【正文】 隨著市場(chǎng)的拓展和產(chǎn)品合格率的提高，以及原材料價(jià)格的降低，在今后幾年內(nèi)，液晶顯示器（LCD）彩色等離子顯示器（PDP）和電視用PCB模塊 產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)格將逐步下降，尤其。13．1．1．3 生產(chǎn)成本和銷售價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目選用的工藝和設(shè)備均為目前世界先進(jìn)水平，因此對(duì)公司管理、生產(chǎn)人員的要求較高；同時(shí)，日常的維護(hù)和修理費(fèi)用等也可能較高，會(huì)相應(yīng)提高項(xiàng)目的生產(chǎn)成本。13．1．1．2 市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)本項(xiàng)目的產(chǎn)品主要將面向國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，而國(guó)內(nèi)的液晶顯示器和等離子顯示器市場(chǎng)還剛處于起步階段，液晶顯示器和等離子顯示器生產(chǎn)廠家對(duì)供應(yīng)商認(rèn)證嚴(yán)格，大多生產(chǎn)廠家采購(gòu)還是通過(guò)進(jìn)口渠道，合營(yíng)公司建立之初，不能完全具備這方面能力，這將會(huì)對(duì)合營(yíng)公司的經(jīng)營(yíng)，特別是頭幾年的經(jīng)營(yíng)帶來(lái)一定的風(fēng)險(xiǎn)，為此，從合營(yíng)公司建立起就要確保產(chǎn)品質(zhì)量達(dá)到國(guó)際先進(jìn)水平，樹(shù)立合營(yíng)公司產(chǎn)品的品牌效應(yīng)，不斷提高產(chǎn)品的價(jià)格性能比和產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力。13．1．1．1 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)目前合營(yíng)公司PCB模塊產(chǎn)品的生產(chǎn)與產(chǎn)品技術(shù)主要來(lái)自株式會(huì)社住友微電子。12．6 貸款償還能力分析根據(jù)項(xiàng)目資金使用計(jì)劃，（約4萬(wàn)美元），%；（約349萬(wàn)美元）（約727萬(wàn)美元），%，以折舊、攤銷和可分配利潤(rùn)用于還款計(jì)算，本項(xiàng)目貸款償還期為 ，詳見(jiàn)附表7 貸款償還表。按稅后利潤(rùn)的15％計(jì)。12．4 稅收及基金:產(chǎn)品按國(guó)家有關(guān)政策規(guī)定征收增值稅，其中原輔材料進(jìn)項(xiàng)稅率為17％，產(chǎn)品銷項(xiàng)稅率為17％?？偨?jīng)理及乙方派遣的管理人員（含費(fèi)用）按年均工資1400萬(wàn)日元（）計(jì)算，副總經(jīng)理按年均工資1040萬(wàn)日元（）計(jì)算，甲方派遣的總務(wù)部長(zhǎng)按年均工資500萬(wàn)日元（）計(jì)算，甲方派遣的會(huì)計(jì)副部長(zhǎng)按10000元/月14月/年計(jì)，且以后逐年有5%增長(zhǎng)，另按實(shí)得工資的65%計(jì)各項(xiàng)保險(xiǎn)福利等費(fèi)用；：根據(jù)投資各方協(xié)商，乙方將按銷售凈額的一定比例提取技術(shù)提成費(fèi)共十年；：按照合營(yíng)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃估算；：主要包括合營(yíng)公司人員赴日研修費(fèi)用，按照合營(yíng)公司人員赴日研修計(jì)劃估算； 。 制造費(fèi)用表。12．3．3 人員工資及費(fèi)用項(xiàng)目投產(chǎn)后需直接生產(chǎn)人員480名，人均基本工資（含獎(jiǎng)金，加班費(fèi)另計(jì)）暫按1250元/月14月/年計(jì)，非直接生產(chǎn)人員120名，人均基本工資（含獎(jiǎng)金，加班費(fèi)另計(jì)）暫按1250元/月14月/年計(jì)，且以后逐年有5%增長(zhǎng)，另按實(shí)得工資的65%計(jì)各項(xiàng)保險(xiǎn)福利等費(fèi)用；12．