【正文】 。二、問(wèn)題與建議：該項(xiàng)目存在的主要問(wèn)題是鮮牛奶的收購(gòu)與銷售問(wèn)題。第十二章 可行性研究結(jié)論與建議一、可行性研究結(jié)論該項(xiàng)目的建設(shè)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域性經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃，符合扶持“三農(nóng)”產(chǎn)業(yè)要求，項(xiàng)目建成后，可帶動(dòng)項(xiàng)目區(qū)養(yǎng)殖奶牛4萬(wàn)頭，退耕還草8萬(wàn)畝，解決農(nóng)村剩余勞動(dòng)力16000人，對(duì)進(jìn)一步優(yōu)化農(nóng)業(yè)和農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，對(duì)促進(jìn)威海區(qū)**市及周邊地區(qū)農(nóng)民養(yǎng)牛，帶動(dòng)農(nóng)民致富，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)效益，帶動(dòng)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展具有重要意義。⑵上崗工人需配備工作服。⑸按規(guī)定發(fā)放勞保用品。⑶工作平臺(tái)等高空易發(fā)生危險(xiǎn)處安裝防護(hù)攔桿。五、勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生設(shè)計(jì)依據(jù)⑴勞動(dòng)部《關(guān)于生產(chǎn)性建設(shè)項(xiàng)目職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)督的暫行規(guī)定》⑵輕工部《輕工業(yè)勞動(dòng)保護(hù)條例》勞動(dòng)保護(hù)⑴生產(chǎn)車間設(shè)計(jì)有良好的通風(fēng)調(diào)節(jié)系統(tǒng)。 人員培訓(xùn)。 四、技術(shù)培訓(xùn) 勞動(dòng)力主要來(lái)源于**市財(cái)貿(mào)中專畢業(yè)生、公司原有職工和外聘人員。 公司飼料加工科飼料供應(yīng)科養(yǎng)殖科種植科獸醫(yī)科擠奶科后勤科保衛(wèi)科運(yùn)輸科財(cái)務(wù)科辦公室 二、項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理模式項(xiàng)目由某乳業(yè)高產(chǎn)奶牛中心董事長(zhǎng)、總經(jīng)理親自掛帥，帶領(lǐng)公司各有關(guān)科室、車間領(lǐng)導(dǎo)及技術(shù)人員，根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容及進(jìn)度制定出切實(shí)有效的工作計(jì)劃，落實(shí)好各項(xiàng)進(jìn)度的準(zhǔn)備工作，抓緊抓好項(xiàng)目中的每一環(huán)節(jié)，以使項(xiàng)目盡早建成投產(chǎn)。公司下設(shè)公司辦公室、獸醫(yī)科、養(yǎng)殖科、種植科、飼料供應(yīng)科、飼料加工科、保衛(wèi)科、后勤科、運(yùn)輸科、擠奶科、財(cái)務(wù)科。三、其它社會(huì)影響項(xiàng)目建設(shè)能促進(jìn)牧草種植，凈化空氣，優(yōu)化生態(tài)環(huán)境；奶牛的糞便又可改土壤結(jié)構(gòu)，提高土壤肥力，減少化肥的使用量，降低土地投入，提高作物的抗旱能力，提高農(nóng)作物的產(chǎn)量和品質(zhì)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)生態(tài)的良性循環(huán)。公司充分發(fā)揮龍頭企業(yè)的優(yōu)勢(shì)，在充分調(diào)查摸清市場(chǎng)需求、信息后，反繢給農(nóng)戶，增加農(nóng)戶的組織和安全可靠性。輻射帶動(dòng)作用該項(xiàng)目將會(huì)帶動(dòng)**市及周邊地區(qū)養(yǎng)殖奶牛4萬(wàn)頭，退耕還草8萬(wàn)畝，解決農(nóng)村剩余勞動(dòng)力16000人。