【正文】 關(guān)資料統(tǒng)計(jì)結(jié)果表明，目前西方發(fā)達(dá)國家的人均牛奶消費(fèi)量為300kg/年，世界人均消費(fèi)量為105kg，由此可見，我國人均牛奶消費(fèi)水平大大低于西方發(fā)達(dá)國家，隨著我國國民經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，人們生活水平也逐漸的提高，人們的消費(fèi)觀念、飲食觀念正在發(fā)生重大變化，積極改善飲食結(jié)構(gòu)，注重營養(yǎng)、保健，培養(yǎng)科學(xué)飲食習(xí)慣及方式的人們越來越多，多飲奶，增加奶類產(chǎn)品的消費(fèi)是必然的趨勢。預(yù)計(jì)奶制品的需求量將以每年20%以上的速度遞增，因而乳業(yè)發(fā)展也必然將成為當(dāng)之無愧的朝陽產(chǎn)業(yè)。（2）目前，本地的飲用奶中有部分是來自國內(nèi)的幾大名牌乳品企業(yè)，但在市場上占有主要份額還是某乳品，目前我們的乳制品在本地市場所占份額可以達(dá)到80%以上，在省內(nèi)外各大中小城市也有一定的銷售量，并呈不斷上升的趨勢。項(xiàng)目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢所產(chǎn)出的牛奶由某乳業(yè)有限公司進(jìn)行加工，具有成本低、運(yùn)輸時(shí)間短、保鮮程度好的優(yōu)勢，且由于我們中心的奶牛主要是靠黑麥、紫花苜蓿和青貯飼料喂養(yǎng)，每頭奶牛年產(chǎn)奶量在7噸左右，鮮牛奶指肪含量≥%，蛋白含量≥%，無論在產(chǎn)量上還是質(zhì)量上都優(yōu)于同行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)。另外，公司引進(jìn)的奶加工設(shè)備全是來自丹麥、瑞典、挪威、日本等奶加工廠設(shè)備發(fā)達(dá)的國家，所生產(chǎn)的奶制品的各項(xiàng)指標(biāo)都達(dá)到或超過了國家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。二、產(chǎn)品生產(chǎn)及銷售方案為解決產(chǎn)品生產(chǎn)問題，公司建有日處理鮮奶400噸的乳品加工廠，所有奶加工設(shè)備全是來自丹麥、瑞典、挪威、日本等奶加工廠設(shè)備發(fā)達(dá)的國家，所生產(chǎn)的高質(zhì)量液體無菌奶具有口感好、營養(yǎng)價(jià)值高、保質(zhì)期長、不易變質(zhì)并適合長距離運(yùn)輸?shù)忍攸c(diǎn)，現(xiàn)有乳品已輻射到山東省內(nèi)各地和省外部分地區(qū)。目前企業(yè)生產(chǎn)的高質(zhì)量超高溫滅菌奶的日產(chǎn)量為200噸左右，但仍然不能滿足本地及周邊地區(qū)對高質(zhì)量液態(tài)奶的需求，現(xiàn)有的生產(chǎn)能力造成產(chǎn)品在市場上供不應(yīng)求。三、銷售策略和營銷模式銷售策略為以高質(zhì)量的產(chǎn)品、中等的價(jià)位來滿足消費(fèi)者的需求。在本地市場營銷人員直接為消費(fèi)者提供服務(wù)，外地市場主要以區(qū)域總經(jīng)銷的形式來拓展市場。四、銷售隊(duì)伍和銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)乳業(yè)公司的銷售人員主要是招聘具有相關(guān)專業(yè)知識的營銷人才，經(jīng)過公司統(tǒng)一培訓(xùn)以后才能上崗，并且隨著市場的不斷擴(kuò)大，公司在繼續(xù)招收高質(zhì)量的營銷人才。在市場分布上，以各地區(qū)大中城市為中心，輻射周邊縣市，現(xiàn)已在山東省內(nèi)形成了一個(gè)遍布全省的、完整的銷售網(wǎng)絡(luò)，并且逐步開發(fā)省外市場。第六章 項(xiàng)目建設(shè)方案一、建設(shè)任務(wù)和規(guī)模建設(shè)任務(wù)某高產(chǎn)奶牛中心在原奶牛場基礎(chǔ)上新擴(kuò)建存欄800頭牛的牛場，占地50000m2，新建牛舍5棟，面積4800m2；新建擠奶廳一座，引進(jìn)瑞典216阿波羅并列擠奶機(jī)一套；新建青貯池4個(gè)，貯量8000m3，并配套供水、污水處理設(shè)施等。建設(shè)規(guī)模根據(jù)奶業(yè)發(fā)展需求，地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求及養(yǎng)殖衛(wèi)生防疫要求，確定新增800頭牛養(yǎng)殖場，屬合理經(jīng)濟(jì)規(guī)模。