3．4 制造費(fèi)用 a. 固定資產(chǎn)折舊和遞延資產(chǎn)攤銷參照企業(yè)固定資產(chǎn)折舊年限有關(guān)規(guī)定，按直線法提取年折舊，生產(chǎn)設(shè)備折舊年限為5年，附屬設(shè)備折舊年限為10年，廠房折舊年限為20年，殘值率為10%；：合營(yíng)公司的開(kāi)辦費(fèi)包括咨詢調(diào)查費(fèi)、生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi)和籌建費(fèi)等，開(kāi)辦費(fèi)費(fèi)用根據(jù)有關(guān)會(huì)計(jì)制度于合營(yíng)公司開(kāi)業(yè)當(dāng)年予以攤銷（ 折舊及攤銷表）；b. 輔助人員工資：直接生產(chǎn)管理人員21名，人均基本工資（含獎(jiǎng)金，加班費(fèi)另計(jì)）暫按5000元/月14月/年計(jì)，且以后逐年有5%增長(zhǎng)。 12．3 成本測(cè)算 12．3．1 主要原、輔材料及動(dòng)力:本項(xiàng)目生產(chǎn)所需的主要原材料包括印刷基板等材料，原料來(lái)源為進(jìn)口，進(jìn)口平均關(guān)稅暫按2%計(jì)，考慮到原材料將逐步實(shí)現(xiàn)國(guó)產(chǎn)化、本地化，其費(fèi)用亦將逐年下降，經(jīng)營(yíng)期各年原材料成本見(jiàn)表12－2。隨著市場(chǎng)的拓展和產(chǎn)品合格率的提高，以及原材料價(jià)格的降低，在今后幾年內(nèi)，液晶顯示器（LCD）彩色等離子顯示器（PDP）和電視用PCB模塊 產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)格將逐步下降，因此，本產(chǎn)品的銷售價(jià)格亦采取逐年降價(jià)的形式，具體銷售價(jià)格見(jiàn)表121。 12．1．6 合營(yíng)公司應(yīng)計(jì)繳(納)稅、費(fèi)的有關(guān)規(guī)定。12．1．4 ：1計(jì)，美元與日元匯率暫按1美元折合110日元計(jì)。12．1．2 以項(xiàng)目的全部投入和全部產(chǎn)出作為測(cè)算的依據(jù)。主要的建設(shè)資金將在2004年～2005年內(nèi)投入使用。項(xiàng)目總投資與注冊(cè)資本之間的差額1080萬(wàn)美元，由合營(yíng)公司向銀行貸款解決，銀行貸款承諾函詳見(jiàn)附件8。甲方：上海X電子股份公司出資486萬(wàn)美元，占注冊(cè)資本的30%，以等值人民幣現(xiàn)金出資；乙方：日本國(guó)株式會(huì)社住友金屬微電子出資1134萬(wàn)美元，占注冊(cè)資本的70%，以美元現(xiàn)匯投入；注冊(cè)資本將根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定分期注入，其中第一期出資額為注冊(cè)資本的30％，即486萬(wàn)美元，將在合營(yíng)公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起30天內(nèi)繳清。根據(jù)以上依據(jù),經(jīng)估算，本項(xiàng)目總投資為2700萬(wàn)美元，折合人民幣22410萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)投資為1266萬(wàn)美元,開(kāi)辦費(fèi)為118萬(wàn)美元，預(yù)備費(fèi)為225萬(wàn)美元，流動(dòng)資金投資為1091萬(wàn)美元。第十一章 投資估算、注冊(cè)資本及資金籌措11．1 投資估算11．1．1 本項(xiàng)目投資估算根據(jù)以下依據(jù)編制a. 本項(xiàng)目主要生產(chǎn)設(shè)備投資費(fèi)用為800萬(wàn)美元，其它附屬設(shè)備包括動(dòng)力設(shè)備費(fèi)用為75萬(wàn)美元。2004年5月～2004年9月生產(chǎn)線廠房建設(shè)。