【正文】 。二、問題與建議：該項目存在的主要問題是鮮牛奶的收購與銷售問題。第十二章 可行性研究結(jié)論與建議一、可行性研究結(jié)論該項目的建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域性經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃，符合扶持“三農(nóng)”產(chǎn)業(yè)要求，項目建成后，可帶動項目區(qū)養(yǎng)殖奶牛4萬頭，退耕還草8萬畝，解決農(nóng)村剩余勞動力16000人，對進一步優(yōu)化農(nóng)業(yè)和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，對促進**區(qū)**市及周邊地區(qū)農(nóng)民養(yǎng)牛，帶動農(nóng)民致富，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營效益，帶動當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展具有重要意義。⑵上崗工人需配備工作服。⑸按規(guī)定發(fā)放勞保用品。⑶工作平臺等高空易發(fā)生危險處安裝防護攔桿。五、勞動保護與安全衛(wèi)生設(shè)計依據(jù)⑴勞動部《關(guān)于生產(chǎn)性建設(shè)項目職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)督的暫行規(guī)定》⑵輕工部《輕工業(yè)勞動保護條例》勞動保護⑴生產(chǎn)車間設(shè)計有良好的通風(fēng)調(diào)節(jié)系統(tǒng)。 人員培訓(xùn)。 四、技術(shù)培訓(xùn) 勞動力主要來源于**市財貿(mào)中專畢業(yè)生、公司原有職工和外聘人員。 公司飼料加工科飼料供應(yīng)科養(yǎng)殖科種植科獸醫(yī)科擠奶科后勤科保衛(wèi)科運輸科財務(wù)科辦公室 二、項目經(jīng)營管理模式項目由某乳業(yè)高產(chǎn)奶牛中心董事長、總經(jīng)理親自掛帥，帶領(lǐng)公司各有關(guān)科室、車間領(lǐng)導(dǎo)及技術(shù)人員，根據(jù)項目實施內(nèi)容及進度制定出切實有效的工作計劃，落實好各項進度的準(zhǔn)備工作，抓緊抓好項目中的每一環(huán)節(jié)，以使項目盡早建成投產(chǎn)。公司下設(shè)公司辦公室、獸醫(yī)科、養(yǎng)殖科、種植科、飼料供應(yīng)科、飼料加工科、保衛(wèi)科、后勤科、運輸科、擠奶科、財務(wù)科。三、其它社會影響項目建設(shè)能促進牧草種植，凈化空氣，優(yōu)化生態(tài)環(huán)境；奶牛的糞便又可改土壤結(jié)構(gòu)，提高土壤肥力，減少化肥的使用量，降低土地投入，提高作物的抗旱能力，提高農(nóng)作物的產(chǎn)量和品質(zhì)，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)生態(tài)的良性循環(huán)。公司充分發(fā)揮龍頭企業(yè)的優(yōu)勢，在充分調(diào)查摸清市場需求、信息后，反繢給農(nóng)戶，增加農(nóng)戶的組織和安全可靠性。輻射帶動作用該項目將會帶動**市及周邊地區(qū)養(yǎng)殖奶牛4萬頭，退耕還草8萬畝，解決農(nóng)村剩余勞動力16000人。第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價一、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進結(jié)構(gòu)調(diào)整此項目完成后，不僅可產(chǎn)生良好的企業(yè)效益，而且可帶動項目區(qū)及周邊地區(qū)養(yǎng)殖奶牛4萬頭，退耕還草8萬畝，緩解農(nóng)村剩余勞動力16000余人，加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，促使農(nóng)業(yè)走產(chǎn)業(yè)化、效益化路子，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，本項目具有顯著的社會效益。