建設(shè)規(guī)摸：新擴(kuò)建存欄800頭牛牛場。二、項(xiàng)目規(guī)劃和布局總平面布置原則⑴在滿足生產(chǎn)防疫要求的條件下，力求布置緊湊，分群清晰，牛舍建筑科學(xué)合理。⑵根據(jù)場區(qū)現(xiàn)狀、周圍環(huán)境、自然條件等因素，充分利用公用設(shè)施，力求做到功能分區(qū)合理，投資省。⑶牛舍建設(shè)應(yīng)滿足奶牛休息、飼喂、擠奶要求。⑷結(jié)合場區(qū)實(shí)際，做到牛、人、料、糞各行其道，避免交叉污染。(5)牛舍建設(shè)應(yīng)滿足環(huán)保與規(guī)劃部門要求?？偲矫娌贾梅桨?項(xiàng)目占地50000m2，牛舍建在場區(qū)南面，料場、飼料加工建在場區(qū)北面，擠奶廳建在場區(qū)中部，污水處理建在場區(qū)南部。項(xiàng)目建設(shè)在某高產(chǎn)奶牛中心種養(yǎng)區(qū)內(nèi)，不需要另征土地。主要設(shè)計(jì)指標(biāo) 新增存欄牛800頭，新建牛舍5棟，4800m2，新建擠奶廳一座，占地500m2；新建青貯池4個(gè)，容積8000m3。 廠內(nèi)外運(yùn)輸 (1)運(yùn)輸量計(jì)算 該項(xiàng)目年需各種原料(玉米、豆粕、青飼料、干草及其它)6500噸，年新增產(chǎn)奶量5600噸。 (2)運(yùn)輸方式各種飼料就地采購，牛奶送某乳業(yè)加工，全部由**嘉嘉產(chǎn)奶牛中心及當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶解決。三、生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程生產(chǎn)技術(shù)方案的選擇本項(xiàng)目引進(jìn)澳大利亞紅白花牛800頭，采用引進(jìn)瑞典阿波羅并列擠奶機(jī)一套，達(dá)到牛擠奶完全自動化，提高牛奶質(zhì)量。工藝技術(shù)路線⑴生產(chǎn)工藝流程奶 牛擠奶牛貯奶罐預(yù)處理飼料 乳品廠 ⑵技術(shù)要點(diǎn) 引進(jìn)瑞典阿波羅并列式先進(jìn)的擠奶機(jī)，具有仿生、自動脫杯、微機(jī)控制，達(dá)到保護(hù)奶牛健康，產(chǎn)奶高、質(zhì)量好的目的。四、項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容土建⑴主要建筑物的建筑特征和結(jié)構(gòu)類型.該項(xiàng)目牛舍5套，集牛飼喂、休息、運(yùn)動為一體，建筑面積為4800㎡，單層磚混結(jié)構(gòu)，跨度12m。擠奶廳1座1240m，磚混結(jié)構(gòu)，跨度12m，青貯池4個(gè)，每個(gè)609m，磚混結(jié)構(gòu)。⑵建（構(gòu)）物一覽表序號名稱數(shù)量備注1占 地50000平方米2牛 舍4800平方米3擠奶廳500平方米設(shè)備(1)備造型原則①根據(jù)存欄牛的頭數(shù)確定合理的擠奶機(jī)及飼料加工設(shè)備。②滿足飼養(yǎng)要求的前提下，優(yōu)先選用先進(jìn)的自動擠奶機(jī)。(2)_主要設(shè)備表序號設(shè)備名稱規(guī) 格數(shù)量備注1擠 奶 機(jī)216套12直冷式奶罐8t臺13奶 泵10t/h臺54粉 碎 機(jī)6t/h臺10其它⑴本項(xiàng)目主要原料年消耗量各種青飼料、干草、玉米等飼料共6500噸。⑵技術(shù)進(jìn)步各種青飼料、干草、玉米等由當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶及自備牧場供應(yīng)。 動力供應(yīng)由原來供電系統(tǒng)供給。給水由區(qū)內(nèi)水庫經(jīng)過濾、殺菌后供應(yīng)。其它利用原有公用設(shè)施供給。五、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排本項(xiàng)目建設(shè)期為一年，包括規(guī)劃設(shè)計(jì)、場地準(zhǔn)備、場房施工、設(shè)備購置及安裝、正式投產(chǎn)。具體施工計(jì)劃如下：項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 時(shí)間項(xiàng)目2005年度123456789101112規(guī)劃設(shè)計(jì)——前期準(zhǔn)備—土建施工———牛及設(shè)備購置——————設(shè)備安裝——試產(chǎn)及投產(chǎn)——第七章 投資估算與資金籌措一．