2004年3月～2004年4月可行性報(bào)告、合資合同、合營(yíng)公司章程文本最終確認(rèn)并正式簽字及上報(bào)審批。 第十章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃進(jìn)度見(jiàn)表10－1 表10－1 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表時(shí) 間內(nèi) 容2003年6月～2004年1月簽訂合資意向書(shū)，進(jìn)行技術(shù)交流和商務(wù)談判。上崗培訓(xùn)的計(jì)劃由合營(yíng)公司人事部門負(fù)責(zé)實(shí)施，所有在線崗位需持有效上崗證上崗。乙方另行委派會(huì)計(jì)部長(zhǎng)1名，部門經(jīng)理1名；甲方另行委派會(huì)計(jì)部副部長(zhǎng)1名，部門經(jīng)理1名，并向合營(yíng)公司優(yōu)先推薦合營(yíng)公司所需人員，其余的管理人員、技術(shù)人員和生產(chǎn)員工面向社會(huì)公開(kāi)招聘，擇優(yōu)錄用。圖91 機(jī)構(gòu)設(shè)置圖董 事 會(huì) 總經(jīng)理（日方）副總經(jīng)理（中方） 營(yíng)業(yè)部技術(shù)開(kāi)發(fā)部總務(wù)人事部財(cái)務(wù)部生產(chǎn)制造管理品質(zhì)管理部 9．2 人員組成合營(yíng)公司定員632名, 其中管理人員、工藝人員和技術(shù)開(kāi)發(fā)人員為32名, 生產(chǎn)線員工和輔助人員600名。 第九章 組織機(jī)構(gòu)、人員構(gòu)成和來(lái)源9．1 組織機(jī)構(gòu)合營(yíng)公司設(shè)董事會(huì)。廠區(qū)內(nèi)考慮公共接地系統(tǒng)，其接地電阻163。照明燈具一般采用冷光源，并配以電子鎮(zhèn)流器，引至燈具的照明線路暗敷，并采用阻燃性金屬軟管。廠區(qū)內(nèi)各報(bào)警區(qū)域設(shè)置應(yīng)急廣播揚(yáng)聲器。廠房?jī)?nèi)和各建筑物的主要出入口，設(shè)置疏散指示標(biāo)志燈。辦公、會(huì)議室等和各生產(chǎn)區(qū)域都設(shè)置溫感或煙感探測(cè)器。、排風(fēng)所有空調(diào)器風(fēng)管都裝有防火調(diào)節(jié)閥，并與消防控制中心聯(lián)網(wǎng)，風(fēng)管及保溫材料，均選用防火性能良好的材質(zhì)。噴淋系統(tǒng)為穩(wěn)高壓系統(tǒng)。消防泵流量Q=10 l/s，揚(yáng)程H= mH2O，穩(wěn)壓泵流量Q=5 l/s，揚(yáng)程H= mH2O，穩(wěn)壓罐容積50L。消火栓系統(tǒng)為穩(wěn)高壓系統(tǒng)。管道采用金屬材料或達(dá)到防火要求，有防靜電要求的工藝區(qū)域鋪設(shè)防靜電地坪。所有裝修材料均為不燃材料，鋼結(jié)構(gòu)屋架涂防火涂料。市政給水兩路環(huán)狀進(jìn)水，廠區(qū)內(nèi)設(shè)環(huán)狀消防管網(wǎng)。項(xiàng)目主題建筑四周道路環(huán)通，消防車輛可方便通行。d. 生活垃圾必須隔離放置，及時(shí)回收處置。b. 執(zhí)行食品衛(wèi)生法規(guī)，生熟分離存放，質(zhì)量符合食品衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)，防止食物中毒。按企業(yè)員工編制及性別比例和相關(guān)規(guī)范，合理配置生活設(shè)施,餐廳及廁所配置相應(yīng)設(shè)備。8．2．2．2 生活設(shè)施工作場(chǎng)所設(shè)開(kāi)水供應(yīng)點(diǎn)，女工集中的區(qū)域設(shè)置女工衛(wèi)生間。按潔凈度(溫濕度)設(shè)計(jì)規(guī)范控制作業(yè)環(huán)境條件，新風(fēng)量30％。8．2．2．1 照明、通風(fēng)與防暑降溫a. 照度按衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)、工藝要求和建筑設(shè)計(jì)通則規(guī)定，一般場(chǎng)所室內(nèi)照度200Lux，作業(yè)工位照度按工藝要求設(shè)計(jì)。