chp證券投資市場(chǎng)ppt課件(參考版)
2025-05-15 04:45本頁(yè)面
【正文】 69 律師事務(wù)所 ? 為證券發(fā)行和上市活動(dòng)出具法律意見(jiàn)書(shū) ? 為證券承銷(xiāo)活動(dòng)出具驗(yàn)證筆錄 ? 審查、修改、制作與證券發(fā)行、上市和交易有關(guān)的法律文件 70 證券信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu) ? 對(duì)不同信用主體承擔(dān)債務(wù)的能力和信譽(yù)進(jìn)行分析與評(píng)價(jià)，并用一定的形式來(lái)表達(dá)評(píng)價(jià)結(jié)果。 ? 專(zhuān)營(yíng)咨詢(xún)機(jī)構(gòu) ? 兼營(yíng)咨詢(xún)機(jī)構(gòu) 65 證券投資咨詢(xún)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù) ? 主要包括： （ 1）接受政府、證券管理機(jī)關(guān)和有關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)的委托，提供宏觀經(jīng)濟(jì)及證券市場(chǎng)方面的研究分析報(bào)告和對(duì)策咨詢(xún)； （ 2）接受證券投資者的委托，提供證券投資、市場(chǎng)法規(guī)等方面的業(yè)務(wù)咨詢(xún)； （ 3）接受公司委托，策劃公司證券的發(fā)行與上市方案： （ 4）編輯出版證券市場(chǎng)方面的資料、刊物和書(shū)籍等； （ 5）舉辦有關(guān)證券投資咨詢(xún)的講座、報(bào)告會(huì)等 66 四、其他證券中介機(jī)構(gòu) ? 會(huì)計(jì)事務(wù)所 ? 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu) ? 律師事務(wù)所 ? 證券信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu) ? 證券信息服務(wù)機(jī)構(gòu) 67 會(huì)計(jì)事務(wù)所 ? 為股票的發(fā)行和上市出具有關(guān)報(bào)告 ? 接受委托對(duì)上市公司、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)、證券交易所等會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)。重要的原始憑證的保存期不少于二十年。 63 證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的職能 （一）證券帳戶(hù)、結(jié)算帳戶(hù)的設(shè)立； （二）證券的托管和過(guò)戶(hù)； （三）證券持有人名冊(cè)登記； （四）證券交易所上市證券交易的清算和交收； （五）受發(fā)行人的委托派發(fā)證券權(quán)益； （六）辦理與上述業(yè)務(wù)有關(guān)的查詢(xún)； （七）國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。 （四）發(fā)行后股本總額不少于三千萬(wàn)元。凈利潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計(jì)算依據(jù)。 有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算。持股量不少于 100萬(wàn)股，美國(guó)股東不少于 400人；稅前利潤(rùn)方面則無(wú)統(tǒng)一要求；此外公司須有不少于三年的營(yíng)業(yè)記錄，股價(jià)不低于 3美元。 52 納斯達(dá)克對(duì)非美國(guó)公司的上市標(biāo)準(zhǔn) ? 選擇權(quán)二 : 有形凈資產(chǎn)不少于 1200萬(wàn)美元。在美國(guó)資本市場(chǎng)市值最高的 5家公司中，納斯達(dá)克占有微軟、英特爾、西斯科 3家，其余兩家即通用電氣和沃爾馬特則在紐約證券交易所掛牌交易。 ?選樣方法：對(duì)樣本空間股票在最近一年 (新股為上市以來(lái) )的日均成交金額由高到低排名，剔除排名后50%的股票，然后對(duì)剩余股票按照日均總市值由高到低進(jìn)行排名，選取排名在前 300名的股票作為 樣本股 。若 3月 15日該股收盤(pán)價(jià)為 12元，求除息除權(quán)基準(zhǔn)價(jià)。 (1＋送股比例＋配股比例 ) 39 權(quán)值 ? 權(quán)值指股票除權(quán)日前一天的收盤(pán)價(jià)與除權(quán)價(jià)之間的差額。 (1＋送股比例 ) ? 配股： 除權(quán)基準(zhǔn) 價(jià)＝ (股權(quán)登記日收盤(pán)價(jià)＋配股價(jià) 配股比例 )247。 ? 幾個(gè)重要的日期 宣布日、派息日、股權(quán)登記日、除息日（ XD） ? 除息價(jià) 除息價(jià) ＝除息日前一天收盤(pán)價(jià) 每股現(xiàn)金股息 ? 填息和貼息 37 除息 ? 除權(quán)（ exright) 指除去交易中股票配送股的權(quán)利。 （四）債券回購(gòu)交易數(shù)量在 5萬(wàn)手（含）以上，或交易金額在 5000萬(wàn)元（含）人民幣以上。 ? 投資者融券賣(mài)出時(shí)，融券保證金比例不得低于50%。 ? 上海證券交易所 ? 深圳證券交易所 25 上海證券交易所 ? 成立于 1990年 11月 26日，同年 12月 19日開(kāi)業(yè) ? 至 2022年 3月 19日，上證所擁有 876家上市公司，上市股票 920個(gè)，股票市價(jià)總值 ，流通市值 。 上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票未采用自行銷(xiāo)售方式或者上市公司 配股 的，應(yīng)當(dāng)采用 代銷(xiāo) 方式。 18 公司債券上市的條件 證券法（ ） （一）公司債券的期限為一年以上； （二）公司債券實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣五千萬(wàn)元； （三）公司申請(qǐng)債券上市時(shí)仍符合法定的公司債券發(fā)行條件 19 證券的承銷(xiāo)方式 ? 證券代銷(xiāo) ：證券公司代發(fā)行人發(fā)售證券，在承銷(xiāo)期結(jié)束時(shí)，將未售出的證券全部退還給發(fā)行人的承銷(xiāo)方式。 ? 股本及公眾持股 ：發(fā)行前不少于 3,000萬(wàn)股；上市股份公司股本總額不低于人民幣 5,000萬(wàn)元；公眾持股至少為 25%；如果發(fā)行時(shí)股份總數(shù)超過(guò) 4億股，發(fā)行比例可以降低，但不得低于 10%； ? 其他要求 ：符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策；最近三年內(nèi)不得有重大違法行為 16 公開(kāi)發(fā)行公司債券的條件 證券法 （一）股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣三千
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