【正文】 。 項目實施前應(yīng)再次落實原材料、廠區(qū)、水源、電源、煤氣等,并考慮項目運營期流動資金需求量，確保項目建成后能正常運行。該項目的建設(shè)可解決當(dāng)?shù)厥Ｓ鄤趧恿蜆I(yè)，對當(dāng)?shù)剞r(nóng)民增收，政府增加稅收和促進當(dāng)?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展起到積極的作用。 由于銷售收入、主要原材料的變化，特別是銷售收入對內(nèi)部收益率的影響較大，銷售收入、主要原材料的變化對內(nèi)部收益率的影響應(yīng)引起足夠的重視，需密切注意市場變化，同時要努力降低生產(chǎn)成本，提高產(chǎn)量和質(zhì)量、擴大銷量。見表131 《財務(wù)敏感性分析表》、圖132 《敏感性分析圖》 分析數(shù)據(jù)表明，按15年計算期分析：項目投資額的變化對內(nèi)部收益率的影響不大，而銷售收入、主要原材料的變化對內(nèi)部收益率的影響較大，當(dāng)銷售收入下降10％或主要原材料增加10％時，內(nèi)部收益率分別下降了21個、8個百分點。項目抗風(fēng)險能力較好。詳見附表4《現(xiàn)金流量表（全部投資）》，銷售收入2106萬元。詳見附表5《借款還本付息表》由附表3《損益和利潤分配表》計算可知：在項目生產(chǎn)期不增加流動資金的前提下，項目投資利潤率＝（年利潤總額/總投資）100％ ＝（）100％＝％ 投資利稅率＝（年利稅總額/總投資）100％ ＝（）100％＝％本報告對項目全部投資的財務(wù)現(xiàn)金流量進行了分析，在項目生產(chǎn)期不增加流動資金的前提下，從現(xiàn)金流量表（附表41）的數(shù)據(jù)可以看出，稅后累計凈現(xiàn)金流量在第4年出現(xiàn)正值。、。根據(jù)以上分析計算。其他費用：包括銷售費用、管理費用及其它，本項目按銷售收入的5％計入。攤銷費：根據(jù)場地租賃合同，廠區(qū)租賃期為15年，租賃合同簽訂后，年交納租金3萬元。固定資產(chǎn)折舊估算：采用直線折舊法計提折舊，建筑和構(gòu)筑物按20年，設(shè)備和電子設(shè)備按10年計算，殘值率按5％計算。工資及福利費：全廠職工總?cè)藬?shù)35人，工資及福利費按每人每年12000元計算。，噸產(chǎn)品耗氣按440m3計算。燃料動力費：新增電力負荷180KW。城市維護建設(shè)稅按增值稅額的7％計算，教育附加費按增值稅額的3％計算，％計算。經(jīng)營正常年年產(chǎn)優(yōu)質(zhì)鋁礬土2萬噸，經(jīng)營收入（不含稅）為1800萬元，含增值稅銷項稅的銷售收入為2106萬元。資金使用計劃本項目建設(shè)期為7個月，全部固定資產(chǎn)投資均在建設(shè)期內(nèi)投入。融資350萬元，％。 總投資估算及資金來源總投資估算包括建設(shè)期利息，未考慮流動資金。項目年工作時間300天，日生產(chǎn)時間24小時。該廠年生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)鋁礬土2萬噸。 第十三章 財務(wù)評價國家計委、建設(shè)部編發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）國家財政部1992年頒發(fā)的《企業(yè)財務(wù)通則》項目單位提供的相關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)本項目的基準收益率按13％（項目資本金稅后指標(biāo)）計算本項目以人民幣作為記帳本位幣本項目按生產(chǎn)2萬噸／年優(yōu)質(zhì)鋁礬土進行財務(wù)評價。