǎn)工人。同時(shí)，給工人發(fā)放保護(hù)眼鏡、防熱藥品和勞動(dòng)保護(hù)鞋等。 電氣設(shè)備的金屬外殼均采取保護(hù)性接地措施，當(dāng)傳動(dòng)設(shè)備發(fā)生故障導(dǎo)致事故發(fā)生或影響生產(chǎn)時(shí)，設(shè)置連鎖報(bào)警系統(tǒng)，以保障安全生產(chǎn)。 項(xiàng)目購(gòu)置設(shè)備均為優(yōu)質(zhì)、低噪、安全可靠、自動(dòng)化程度較高的先進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備或生產(chǎn)線，大大降低工人勞動(dòng)強(qiáng)度。 勞動(dòng)保護(hù)與安全防護(hù)措施 認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)勞動(dòng)保護(hù)的規(guī)章制度，保證安全生產(chǎn)和文明生產(chǎn)。其中鑄造車(chē)間熔煉工序?yàn)楦邷丨h(huán)境，機(jī)加工車(chē)間產(chǎn)生沖洗廢水及噪聲，涂裝車(chē)間產(chǎn)生異味氣體對(duì)人體有一定危害。 生產(chǎn)過(guò)程中職業(yè)危害因素分析 項(xiàng)目生產(chǎn)以鋁合金加工為主，主要原材料為鋁合金，對(duì)人體無(wú)害。項(xiàng)目定員400人，直接生產(chǎn)工人362人。 第九章 勞動(dòng)安全衛(wèi)生 項(xiàng)目概況本項(xiàng)目為華泰（泰安）鋁制品有限公司利用自籌資金建設(shè)100萬(wàn)只鋁輪轂項(xiàng)目。涂裝生產(chǎn)線污水經(jīng)處理后回用60％ (3)電氣設(shè)備選用新型高效產(chǎn)品，采用電容補(bǔ)償，提高功率因數(shù)，降低電耗。低壓鑄造機(jī)，自動(dòng)化程度高，效率高，廢品率低，相對(duì)節(jié)能降耗。 第八章 節(jié)能降耗 能耗指標(biāo)項(xiàng)目所需能耗指標(biāo)表項(xiàng) 目數(shù) 量折標(biāo)煤(噸)水(m3)5040013電(萬(wàn)度)342313830燃?xì)?噸)3564510綜合能耗14353單位能耗加入石灰混合后，用水泥固化，安全填埋。 廢氣治理 廢氣主要來(lái)自涂裝生產(chǎn)工藝中產(chǎn)生的氣霧等涂裝生產(chǎn)工藝中采用噴淋式吸附裝置，對(duì)漆霧吸收率大于90%。 噪聲：廠區(qū)周?chē)h(huán)境噪聲符合《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》(GB309693)二類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)。 第七章 環(huán)境保護(hù) 建設(shè)地點(diǎn)環(huán)境現(xiàn)狀 廠區(qū)環(huán)境質(zhì)量狀況如下： 環(huán)境空氣：廠區(qū)屬平原地帶，工業(yè)企業(yè)污染較少，工業(yè)排放的大氣污染物對(duì)環(huán)境空氣的影響程度也較小。地帶性植被多為落葉櫟林為代表的落葉闊葉林。 土壤植被 地表土壤屬湖棕壤土類(lèi)型。 水文地質(zhì) 該區(qū)主要河流為汶河水系，該水系在泰山區(qū)境內(nèi)主要河流為泮河及其支流，匯入大汶河。 地質(zhì) 廠區(qū)附近地層位于沖洪積平原，主要為近代沖洪積形成的砂粘土，層位穩(wěn)定。北部為我國(guó)名山—東岳泰山，西部為低山丘陵。春季干旱多風(fēng)，夏季炎熱多雨，秋季晴好涼爽，冬季寒冷少雨雪。 工廠選址 地理位置廠區(qū)位于泰