8．2．2 職業(yè)衛(wèi)生主要職業(yè)衛(wèi)生因素為照明、通風(fēng)、有害氣體、噪聲及生活設(shè)施配置。c. 強(qiáng)化電氣安全管理，持證上崗，定期培訓(xùn)。－照明線路采用BV型絕緣導(dǎo)線、鋼管保護(hù)暗敷，外保護(hù)鋼管接地電阻≤4歐姆。電阻≤4歐姆，高壓母線上設(shè)置避雷器。放氣閥出口設(shè)置氣流消聲器。8．2．1．2 設(shè)備安全空壓機(jī)采取集中供氣方式，人機(jī)分離，設(shè)置空壓機(jī)站房。c. 企業(yè)員工嚴(yán)格按各自崗位及作業(yè)規(guī)程、質(zhì)量管理和環(huán)境管理要求作業(yè)。8．2．1．1 作業(yè)安全a. 定期做好設(shè)備維護(hù)保養(yǎng)，保證設(shè)備安全運(yùn)行。8．2 勞動(dòng)保護(hù)與職業(yè)衛(wèi)生根據(jù)國(guó)家勞動(dòng)部勞字第48號(hào)文《關(guān)于生產(chǎn)性建設(shè)工程項(xiàng)目職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)察的暫行規(guī)定》和TJ36－79《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》及相關(guān)專業(yè)規(guī)范，結(jié)合本項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)工藝技術(shù)裝備及配套設(shè)施等實(shí)際情況，綜合勞動(dòng)保護(hù)與職業(yè)安全、消防與節(jié)能等行業(yè)規(guī)范，落實(shí)到本項(xiàng)目之中。8．1．5 噪聲選用低噪聲的動(dòng)力設(shè)備，以降低機(jī)房總體聲壓級(jí)，設(shè)置隔聲控制室，使操作人員不受噪聲侵害，操作人員巡視時(shí)配戴護(hù)耳罩。基地雨水排入市政雨水管道。其他固體廢棄物主要為包裝材料和生活垃圾，由環(huán)衛(wèi)部門定期運(yùn)出處理?；亓骱笭t、老化設(shè)備產(chǎn)生少量廢熱，采用局部排風(fēng)高空排出室外。通過(guò)在補(bǔ)焊工作臺(tái)上方設(shè)置局部排風(fēng)裝置，將此處產(chǎn)生的廢氣集中由風(fēng)管排至室外。8．1．2 廢氣、廢熱在PDP和LCD產(chǎn)品的PCB裝配過(guò)程中，SMT生產(chǎn)過(guò)程中所用焊錫膏均為高精度無(wú)鉛焊錫膏，因此在整個(gè)SMT生產(chǎn)過(guò)程中不產(chǎn)生含鉛廢氣。7．3 運(yùn)輸工廠將按需購(gòu)置貨運(yùn)車輛承擔(dān)部分原輔材料及產(chǎn)成品的運(yùn)輸。吊頂為600x600輕鋼龍骨礦棉板吊頂。；本建筑為輕鋼結(jié)構(gòu)梁柱及彩鋼屋面板，240厚混凝土砌塊外墻的單層廠房。功能分區(qū)明確，做到生產(chǎn)，辦公互不干擾。表7－1 技 術(shù) 經(jīng) 濟(jì) 指 標(biāo)編號(hào)項(xiàng) 目單 位數(shù) 量1用地面積m2216982總建筑面積m291123建筑物占地面積m291124容積率5建筑系數(shù)%426綠化面積m27綠化系數(shù)%367．2．2 主要建筑物、構(gòu)筑物根據(jù)功能要求，將平面劃分成東西兩大區(qū)塊，包括準(zhǔn)備、生產(chǎn)、包裝車間，辦公，更衣及餐廳?；厮闹軣o(wú)嚴(yán)重污染企業(yè)，交通便捷，有利于新建項(xiàng)目的建設(shè)和生產(chǎn)。從地理位置、自然環(huán)境及區(qū)內(nèi)公用配套情況看，本項(xiàng)目廠址選擇合適，并符合規(guī)劃要求，規(guī)劃選址意見(jiàn)詳見(jiàn)附件。開(kāi)發(fā)區(qū)已建成電話局網(wǎng)具有12萬(wàn)門能力，可向本項(xiàng)目提供全面的電信及數(shù)據(jù)通信服務(wù)。青浦工業(yè)園區(qū)內(nèi)已接通天然氣供應(yīng)網(wǎng)，可供本項(xiàng)目使用。7．