其估算范圍包括：各單項工程中的土建、給排水、消防、采暖、電氣等工程造價各項其它工程費用設(shè)備購置、安裝費 生產(chǎn)2萬噸／年優(yōu)質(zhì)鋁礬土：建設(shè)項目總投資 其中：工程費用 其它工程費用 預(yù)備費用 建設(shè)期利息 詳見表121 《建筑工程費用估算表》 122《設(shè)備購置及安裝估算表》123 《建設(shè)項目總投資估算表》 。組織多工種、多工序、多項目的平行流水和立體交叉施工，以加快施工進度，縮短工期。項目工程施工以梭式爐、煙囪等工程為主；其他工程交叉施工。 在項目初期要做好施工準備工作。 本項目所在廠址項目施工所需道路、供水、供電、通信及部分生活設(shè)施已具備，生產(chǎn)性臨建設(shè)施水泥儲備庫、材料庫、鋼筋及木材加工棚、倉庫及修配站等；可根據(jù)工程施工時的工期要求和工程量大小利用原有廠房平房進行設(shè)置和安排。第十一章 項目實施進度 施工準備工作及安排技術(shù)準備：即施工圖紙設(shè)計，會審和技術(shù)交底，熟悉施工圖紙，了解設(shè)計意圖，以及現(xiàn)場定位測量和放線等；設(shè)備的采購訂貨、運輸、測試和組裝工作； “四通一平”工作。為了更好的掌握生產(chǎn)線操作技能，對生產(chǎn)工人應(yīng)采取崗前集中培訓(xùn)，提高工人技能。勞動定員具體分配詳見表10—1 表101 勞動定員分配表 序號崗 位每班定員班 數(shù)總定員1廠長12生產(chǎn)技術(shù)副廠長13總工14辦公、后勤人員25車間主任26梭式窯裝爐、出料、生產(chǎn)63187原料、成品堆場裝運2368機電維修1229銷售1118總定員合計　　35梭式窯采用煤氣加熱煅燒，為保證產(chǎn)品質(zhì)量和生產(chǎn)安全，公司聘請文化水平、技術(shù)水平較高的技術(shù)人員擔(dān)任總工，對生產(chǎn)過程進行指導(dǎo)、監(jiān)督。 第十章 組織機構(gòu)與人力資源配置 根據(jù)企業(yè)經(jīng)營的需要，企業(yè)內(nèi)部設(shè)財務(wù)部、供俏部、生產(chǎn)部、辦公室三部一室。 （2）各建筑物之間均有道路溝通。氣柜頂部四周設(shè)環(huán)形噴淋水管，用于夏季氣柜冷卻。與自來水系統(tǒng)（水井）－消防水泵－室內(nèi)外消火栓組成環(huán)狀消防管網(wǎng)?！督ㄖO(shè)計防火規(guī)范》(GBJl6—87及2001版) 《建筑物防雷設(shè)計規(guī)范》(GB50057—94) 《建筑滅火器配置沒計規(guī)范》(GBJl40—90) 《工業(yè)企業(yè)照明設(shè)計標(biāo)準》(GB50023—92) 《室外給水政計規(guī)范》(HTJ28—90) 爆炸和火災(zāi)危險環(huán)境電力裝置設(shè)計規(guī)范(GB50085—92)。對職工進行安全和工業(yè)衛(wèi)生培訓(xùn)教育。 （2）有關(guān)操作工、維修工配備必要的勞動保護用具。對個別設(shè)備，采用隔音和消音措施，管道設(shè)計，采用正確的結(jié)構(gòu)，防止產(chǎn)生振動和噪聲。煙囪等構(gòu)筑物設(shè)固定爬梯供檢修使用，并設(shè)有護圈和間歇平臺。 （5）廠房內(nèi)樓梯、爐體、平臺、坑池和孔洞等周圍均按現(xiàn)行的有關(guān)規(guī)程、規(guī)范，設(shè)置欄桿和欄板。 （3）主要工藝設(shè)備要保持一定的工作面，主要運輸設(shè)備兩側(cè)，有適當(dāng)?shù)膶挾?