但清洗廢水經(jīng)三級沉淀處理后，用于澆灌，實現(xiàn)了綜合利用，不對外排放，不對周圍環(huán)境產(chǎn)生影響；固體廢棄物糞便全部回收，進行堆漚，做牧場肥料使用，不向環(huán)境排放；飼養(yǎng)所產(chǎn)生的氣味，因廠址離居民區(qū)較遠(yuǎn)，對周圍生活環(huán)境影響較輕；粉碎機工作時產(chǎn)生噪聲，由于離居民較遠(yuǎn)，對環(huán)境的影響較小；粉碎機工作時所產(chǎn)生的粉塵，直接進入密閉車間內(nèi)，不對外排放。加強綠化，保護環(huán)境綠化是一個企業(yè)改善生產(chǎn)環(huán)境和文明生產(chǎn)的重要體現(xiàn)，本項目準(zhǔn)備根據(jù)廠址所在土壤性質(zhì)，采取更換綠化用土，在道路兩旁、牛舍四周、車間及辦公樓前后及部分地塊種植松柏、速生楊等樹木，種植牧草等飼料1000畝，使整個高產(chǎn)奶牛中心綠樹成蔭，不僅美化環(huán)境，而且可以很好地改善生態(tài)平衡三、環(huán)境部門意見項目的所在區(qū)**市環(huán)境保護科學(xué)研究所對該項目進行了認(rèn)真監(jiān)測，評價，認(rèn)為評價區(qū)內(nèi)無重點文物和珍稀動、植物等重點保護目標(biāo)，主要環(huán)境保護目標(biāo)為項目周圍的生態(tài)環(huán)境。粉塵：粉碎機工作時產(chǎn)生粉塵，但由于粉碎機與車間相連，粉碎的飼料和粉塵都直接進入密閉車間內(nèi)，不對外排放。固體廢棄物：項目產(chǎn)生的固體廢棄物主要為牛糞，全部干法回收，進行堆漚，綜合利用做有機肥，項目固體廢棄物排放量為零。二、環(huán)境保護與治理措施生產(chǎn)廢水：生產(chǎn)廢水主要為牛尿，已建起10000m3的三級污水生化處理場，完全可以滿足生產(chǎn)需求，污水經(jīng)生化處理后，用于澆地，是很好的有機肥，提高了糧食作物產(chǎn)量，排除污染。通過盈虧分析和敏感性分析,該項目在財務(wù)上是可行的。 盈虧平衡點=年固定成本/（單位產(chǎn)品價格單位產(chǎn)品可變成本）=249萬元/（2270元759元）=249萬/1511=1648噸相當(dāng)企業(yè)生產(chǎn)能力達(dá)到1648噸,%時,即可保本.2 敏感性分析,變動幅度均為5%,并選擇靜態(tài)投資利潤率為評價指標(biāo),.變動因素產(chǎn)品售價基本方案成本費用+5%5%+5%5%銷售收入13351207127112711271成本費用674674674708640銷售利潤761533597558631投資利潤率%%%%%從敏感性分析看出,產(chǎn)品的銷售價格及成本兩個因素對內(nèi)部收益影響非常敏感,所以企業(yè)運行的過程中要注意市場信息反饋,根據(jù)市場行情調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu),并進一步加強內(nèi)部管理,降低生產(chǎn)成本,以取得更大的效益.①財務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資）見附表。(見附表7)該項目建設(shè)共需財政有償資金600萬元,而項目年新增現(xiàn)金為472萬元,:從項目建成后的第四年起,(含財政有償資金)還本付息計算。3．經(jīng)營成本該項目經(jīng)營成本為531萬元。，其中固定成本249萬元，可變成本425萬元。項目年產(chǎn)鮮奶5600噸，平均每噸消耗原材料玉米232元，干草青儲料199元，豆粕，花生粕125元，輔料26元，燃料和動力費58元，工資及福利費189元，制造費用334元，單位成本合計1163元。銷售稅金及附加銷售自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品免交增值稅。共實現(xiàn)收入1271萬元。項目年產(chǎn)鮮奶5600噸，每噸售價1900元，實現(xiàn)收入1064萬元。2，使用的財務(wù)制度（1） 固定資產(chǎn)按直線法提取折舊（牛凈值1250元/頭，設(shè)備凈值5%）。第八章 財務(wù)評價一．財務(wù)評價依據(jù) 項目的財務(wù)評價按照國家計委頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》規(guī)定的原則和要求進行。3． 企業(yè)自籌能力分析：,實現(xiàn)利稅1002萬元,其中利潤總額974萬元,凈利潤652萬元，本項目企業(yè)自籌960萬元，企業(yè)完全有能力從企業(yè)自有資金解決。2．地方財政配套300萬。三．資金來源與籌措項目計劃總投資1560萬元。