第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià)一、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整此項(xiàng)目完成后，不僅可產(chǎn)生良好的企業(yè)效益，而且可帶動(dòng)項(xiàng)目區(qū)及周邊地區(qū)養(yǎng)殖奶牛4萬(wàn)頭，退耕還草8萬(wàn)畝，緩解農(nóng)村剩余勞動(dòng)力16000余人，加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，促使農(nóng)業(yè)走產(chǎn)業(yè)化、效益化路子，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，本項(xiàng)目具有顯著的社會(huì)效益。但清洗廢水經(jīng)三級(jí)沉淀處理后，用于澆灌，實(shí)現(xiàn)了綜合利用，不對(duì)外排放，不對(duì)周圍環(huán)境產(chǎn)生影響；固體廢棄物糞便全部回收，進(jìn)行堆漚，做牧場(chǎng)肥料使用，不向環(huán)境排放；飼養(yǎng)所產(chǎn)生的氣味，因廠址離居民區(qū)較遠(yuǎn)，對(duì)周圍生活環(huán)境影響較輕；粉碎機(jī)工作時(shí)產(chǎn)生噪聲，由于離居民較遠(yuǎn)，對(duì)環(huán)境的影響較小；粉碎機(jī)工作時(shí)所產(chǎn)生的粉塵，直接進(jìn)入密閉車間內(nèi)，不對(duì)外排放。加強(qiáng)綠化，保護(hù)環(huán)境綠化是一個(gè)企業(yè)改善生產(chǎn)環(huán)境和文明生產(chǎn)的重要體現(xiàn)，本項(xiàng)目準(zhǔn)備根據(jù)廠址所在土壤性質(zhì)，采取更換綠化用土，在道路兩旁、牛舍四周、車間及辦公樓前后及部分地塊種植松柏、速生楊等樹(shù)木，種植牧草等飼料1000畝，使整個(gè)高產(chǎn)奶牛中心綠樹(shù)成蔭，不僅美化環(huán)境，而且可以很好地改善生態(tài)平衡三、環(huán)境部門(mén)意見(jiàn)項(xiàng)目的所在區(qū)**市環(huán)境保護(hù)科學(xué)研究所對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行了認(rèn)真監(jiān)測(cè)，評(píng)價(jià)，認(rèn)為評(píng)價(jià)區(qū)內(nèi)無(wú)重點(diǎn)文物和珍稀動(dòng)、植物等重點(diǎn)保護(hù)目標(biāo)，主要環(huán)境保護(hù)目標(biāo)為項(xiàng)目周圍的生態(tài)環(huán)境。粉塵：粉碎機(jī)工作時(shí)產(chǎn)生粉塵，但由于粉碎機(jī)與車間相連，粉碎的飼料和粉塵都直接進(jìn)入密閉車間內(nèi)，不對(duì)外排放。固體廢棄物：項(xiàng)目產(chǎn)生的固體廢棄物主要為牛糞，全部干法回收，進(jìn)行堆漚，綜合利用做有機(jī)肥，項(xiàng)目固體廢棄物排放量為零。二、環(huán)境保護(hù)與治理措施生產(chǎn)廢水：生產(chǎn)廢水主要為牛尿，已建起10000m3的三級(jí)污水生化處理場(chǎng)，完全可以滿足生產(chǎn)需求，污水經(jīng)生化處理后，用于澆地，是很好的有機(jī)肥，提高了糧食作物產(chǎn)量，排除污染。通過(guò)盈虧分析和敏感性分析,該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。 盈虧平衡點(diǎn)=年固定成本/（單位產(chǎn)品價(jià)格單位產(chǎn)品可變成本）=249萬(wàn)元/（2270元759元）=249萬(wàn)/1511=1648噸相當(dāng)企業(yè)生產(chǎn)能力達(dá)到1648噸,%時(shí),即可保本.2 敏感性分析,變動(dòng)幅度均為5%,并選擇靜態(tài)投資利潤(rùn)率為評(píng)價(jià)指標(biāo),.