投資估算依據(jù) 山東省建筑工程綜合定額山東省安裝工程綜合定額山東省**市材料預(yù)算價(jià)格設(shè)備價(jià)格按生產(chǎn)廠家報(bào)價(jià)及詢價(jià)當(dāng)?shù)仡愃乒こ探ㄖこ淘靸r(jià)國家現(xiàn)行有關(guān)投資估算的規(guī)定二．項(xiàng)目建設(shè)投資估算1．項(xiàng)目建設(shè)投資估算項(xiàng)目總投資1560萬元，其中固定資產(chǎn)投資1560萬元，流動資產(chǎn)已加快資金周轉(zhuǎn)解決無需新增。（1）土建工程：土建工程投資60萬元，其中：牛舍4800平方米，50萬元；青貯池1000立方米，10萬元。見附表11。（2） 設(shè)備投資及構(gòu)成：設(shè)備及安裝投資1500萬元，其中阿波羅擠奶機(jī)電56萬元；粉碎機(jī)30萬元；奶罐8萬元；購入澳大利亞奶牛1400萬元。見附表12。（3）流動資金估算 項(xiàng)目所需流動資金以加快原資金周轉(zhuǎn)來解決，項(xiàng)目無需新增流動資金。見附表2。2．無償資金投資方向無償資金主要用于引進(jìn)澳大利亞良種奶牛800頭1400萬項(xiàng)目各級財(cái)政資金共600萬占無償資金的100%。見附表1。三．資金來源與籌措項(xiàng)目計(jì)劃總投資1560萬元。1．申請中央財(cái)政資金300萬元，其中無償75萬元，有償225萬。2．地方財(cái)政配套300萬。其中：省210萬（，），市配套30萬（,）,**市配套60萬元(無償15萬元,有償45萬元),**市財(cái)政收入在全省排名第一,**市配套資金有保證。3． 企業(yè)自籌能力分析：,實(shí)現(xiàn)利稅1002萬元,其中利潤總額974萬元,凈利潤652萬元，本項(xiàng)目企業(yè)自籌960萬元，企業(yè)完全有能力從企業(yè)自有資金解決。項(xiàng)目建設(shè)資金的使用嚴(yán)格按照國家多種經(jīng)營項(xiàng)目資金使用的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，固定資產(chǎn)投資在建設(shè)期當(dāng)年投入，有償資金由市財(cái)政局部門與企業(yè)簽定借款合同，確保按期歸還，歸還計(jì)劃見附表8。第八章 財(cái)務(wù)評價(jià)一．財(cái)務(wù)評價(jià)依據(jù) 項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評價(jià)按照國家計(jì)委頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》規(guī)定的原則和要求進(jìn)行。以工程投資、運(yùn)行管理費(fèi)用生產(chǎn)成本作為項(xiàng)目的成本費(fèi)用進(jìn)行評價(jià)，購入澳大利亞牛以2004年市場價(jià)為基準(zhǔn)，以此作為判斷項(xiàng)目財(cái)務(wù)可行性和經(jīng)濟(jì)合理性的主要依據(jù)。2，使用的財(cái)務(wù)制度（1） 固定資產(chǎn)按直線法提取折舊（牛凈值1250元/頭，設(shè)備凈值5%）。（2） 提取10%的法定公積金（3） 提取5%的法定公益金3，適用于目前的所有稅率政策，稅率33%4，貼現(xiàn)率按8%，計(jì)算期為12年5，企業(yè)所得稅按33%計(jì)算二．銷售收入和銷售稅金及附加估算銷售收入 該項(xiàng)目建設(shè)期為一年，第二年達(dá)標(biāo)達(dá)產(chǎn)，生產(chǎn)負(fù)荷即達(dá)100%，進(jìn)入正常生產(chǎn)狀態(tài)。項(xiàng)目年產(chǎn)鮮奶5600噸，每噸售價(jià)1900元，實(shí)現(xiàn)收入1064萬元。年售小母牛300頭,每頭售價(jià)6500元,售小公牛300頭,每頭售價(jià)400元,實(shí)現(xiàn)收入207萬元。共實(shí)現(xiàn)收入1271萬元。見附表61。銷售稅金及附加銷售自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品免交增值稅。因此無需義繳納稅金及附加。項(xiàng)目年產(chǎn)鮮奶5600噸，平均每噸消耗原材料玉米232元，干草青儲料199元，豆粕，花生粕125元，輔料26元，燃料