2．無償資金投資方向無償資金主要用于引進澳大利亞良種奶牛800頭1400萬項目各級財政資金共600萬占無償資金的100%。（3）流動資金估算 項目所需流動資金以加快原資金周轉(zhuǎn)來解決，項目無需新增流動資金。（2） 設(shè)備投資及構(gòu)成：設(shè)備及安裝投資1500萬元，其中阿波羅擠奶機電56萬元；粉碎機30萬元；奶罐8萬元；購入澳大利亞奶牛1400萬元。（1）土建工程：土建工程投資60萬元，其中：牛舍4800平方米，50萬元；青貯池1000立方米，10萬元。五、項目實施進度安排本項目建設(shè)期為一年，包括規(guī)劃設(shè)計、場地準(zhǔn)備、場房施工、設(shè)備購置及安裝、正式投產(chǎn)。給水由區(qū)內(nèi)水庫經(jīng)過濾、殺菌后供應(yīng)。⑵技術(shù)進步各種青飼料、干草、玉米等由當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶及自備牧場供應(yīng)。②滿足飼養(yǎng)要求的前提下，優(yōu)先選用先進的自動擠奶機。擠奶廳1座1240m，磚混結(jié)構(gòu)，跨度12m，青貯池4個，每個609m，磚混結(jié)構(gòu)。工藝技術(shù)路線⑴生產(chǎn)工藝流程奶 牛擠奶牛貯奶罐預(yù)處理飼料 乳品廠 ⑵技術(shù)要點 引進瑞典阿波羅并列式先進的擠奶機，具有仿生、自動脫杯、微機控制，達(dá)到保護奶牛健康，產(chǎn)奶高、質(zhì)量好的目的。 (2)運輸方式各種飼料就地采購，牛奶送某乳業(yè)加工，全部由**嘉嘉產(chǎn)奶牛中心及當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶解決。主要設(shè)計指標(biāo) 新增存欄牛800頭，新建牛舍5棟，4800m2，新建擠奶廳一座，占地500m2；新建青貯池4個，容積8000m3?？偲矫娌贾梅桨?項目占地50000m2，牛舍建在場區(qū)南面，料場、飼料加工建在場區(qū)北面，擠奶廳建在場區(qū)中部，污水處理建在場區(qū)南部。⑷結(jié)合場區(qū)實際，做到牛、人、料、糞各行其道，避免交叉污染。⑵根據(jù)場區(qū)現(xiàn)狀、周圍環(huán)境、自然條件等因素，充分利用公用設(shè)施，力求做到功能分區(qū)合理，投資省。建設(shè)規(guī)摸：新擴建存欄800頭牛牛場。第六章 項目建設(shè)方案一、建設(shè)任務(wù)和規(guī)模建設(shè)任務(wù)某高產(chǎn)奶牛中心在原奶牛場基礎(chǔ)上新擴建存欄800頭牛的牛場，占地50000m2，新建牛舍5棟，面積4800m2；新建擠奶廳一座，引進瑞典216阿波羅并列擠奶機一套；新建青貯池4個，貯量8000m3，并配套供水、污水處理設(shè)施等。四、銷售隊伍和銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)乳業(yè)公司的銷售人員主要是招聘具有相關(guān)專業(yè)知識的營銷人才，經(jīng)過公司統(tǒng)一培訓(xùn)以后才能上崗，并且隨著市場的不斷擴大，公司在繼續(xù)招收高質(zhì)量的營銷人才。三、銷售策略和營銷模式銷售策略為以高質(zhì)量的產(chǎn)品、中等的價位來滿足消費者的需求。二、產(chǎn)品生產(chǎn)及銷售方案為解決產(chǎn)品生產(chǎn)問題，公司建有日處理鮮奶400噸的乳品加工廠，所有奶加工設(shè)備全是來自丹麥、瑞典、挪威、日本等奶加工廠設(shè)備發(fā)達(dá)的國家，所生產(chǎn)的高質(zhì)量液體無菌奶具有口感好、營養(yǎng)價值高、保質(zhì)期長、不易變質(zhì)并適合長距離運輸?shù)忍攸c，現(xiàn)有乳品已輻射到山東省內(nèi)各地和省外部分地區(qū)。項目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢所產(chǎn)出的牛奶由某乳業(yè)有限公司進行加工，具有成本低、運輸時間短、保鮮程度好的優(yōu)勢，且由于我們中心的奶牛主要是靠黑麥、紫花苜蓿和青貯飼料喂養(yǎng)，每頭奶牛年產(chǎn)奶量在7噸左右，鮮牛奶指肪含量≥%，蛋白含量≥%，無論在產(chǎn)量上還是質(zhì)量上都優(yōu)于同行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)。預(yù)計奶制品的需求量將以每年20%以上的速度遞增