變動(dòng)因素產(chǎn)品售價(jià)基本方案成本費(fèi)用+5%5%+5%5%銷售收入13351207127112711271成本費(fèi)用674674674708640銷售利潤(rùn)761533597558631投資利潤(rùn)率%%%%%從敏感性分析看出,產(chǎn)品的銷售價(jià)格及成本兩個(gè)因素對(duì)內(nèi)部收益影響非常敏感,所以企業(yè)運(yùn)行的過(guò)程中要注意市場(chǎng)信息反饋,根據(jù)市場(chǎng)行情調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu),并進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部管理,降低生產(chǎn)成本,以取得更大的效益.①財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資）見(jiàn)附表。(見(jiàn)附表7)該項(xiàng)目建設(shè)共需財(cái)政有償資金600萬(wàn)元,而項(xiàng)目年新增現(xiàn)金為472萬(wàn)元,:從項(xiàng)目建成后的第四年起,(含財(cái)政有償資金)還本付息計(jì)算。3．經(jīng)營(yíng)成本該項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)成本為531萬(wàn)元。，其中固定成本249萬(wàn)元，可變成本425萬(wàn)元。項(xiàng)目年產(chǎn)鮮奶5600噸，平均每噸消耗原材料玉米232元，干草青儲(chǔ)料199元，豆粕，花生粕125元，輔料26元，燃料和動(dòng)力費(fèi)58元，工資及福利費(fèi)189元，制造費(fèi)用334元，單位成本合計(jì)1163元。銷售稅金及附加銷售自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品免交增值稅。共實(shí)現(xiàn)收入1271萬(wàn)元。項(xiàng)目年產(chǎn)鮮奶5600噸，每噸售價(jià)1900元，實(shí)現(xiàn)收入1064萬(wàn)元。2，使用的財(cái)務(wù)制度（1） 固定資產(chǎn)按直線法提取折舊（牛凈值1250元/頭，設(shè)備凈值5%）。第八章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)一．財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)按照國(guó)家計(jì)委頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》規(guī)定的原則和要求進(jìn)行。3． 企業(yè)自籌能力分析：,實(shí)現(xiàn)利稅1002萬(wàn)元,其中利潤(rùn)總額974萬(wàn)元,凈利潤(rùn)652萬(wàn)元，本項(xiàng)目企業(yè)自籌960萬(wàn)元，企業(yè)完全有能力從企業(yè)自有資金解決。2．地方財(cái)政配套300萬(wàn)。三．資金來(lái)源與籌措項(xiàng)目計(jì)劃總投資1560萬(wàn)元。2．無(wú)償資金投資方向無(wú)償資金主要用于引進(jìn)澳大利亞良種奶牛800頭1400萬(wàn)項(xiàng)目各級(jí)財(cái)政資金共600萬(wàn)占無(wú)償資金的100%。（3）流動(dòng)資金估算 項(xiàng)目所需流動(dòng)資金以加快原資金周轉(zhuǎn)來(lái)解決，項(xiàng)目無(wú)需新增流動(dòng)資金。（2） 設(shè)備投資及構(gòu)成：設(shè)備及安裝投資1500萬(wàn)元，其中阿波羅擠奶機(jī)電56萬(wàn)元；粉碎機(jī)30萬(wàn)元；奶罐8萬(wàn)元；購(gòu)入澳大利亞奶牛1400萬(wàn)元。（1）土建工程：土建工程投資60萬(wàn)元，其中：牛舍4800平方米，50萬(wàn)元；青貯池1000立方米，10萬(wàn)元。五、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排本項(xiàng)目建設(shè)期為一年，包括規(guī)劃設(shè)計(jì)、場(chǎng)地準(zhǔn)備、場(chǎng)房施工、設(shè)備購(gòu)置及安裝、正式投產(chǎn)。給水由區(qū)內(nèi)水庫(kù)經(jīng)過(guò)濾、殺菌后供應(yīng)。