【正文】 因此，本項目在財務(wù)和經(jīng)濟上是可行的。盈虧平衡圖如下: 百萬 270 銷售收入240 盈利區(qū) 210 可變成本 180 盈虧平衡點150120 虧損區(qū)906030 固定成本 00 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100 % 經(jīng)營安全率 SRS=1BEP=%=% 敏感性分析 對項目投資，銷售收入，經(jīng)營成本這三個因素作敏感性分析，其結(jié)果如下：敏感性分析表變化因素變化幅度(%)內(nèi)部收益率(%)凈現(xiàn)值(Ic=12%)投資回收期(年)基本方案015759銷售收入52354357723經(jīng)營成本597205215464投 資515222516040 由上表可知，各種因素的變化對項目盈利性均有影響，尤其以銷售收入變化的影響最為明顯，同時產(chǎn)品經(jīng)營成本的變化影響也不容忽視。 資產(chǎn)負(fù)債詳見附表149。 現(xiàn)金流量分析詳見附表147。盈余公積金按稅后利潤的10%計取，公益金按稅后利潤的5%計取。 項目正常年銷售收入27800萬元， 稅金及附加銷售稅金及附加按國家規(guī)定計取。 (5)其他費用 項目管理費用、銷售費用，其數(shù)據(jù)根據(jù)企業(yè)現(xiàn)有費用水平估算。 項目攤銷費按固定資產(chǎn)投資形成無形及遞延資產(chǎn)727萬元計，按10年分?jǐn)?。項目工資總額只計算直接生產(chǎn)工人工資，管理技術(shù)人員工資由管理費中計取。 項目計算期 項目計算期確定為11年，其中建設(shè)期1年，投產(chǎn)期1年，達(dá)產(chǎn)期9年。 投資指標(biāo) 。 總投資 項目總投資為固定資產(chǎn)投資與鋪底流動資金之和，共10262萬元。 固定資產(chǎn)投資估算詳見附表131。 ⑷建設(shè)單位管理費：%計取。 項目投產(chǎn)期生產(chǎn)能力為80%；達(dá)產(chǎn)期生產(chǎn)能力達(dá)100%。 熟悉產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，熟悉生產(chǎn)中檢測方法和手段。 在項目投產(chǎn)之前，必須對操作人員技術(shù)管理人員進行培訓(xùn)。項目完成后，企業(yè)組織形式及系統(tǒng)均如下：企業(yè)組織機構(gòu)： 總經(jīng)理廠長 質(zhì)控部 技術(shù)部 公司辦 生產(chǎn)部 設(shè)備部 勞動定員 工作制度 年生產(chǎn)天數(shù)300天，工人工作日254天，每班工作8小時。 機構(gòu)設(shè)置 公司設(shè)有專職消防人員，負(fù)責(zé)消防設(shè)施的正常維護。 建筑物防雷按三類防雷設(shè)置。 電氣廠區(qū)內(nèi)設(shè)變電所一座，供電電壓為10kV。 建筑結(jié)構(gòu) 廠區(qū)各建筑物間距符合消防規(guī)范，建筑物耐火等級為二級。 本項目生產(chǎn)為鋁合金鑄造、加工，各車間及包儲火災(zāi)危險類別為戊類，若發(fā)生火災(zāi)，工業(yè)園區(qū)內(nèi)消防車可及時處理。 勞動安全部門負(fù)責(zé)對工人進行勞動安全教育、遵循生產(chǎn)操作規(guī)程，并定期安排工人進行健康體檢。對產(chǎn)生噪聲的設(shè)備進行消聲處理，經(jīng)常維護、定期潤滑，降低噪聲。 生產(chǎn)中涂裝工段送風(fēng)系統(tǒng)采用高效多級過濾系統(tǒng)，烘干室產(chǎn)生的有機廢氣采用直接燃燒法，凈化空氣。設(shè)備傳動系統(tǒng)均加防護罩與防護欄。 因此，對上崗人員進行勞動安全、勞動防護、工業(yè)衛(wèi)生教育，采取以預(yù)防為主，防護為輔的措施，嚴(yán)格執(zhí)行操作規(guī)程，確保生產(chǎn)安全。處于勞動安全保護狀態(tài)下。 (4)加強能源管理，完善水、電、燃?xì)獾母骷売嬃?，杜絕跑、冒、滴、漏現(xiàn)象，減少能源浪費。(kg/只) 節(jié)能措施 (1)鑄造車間采用快熔煉爐，熱效率高，升溫快，既清潔又節(jié)能。 固體廢棄物處理 項目產(chǎn)生的固體廢棄物主要是廢水處理過程中產(chǎn)生的少量污泥，其污泥量為3t/a。區(qū)域內(nèi)空氣質(zhì)量較好，主要大氣污染物SOTSP滿足《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》(GB30951996)的二級標(biāo)準(zhǔn)要求。 本區(qū)屬暖溫帶落葉闊葉林地帶，暖溫帶南部落葉櫟林亞地帶。 該區(qū)地震烈度為六度。 全年平均溫度 ℃ 極端最高氣溫 ℃ 極端最低氣溫 ℃ 全年主導(dǎo)風(fēng)向及頻率 E 13% 全年平均相對濕度 65% 年平均降水量 最大積雪厚度 20cm 最大凍土深度 46cm 平均無霜期 138天 地形地貌 泰安市泰山區(qū)屬泰沂山區(qū)，地形地貌比較復(fù)雜。