，橫跨設(shè)備時設(shè)過橋，以便于操作通行，確保機修人員的人身安全。防機械傷害和跌傷（1）主要設(shè)備選型，均選用先進、安全、自動化程度高、經(jīng)營生產(chǎn)實踐可靠的設(shè)備，減輕勞動強度，保證安全生產(chǎn)。 （5）設(shè)在非電氣專用車間內(nèi)的電氣箱、柜、臺裝置加鎖保護，防止觸電。 （4）所有用電設(shè)備的正常不帶電金屬外殼，采用保護零與接地，防止人員觸電，避免人身傷亡。（2）設(shè)備驅(qū)動電機設(shè)有過載(過流、過熱)短路保護，保證設(shè)備的安全運轉(zhuǎn)。防雷擊、防觸電（1）對于高于地面15m的建筑物、構(gòu)筑物設(shè)置防雷接地裝置，并采用帶狀接閃器防雷。（6）在煤氣柜出口處設(shè)置煤氣放散鐘罩閥，在空氣總管加裝防爆膜，在低壓總管設(shè)置低壓報警裝置，鼓風(fēng)機與排送機進行連鎖。為了防止部分爆炸而引起破壞，可采取防爆安全裝置，常用的有水封裝置和防爆閥。（3）在有可能煤氣泄漏的工作地點，如煤氣柜、煤氣管道等處，應(yīng)根據(jù)實際情況建立經(jīng)常性的空氣試樣分析，測定其中CO等有毒氣體的含量，如超過規(guī)定標(biāo)準必須采取安全措施。（1）煤氣管道、設(shè)備的采購、安裝必須符合國家有關(guān)標(biāo)準；各建(構(gòu))筑物保持防火規(guī)范的防火距離，場內(nèi)消防設(shè)施齊全。根據(jù)工業(yè)場地自然條件，對建廠后可能給安全與衛(wèi)生等方面帶來的危害、危險，擬采取以下安全措施，保證工程投入生產(chǎn)后能夠符合職業(yè)衛(wèi)生要求，保證勞動者在勞動中的安全與健康。 （3）生產(chǎn)過程中設(shè)備產(chǎn)生振動和噪聲。爆炸事故的發(fā)生將造成設(shè)備的嚴重破壞和人身傷害。％－％時，遇火會爆炸。進入人體內(nèi)的CO濃度高時，還會抑制組織的呼吸過程，造成中樞神經(jīng)機能受損，產(chǎn)生如記憶山減退、知覺異常、失眠等癥狀。CO對人體健康的危害是致命性的，當(dāng)CO被吸入人體時，與血液中的血紅蛋白結(jié)合生成離解緩慢的碳氧血紅蛋白。1）煤氣的毒性煤氣的毒性主要是由于焦?fàn)t煤氣中含有CO。 （4）加強廠區(qū)綠化工作，在廠界周圍種植防護林帶，在道路兩旁種植樹木或花草，既美化了廠區(qū)環(huán)境，又可以起到降塵、降噪的效果。 （3）降低振動噪聲。對于產(chǎn)噪較大的獨立設(shè)備，可采用固定或密封式隔聲罩以及局部隔聲罩，將噪聲影響控制在較小范圍內(nèi)。在設(shè)備定貨時選擇低噪聲和符合國家噪聲標(biāo)準的設(shè)備； （2）采用隔聲降噪、局部吸聲技術(shù)。（4）項目營運期噪聲的控制 本廠的噪聲主要源于生產(chǎn)設(shè)備，如鼓風(fēng)機、水泵等，—般噪聲在80－100dB(A)之間。廠區(qū)地面排水主要是雨、雪水。 ／m3煤氣，／Nm mg／Nm3，可滿足《工業(yè)爐窯大氣污染物排放標(biāo)準》(GB9078—1996)二級標(biāo)準，實現(xiàn)達標(biāo)排放。本項目所用燃料為焦?fàn)t煤氣。 （2）梭式窯煙氣 在梭式窯煅燒鋁礬土的過程中，煤氣燃燒會產(chǎn)生一定數(shù)量的煙塵和S02。 （1）粉塵控制 原料與成品在運輸、裝卸以及堆存的過程中，由于風(fēng)力影響易產(chǎn)生揚塵，其原料及產(chǎn)品堆場需采用封閉結(jié)構(gòu)，由于考慮投資成本，本項目堆場為開放式，故原料與成品應(yīng)嚴密遮蓋、袋裝。