1．3 氣候和其他自然環(huán)境項(xiàng)目所在地屬亞熱帶海洋季風(fēng)氣候，受冷暖空氣影響，四季分明，氣候溫和。項(xiàng)目選址青浦工業(yè)園區(qū)天盈路地塊，該地塊位于開(kāi)發(fā)區(qū)西部電子信息產(chǎn)業(yè)區(qū)，已完成“七通一平”。7．1．2 地理位置 上海市青埔工業(yè)園區(qū)屬市級(jí)開(kāi)發(fā)區(qū)，位于上海市西南， km2，處與上海市區(qū)與江蘇、浙江交界處，是上海通往江蘇、浙江的必由之路。6．2．3．3綜合布線設(shè)置一套綜合布線系統(tǒng)，供全廠內(nèi)部通訊聯(lián)絡(luò)、數(shù)據(jù)交換之用。室外電纜埋地敷設(shè)；室內(nèi)電纜沿金屬橋架敷設(shè)，出橋架后穿金屬管保護(hù)。廠房用電負(fù)荷電源電纜均從變電所低壓柜內(nèi)饋出，采用AC380V/220V三相四線（附PE線）電源供電。為滿足消防要求，消防泵采用柴油泵，并設(shè)一套EPS裝置作為防排煙設(shè)備的備用電源，應(yīng)急照明采用帶蓄電池的燈具，應(yīng)急供電時(shí)間不少于60min。本工程采用一路10kV電源供電，10kV系統(tǒng)采用線路變壓器主接線方式。6．2．3．2供配電，除消防設(shè)備、應(yīng)急照明、計(jì)算機(jī)房為二級(jí)負(fù)荷外，其余用電負(fù)荷等級(jí)均為三級(jí)。一期可以設(shè)置6m3/min的系統(tǒng)一套，以后生產(chǎn)擴(kuò)展再擴(kuò)展氮?dú)庀到y(tǒng)。%的氮?dú)?0m3/min。選用3臺(tái)流量為80m3/h揚(yáng)程為32mH2O的離心水泵（2用1備）。選用2臺(tái)450kW容量的風(fēng)冷熱泵，放置在綠化帶作為冷熱源。320177。320177。生產(chǎn)車間及倉(cāng)庫(kù)設(shè)置機(jī)械排煙系統(tǒng)。為此設(shè)置單獨(dú)的排風(fēng)系統(tǒng)。并設(shè)置獨(dú)立的新風(fēng)及排風(fēng)系統(tǒng)?；仫L(fēng)直接回至空調(diào)器回風(fēng)口。6．2．2 空調(diào)、動(dòng)力6．2．2．1 空調(diào)a. 室外空氣設(shè)計(jì)氣象參數(shù)：夏季空調(diào)設(shè)計(jì)干球溫度 ℃夏季空調(diào)設(shè)計(jì)濕球溫度 ℃ 夏季空調(diào)平均干球溫度 ℃ 夏季極端最高干球溫度 ℃ 冬季空調(diào)設(shè)計(jì)干球溫度 － ℃ 冬季空調(diào)設(shè)計(jì)相對(duì)濕度 % 冬季空調(diào)平均干球溫度 ℃ 冬季極端最低干球溫度 － ℃ 夏季大氣壓力 mbar 冬季大氣壓力 mbar 夏季平均風(fēng)速 m/sec 冬季平均風(fēng)速 m/sec 夏季風(fēng)向 SE 冬季風(fēng)向 ESE b. 室內(nèi)空氣設(shè)計(jì)參數(shù)（見(jiàn)表6－3）生產(chǎn)車間及倉(cāng)庫(kù)沿墻設(shè)置水冷立柜式空調(diào)器。磚砌窨井尺寸為600600、750750及10001000。室外給水管，采用PPR管。6．2．1．4 設(shè)備材料室內(nèi)消防給水管，163。地面雨水經(jīng)側(cè)石式雨水口排入雨水窨井；屋面雨水采用外排水形式排入室外明溝?；厣钗鬯偱欧帕縌= m3/d。基地雨水排入市政雨水管道。各單體內(nèi)設(shè)磷酸銨鹽干粉手提式滅火器。噴淋系統(tǒng)為穩(wěn)高壓系統(tǒng)。消防泵流量Q=10 l/s，揚(yáng)程H= mH2O，穩(wěn)壓泵流量Q=5 l/s，揚(yáng)程H= mH2O，穩(wěn)壓罐容積50L。消火栓系統(tǒng)為穩(wěn)高壓系統(tǒng)。設(shè)室外地上式消火栓4個(gè)。表61 主要原輔材料表序號(hào)材料名稱產(chǎn)地單 位達(dá)產(chǎn)年使用量12345678910111213141516印刷基板FPC薄膜電阻薄膜電容器集成電路變壓器/二極管插塞鋁電解電容/電位計(jì)線圈散熱片無(wú)鉛焊錫膏共晶焊錫膏無(wú)鉛焊錫共晶焊錫透明膠帶焊劑中國(guó)、臺(tái)灣地區(qū)、日本