輔助材料主要為各種添加劑、模具涂料、過濾片等，年需求量為650噸。室內(nèi)采用水磨石地面，鋁合金窗，大門為卷簾鋁合金門。 采暖通風(fēng) 本項目生產(chǎn)車間需進行采暖。 車間照明 采用節(jié)能型照明燈具。 配電設(shè)備選型 電力變壓器選用Sq315/10/，開關(guān)柜選用GCK型，動力配電箱選用XL21型。 排水 采用雨污分流制。水質(zhì)、水量、水壓均能滿足項目實施需要。 給排水工程 給排水概述 園區(qū)日供水能力達(dá)20萬噸，有加壓站兩處。 項目總運輸量25000噸，其中運入量14000噸，運出量11000噸。 總圖技術(shù)指標(biāo)序號項目名稱建筑面積廠區(qū)內(nèi)地處平原帶，地勢平坦。烘干使用電熱對流式烘干室。涂前處理采用連續(xù)通過清洗磷化聯(lián)合處理設(shè)備，自動控制。 涂裝車間 涂裝車間亦布置于24米跨生產(chǎn)車間內(nèi)，主要負(fù)責(zé)產(chǎn)品的噴漆、噴粉等工序。熱處理采用T6工藝，即進行淬火及完全人工時效來得到最大的強度。 熱處理車間 熱處理車間布置于24米跨廠房內(nèi)，主要負(fù)責(zé)鋁鑄件的淬火、時效任務(wù)。鋁合金燒損率小于1%，且鋁液成份穩(wěn)定、是一種理想的熔鋁及保溫設(shè)備。 根據(jù)生產(chǎn)工藝特點，本車間分熔煉工段和鑄造工段。產(chǎn)品通過ISO9001質(zhì)量認(rèn)證，并得到美國SFI質(zhì)量認(rèn)可和TUV認(rèn)證，質(zhì)量保證體系完善，并達(dá)到出口國商檢要求。建設(shè)工業(yè)廠房、倉庫及辦公生活等建筑物。 (6)改善了澆注時的勞動條件。 (2)合金液在壓力作用下充型，可提高合金液的流動性，有利于獲得輪廓清晰的鑄件，它可適用于不同壁厚、不同大小，不同高低和不同結(jié)構(gòu)的鑄件。 (4)具有良好的平衡性：輪轂制造過程中采用先進的數(shù)控設(shè)備，輪轂的真圓度好，跳動公差小，保證了輪轂良好的動平衡性。這樣有利于提高汽車的直線行駛性能、減輕輪胎滾動阻力，從而減少油耗。而鋁合金的熱傳導(dǎo)系數(shù)比鋼、鐵等大三倍，散熱效果好，從而增強了制動效能、提高了輪胎和制動盤的使用壽命，有效地保障了汽車的安全行駛。由于中國電力資源充足，電費低，勞動成本低，鋁資源豐富，目前國外的鋁車輪絕大部分轉(zhuǎn)向中國采購，使得本土市場出現(xiàn)虧空，為了適應(yīng)這一市場變化，華泰公司可在中國市場贏得一席之地。現(xiàn)在，幾乎所有的新車型都采用了鋁合金輪轂，并且很多車主也將原來車上用的輪轂換成鋁合金輪轂。 目前國內(nèi)鋁合金輪轂生產(chǎn)廠家主要有戴卡輪轂制造有限公司，生產(chǎn)能力100萬件/年；河南佳適公司目前正積極改造生產(chǎn)線，擴大生產(chǎn)能力，目前生產(chǎn)能力約60萬件/年。外資的進入，可以帶來國外成熟的管理及操作模式；中國有巨大的市場潛力，外商在中國投資可以達(dá)到規(guī)模經(jīng)濟效益，而外資的大量引進勢必促進行業(yè)的技術(shù)革新和拉動中國經(jīng)濟的增長；零部件銷售后市場的發(fā)展，將給行業(yè)帶來更多的就業(yè)機會。 第四，市場價格體系將逐漸趨同。詳見表33。 第二，國產(chǎn)配套配件供應(yīng)商由于缺乏專業(yè)市場營銷人員，市場價格管理失控，導(dǎo)致分銷商無利或微利，銷售以獲取年終返利為目的。 汽車零部件市場結(jié)構(gòu)分析 汽車零部件的生產(chǎn)在中國盡管已有半個世紀(jì)的歷史，但長期以來相關(guān)的研究開發(fā)能力一直維持在低水平線上，致使其目前已嚴(yán)重落后于當(dāng)代世界汽車零部件工業(yè)的發(fā)展水平，產(chǎn)品質(zhì)量遠(yuǎn)未趨同。 (2)消費增長迅速在轎車市場，個人購車占轎車總需求的比例已由1995年的15%%以上。從2001年來看，總產(chǎn)量70多萬輛的80%主要由6家企業(yè)生產(chǎn)，而上海大眾和一汽—大眾占了總量的一半左右。汽車服務(wù)市場包括四個主要領(lǐng)域：整車銷售服務(wù)、配件供應(yīng)服務(wù)、維修服務(wù)、技術(shù)信息服務(wù)及其他關(guān)聯(lián)性延伸服務(wù)。同時，使產(chǎn)品的品種、尺寸，規(guī)格多樣化，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)趨于合理，并進一步擴大企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模，提高市場占有率，創(chuàng)造更高的經(jīng)濟效益。特別是在加入WTO后，隨著進口配件的進入，將加快中國汽車零部件市場的整合，假冒偽劣產(chǎn)品將難以生存，最終形成品牌運作、連鎖經(jīng)營的格局。 總之，本項目的建設(shè)是符合國家產(chǎn)業(yè)政策的，與汽車行業(yè)發(fā)展的規(guī)劃相適應(yīng)。我國汽車工業(yè)“十五”規(guī)劃明