⑵技術(shù)進(jìn)步各種青飼料、干草、玉米等由當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶及自備牧場(chǎng)供應(yīng)。②滿足飼養(yǎng)要求的前提下，優(yōu)先選用先進(jìn)的自動(dòng)擠奶機(jī)。擠奶廳1座1240m，磚混結(jié)構(gòu)，跨度12m，青貯池4個(gè)，每個(gè)609m，磚混結(jié)構(gòu)。工藝技術(shù)路線⑴生產(chǎn)工藝流程奶 牛擠奶牛貯奶罐預(yù)處理飼料 乳品廠 ⑵技術(shù)要點(diǎn) 引進(jìn)瑞典阿波羅并列式先進(jìn)的擠奶機(jī)，具有仿生、自動(dòng)脫杯、微機(jī)控制，達(dá)到保護(hù)奶牛健康，產(chǎn)奶高、質(zhì)量好的目的。 (2)運(yùn)輸方式各種飼料就地采購(gòu)，牛奶送**乳業(yè)加工，全部由威海嘉嘉產(chǎn)奶牛中心及當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶解決。主要設(shè)計(jì)指標(biāo) 新增存欄牛800頭，新建牛舍5棟，4800m2，新建擠奶廳一座，占地500m2；新建青貯池4個(gè)，容積8000m3?？偲矫娌贾梅桨?項(xiàng)目占地50000m2，牛舍建在場(chǎng)區(qū)南面，料場(chǎng)、飼料加工建在場(chǎng)區(qū)北面，擠奶廳建在場(chǎng)區(qū)中部，污水處理建在場(chǎng)區(qū)南部。⑷結(jié)合場(chǎng)區(qū)實(shí)際，做到牛、人、料、糞各行其道，避免交叉污染。⑵根據(jù)場(chǎng)區(qū)現(xiàn)狀、周圍環(huán)境、自然條件等因素，充分利用公用設(shè)施，力求做到功能分區(qū)合理，投資省。建設(shè)規(guī)摸：新擴(kuò)建存欄800頭牛牛場(chǎng)。第六章 項(xiàng)目建設(shè)方案一、建設(shè)任務(wù)和規(guī)模建設(shè)任務(wù)某高產(chǎn)奶牛中心在原奶牛場(chǎng)基礎(chǔ)上新擴(kuò)建存欄800頭牛的牛場(chǎng)，占地50000m2，新建牛舍5棟，面積4800m2；新建擠奶廳一座，引進(jìn)瑞典216阿波羅并列擠奶機(jī)一套；新建青貯池4個(gè)，貯量8000m3，并配套供水、污水處理設(shè)施等。四、銷售隊(duì)伍和銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)乳業(yè)公司的銷售人員主要是招聘具有相關(guān)專業(yè)知識(shí)的營(yíng)銷人才，經(jīng)過(guò)公司統(tǒng)一培訓(xùn)以后才能上崗，并且隨著市場(chǎng)的不斷擴(kuò)大，公司在繼續(xù)招收高質(zhì)量的營(yíng)銷人才。三、銷售策略和營(yíng)銷模式銷售策略為以高質(zhì)量的產(chǎn)品、中等的價(jià)位來(lái)滿足消費(fèi)者的需求。二、產(chǎn)品生產(chǎn)及銷售方案為解決產(chǎn)品生產(chǎn)問(wèn)題，公司建有日處理鮮奶400噸的乳品加工廠，所有奶加工設(shè)備全是來(lái)自丹麥、瑞典、挪威、日本等奶加工廠設(shè)備發(fā)達(dá)的國(guó)家，所生產(chǎn)的高質(zhì)量液體無(wú)菌奶具有口感好、營(yíng)養(yǎng)價(jià)值高、保質(zhì)期長(zhǎng)、不易變質(zhì)并適合長(zhǎng)距離運(yùn)輸?shù)忍攸c(diǎn)，現(xiàn)有乳品已輻射到山東省內(nèi)各地和省外部分地區(qū)。項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)所產(chǎn)出的牛奶由某乳業(yè)有限公司進(jìn)行加工，具有成本低、運(yùn)輸時(shí)間短、保鮮程度好的優(yōu)勢(shì)，且由于我們中心的奶牛主要是靠黑麥、紫花苜蓿和青貯飼料喂養(yǎng)，每頭奶牛年產(chǎn)奶量在7噸左右，鮮牛奶指肪含量≥%，蛋白含量≥%，無(wú)論在產(chǎn)量上還是質(zhì)量上都優(yōu)于同行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)。預(yù)計(jì)奶制品的需求量將以每年20%以上的速度遞